會計信息系統(tǒng)原理與應(yīng)用（第二版）課件：銷售與應(yīng)收業(yè)務(wù)

銷售與應(yīng)收業(yè)務(wù)

會計信息系統(tǒng)原理與應(yīng)用——基于用友ERP-U8V10.1（第二版）

目錄8.1實操：銷售管理8.2實操：應(yīng)收款管理8.3鞏固：復(fù)習(xí)題8.1銷售管理8.1.1銷售業(yè)務(wù)處理1.銷售管理業(yè)務(wù)企業(yè)要想完成交易，銷售過程是一個重要環(huán)節(jié)，它是企業(yè)向客戶銷售和交付商品，并收取貨款的業(yè)務(wù)過程。在商業(yè)信用環(huán)境下，大部分銷售活動表現(xiàn)為賒銷，即在產(chǎn)品與勞務(wù)的提供與貨款的收取之間有一段時間間隔，所以，銷售過程與應(yīng)收業(yè)務(wù)有密切關(guān)系。通過銷售核算，其主要功能是處理商品或材料等的出售業(yè)務(wù)。系統(tǒng)通過銷售單據(jù)來記載銷售過程發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)這些銷售單據(jù)形成對客戶單位的應(yīng)收賬款。同時，可管理和核算分期收款發(fā)出商品、委托代銷商品等。還提供直銷業(yè)務(wù)核算。以及生成銷售記賬憑證，查詢及打印各種賬表等。銷售中各基本環(huán)節(jié)的流程處理如下：(1)接受客戶訂單。(2)信用核查。(3)倉儲核查。(4)裝運發(fā)送。(5)開票。銷售發(fā)票交給客戶之前應(yīng)加以審核，以確定價格、賒銷條件、運費、總金額等是否正確。(6)信息記錄和會計處理，進(jìn)行應(yīng)收賬款的相關(guān)處理。(7)收款和記錄收入。(8)壞賬處理。（9）票據(jù)與憑證之間的關(guān)系8.1.2銷售管理功能概述

1．設(shè)置銷售管理系統(tǒng)的初始設(shè)置主要是根據(jù)企業(yè)的需要建立銷售業(yè)務(wù)應(yīng)用環(huán)境，將U8的銷售管理變成適合本單位實際需要的專用系統(tǒng)。其他的設(shè)置已經(jīng)在前面內(nèi)容中講解，這里進(jìn)行報價含稅的設(shè)置。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”，選擇“業(yè)務(wù)控制”頁，不選擇“報價含稅”，其他采用默認(rèn)設(shè)置2．銷售訂單銷售訂單是反映由購銷雙方確認(rèn)的客戶購貨需求的單據(jù)。對于銷售業(yè)務(wù)規(guī)范化管理的企業(yè)而言，銷售業(yè)務(wù)的進(jìn)行，須經(jīng)歷一個由客戶詢價、銷售業(yè)務(wù)部門報價，雙方簽定購銷合同（或達(dá)成口頭購銷協(xié)議）的過程。3．發(fā)貨單發(fā)貨單是普通銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生；在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售發(fā)票產(chǎn)生，作為貨物發(fā)出的依據(jù)，而且在此情況下，發(fā)貨單只能瀏覽，不能進(jìn)行增刪改等操作。4．銷售發(fā)票銷售發(fā)票是指給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)。銷售發(fā)票可以由銷售部門參照發(fā)貨單生成，即先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式；也可以參照銷售訂單生成或直接填制，即開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式。5．收款結(jié)算收款結(jié)算功能，主要處理銷售過程中發(fā)生的各種款項的收入操作，沖銷已登記的應(yīng)收賬款。6．查詢銷售管理提供了多種賬表查詢，如銷售訂單列表、發(fā)票列表、發(fā)貨單列表、銷售明細(xì)表、銷售統(tǒng)計表等，靈活運用這些報表，可以對銷售訂單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票、銷售收入明細(xì)賬等進(jìn)行查詢，以提高信息的利用和銷售管理水平。7.銷售業(yè)務(wù)處理流程8.1.3常規(guī)銷售業(yè)務(wù)1.填制并審核報價單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售報價”|“銷售報價單”2.填制并審核銷售訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售訂貨”|“銷售訂單”3.填制并審核銷售發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”4.依據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”，選擇“其他控制”頁參數(shù)，將新增發(fā)票默認(rèn)改為“參照發(fā)貨”(默認(rèn)設(shè)置是參照訂單)。5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/大華146900

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)130000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)169006.審核銷售出庫單可以查看“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”中“業(yè)務(wù)控制”參數(shù)設(shè)置，默認(rèn)是選擇了“銷售生成出庫單”，如果不是就需要改為本設(shè)置。7.銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.輸入收款單并制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”借：銀行存款/工行(100201)146900

貸：應(yīng)收賬款(1122)/大華1469008.1.4商業(yè)折扣的處理1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”2.填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/大華24408

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)21600

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)28084.銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.5現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”2.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：銀行存款/工行(100201)66105

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)58500

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)76054.銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.6補(bǔ)開上月發(fā)票業(yè)務(wù)1.填制銷售專用發(fā)票并執(zhí)行現(xiàn)結(jié)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”3.審核應(yīng)收單據(jù)和現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：銀行存款/工行(100201)72320

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)64000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)83204.銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.7匯總開票業(yè)務(wù)1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”2.合并填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿491550

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)435000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)565504.對銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.8分次開票業(yè)務(wù)1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”2.分兩次填制銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”3.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/嘉陵155940

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)138000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)179404.對銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.9開票直接發(fā)貨1.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”2.查詢銷售發(fā)貨單在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動生成銷售發(fā)貨單。3.查詢銷售出庫單在先輸入銷售發(fā)票的情況下，系統(tǒng)將自動生成銷售出庫單。4.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/長江129950

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)115000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)149505.對銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.10代墊費用處理1.設(shè)置費用項目選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“費用項目分類”2.填制并審核代墊費用單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“代墊費用”|“代墊費用單”3.代墊費用單審核并確認(rèn)應(yīng)收選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：其他應(yīng)收款/應(yīng)收單位款(122101)/長江800

貸：其他業(yè)務(wù)收入(6051)8008.1.11超發(fā)貨單出庫1.設(shè)置參數(shù)(1)修改相關(guān)選項設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“初始設(shè)置”|“選項”(2)修改存貨檔案并設(shè)置超額出庫上限選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”(3)修改銷售選項參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”2.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”3.填制并復(fù)核銷售專用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”4.根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出庫業(yè)務(wù)”|“銷售出庫單”5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/朝華67800

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)60000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)78006.對銷售出庫單記賬并生成憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”借：主營業(yè)務(wù)成本(6401)48000

貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301)480008.1.12分期收款發(fā)出商品1.調(diào)整相關(guān)選項設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”2.設(shè)置分期收款業(yè)務(wù)相關(guān)科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“存貨科目”3.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”4.發(fā)出商品記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”5.根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”6.審核銷售發(fā)票及生成應(yīng)收憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”借：應(yīng)收賬款(1122)/長江298320

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)264000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)343207.發(fā)出商品記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”8.查詢分期收款相關(guān)賬表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“賬表”|“賬簿”|“發(fā)出商品明細(xì)賬”8.1.13委托代銷業(yè)務(wù)1.初始設(shè)置調(diào)整選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“選項”|“選項錄入”，將委托代銷成本核算方式改為“按發(fā)出商品核算”方式選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”，在業(yè)務(wù)控制頁中，選擇“有委托代銷業(yè)務(wù)”2.委托代銷發(fā)貨處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷發(fā)貨單”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“單據(jù)列表”|“銷售出庫單列表”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”3.委托代銷結(jié)算處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算單”先選擇該發(fā)票，然后單擊“批復(fù)”進(jìn)行復(fù)核。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿144640

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)128000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)16640選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“發(fā)出商品記賬”4.委托代銷相關(guān)賬表查詢選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報表”|“統(tǒng)計表”|“委托代銷統(tǒng)計表”8.1.14一次銷售分次出庫1.設(shè)置有關(guān)選項選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”，在業(yè)務(wù)控制頁，取消“銷售生成出庫單”的勾選2.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”3.根據(jù)發(fā)貨單填制銷售專用發(fā)票并審核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”4.根據(jù)發(fā)貨單開具銷售出庫單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出庫業(yè)務(wù)”|“銷售出庫單”更換登錄日期。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“出庫業(yè)務(wù)”|“銷售出庫單”5.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”借：應(yīng)收賬款(1122)/大華169500

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)150000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)195006.對銷售出庫單記賬并生成憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”單擊要選擇的發(fā)票（計價方式為移動平均法），然后單擊“確定”借：主營業(yè)務(wù)成本(6401)120000

貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301)1200008.1.15開票前退貨業(yè)務(wù)1.填制并審核發(fā)貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“發(fā)貨單”2.填制并審核退貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售發(fā)貨”|“退貨單”3.填制并復(fù)核銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”4.審核銷售專用發(fā)票并生成銷售收入憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”，選擇發(fā)票制單借：應(yīng)收賬款(1122)/朝華72320

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)64000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)83205.銷售出庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”8.1.16委托代銷退貨業(yè)務(wù)1.參照委托代銷發(fā)貨單填制委托代銷結(jié)算退回選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“委托代銷”|“委托代銷結(jié)算退回”2.查看紅字銷售專用發(fā)票并復(fù)核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售發(fā)票列表”3.退回后的業(yè)務(wù)處理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”借：應(yīng)收賬款(1122)/飛鴿-21696

貸：主營業(yè)務(wù)收入(6001)-19200

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額(22210105)-24968.1.17直運銷售業(yè)務(wù)1.設(shè)置直運業(yè)務(wù)相關(guān)選項選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“銷售選項”2.填制并審核直運銷售訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售訂貨”|“銷售訂單”3.填制并審核直運采購訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“采購訂單”4.填制并復(fù)核直運銷售發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“銷售開票”|“銷售專用發(fā)票”5.填制直運采購發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購發(fā)票”|“專用采購發(fā)票”6.審核直運采購發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“應(yīng)付單據(jù)處理”|“應(yīng)付單據(jù)審核”7.直運銷售記賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“直運銷售記賬”8.結(jié)轉(zhuǎn)直運業(yè)務(wù)的收入及成本選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財務(wù)核算”|“生成憑證”借：主營業(yè)務(wù)成本（6401）40000

貸：庫存商品（1405）40000借：庫存商品（1405）40000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額（22210101）5200

貸：應(yīng)付賬款（2202）/大坤45200選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“制單處理”借：應(yīng)收賬款(1122)/長江67800

貸：主營業(yè)務(wù)收入（6001）60000

應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額（22210105）78008.1.18銷售查詢1.銷售明細(xì)賬表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報表”|“明細(xì)表”|“銷售明細(xì)表”2.銷售統(tǒng)計表選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“報表”|“統(tǒng)計表”|“銷售統(tǒng)計表”月末處理一般在本月報表編制完成后，確認(rèn)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成，才進(jìn)行相關(guān)的月末結(jié)賬等處理，這里是說明具體的方法。當(dāng)本月業(yè)務(wù)全部完成后，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“月末結(jié)賬”進(jìn)行月結(jié)。也可以取消月末結(jié)賬。如果應(yīng)收款管理、庫存管理、存貨核算之一已經(jīng)結(jié)賬，銷售管理就不能取消月結(jié)。8.2應(yīng)收款管理由于賒銷或其他方面的原因，形成了企業(yè)往來款項，這些往來款項如果不能及時有效的進(jìn)行管理，就會使企業(yè)的經(jīng)營活動受到一定影響。8.2.2預(yù)收款處理1.填制收款單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”借：銀行存款/工行(100201)15000

貸：預(yù)收賬款(2203)150002.查詢預(yù)收款選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“賬表管理”|“科目賬查詢”|“科目明細(xì)賬”，選擇預(yù)收賬款科目，顯示相應(yīng)賬簿。8.2.3收款處理1.填制收款單選擇