2011年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(模本)

PAGE2國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)《2011年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）》的通知國(guó)資廳發(fā)改革〔2010〕93號(hào)各中央企業(yè)：為進(jìn)一步指導(dǎo)中央企業(yè)做好2011年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，現(xiàn)將《2011年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）》印發(fā)給你們，供編制2011年度報(bào)告時(shí)參考。各中央企業(yè)可在深入開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)上，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，自愿向我委報(bào)送年度報(bào)告，我委將在此基礎(chǔ)上編制匯總分析報(bào)告，供委領(lǐng)導(dǎo)、委內(nèi)各廳局、監(jiān)事會(huì)及各中央企業(yè)負(fù)責(zé)人參考。擬報(bào)送年度報(bào)告的中央企業(yè)請(qǐng)于2011年4月30日前附件：2011年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）聯(lián)系人：國(guó)資委企業(yè)改革局王健電話(huà)：63193250國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳二〇一〇年十一月十九日2011年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）一、2010年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧（一）企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。主要從全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、年度計(jì)劃完成情況、董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)年度工作的評(píng)價(jià)以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的成效等方面進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明。（不超過(guò)1500字）（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。逐一簡(jiǎn)要說(shuō)明2010年度重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。如有重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明產(chǎn)生原因、發(fā)生后的影響、解決方案及今后的應(yīng)對(duì)措施。二、2011年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況（一）2011年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。1．董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)本企業(yè)2011年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的要求。2．企業(yè)2011年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。1.請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)為開(kāi)展2011年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，尤其是結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，進(jìn)一步在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等方面收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息，建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)的有關(guān)情況。2．企業(yè)開(kāi)展2011年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍、方式及參與人員等情況。3．以附件形式說(shuō)明企業(yè)在分析風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性、發(fā)生后對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度時(shí)，所采用的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。4．按照企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，列示企業(yè)2011年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果（企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)示例見(jiàn)附件），以及經(jīng)評(píng)估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)。5．企業(yè)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)及其關(guān)鍵成因進(jìn)行量化分析的情況（包括建立分析、預(yù)測(cè)模型等）。6．按照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)2011年度的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。（三）重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。1．重大風(fēng)險(xiǎn)描述。根據(jù)企業(yè)2011年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，從風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、產(chǎn)生原因、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后給企業(yè)帶來(lái)的影響等方面，逐一對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。2．重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。包括企業(yè)對(duì)每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。（2）風(fēng)險(xiǎn)解決方案。包括風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后擬采取的應(yīng)對(duì)措施，包括重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃等。3．企業(yè)2011年度重大風(fēng)險(xiǎn)同2010年度相比的變動(dòng)情況及原因。（四）健全內(nèi)部控制系統(tǒng)情況。本企業(yè)健全內(nèi)部控制系統(tǒng)的有關(guān)情況，主要圍繞企業(yè)流程、制度的梳理和優(yōu)化，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所制定的全流程控制措施等方面進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)情況。簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能、監(jiān)控的重大風(fēng)險(xiǎn)以及下一步工作計(jì)劃等情況。（六）簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制。三、有關(guān)意見(jiàn)和建議（一）需要國(guó)資委協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。（二）對(duì)國(guó)資委推動(dòng)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意見(jiàn)和建議。PAGE3附件：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)示例法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)商品策劃風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)匯利率風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)“走出去”風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)改制風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)存貨風(fēng)險(xiǎn)成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)研究開(kāi)發(fā)風(fēng)