中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷25)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷25)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共53題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列不屬于項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的是（）。A)項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況B)項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期C)項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)情況D)項(xiàng)目的盈利能力與清償能力答案:D解析:項(xiàng)目的盈利能力與清償能力評(píng)估屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估。[單選題]2.在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包括()。A)優(yōu)惠利率B)借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C)長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D)小額貸款借款人支付的成本溢價(jià)答案:D解析:在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：優(yōu)惠利率；借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。所以選項(xiàng)ABC不符合題意。[單選題]3.信貸業(yè)務(wù)中涉及的主要合同不包括（）。A)借款合同B)保證合同C)抵押合同D)延期合同答案:D解析:信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。在信貸業(yè)務(wù)確定時(shí)不包括延期合同，若借款人在貸款期間出現(xiàn)特殊狀況，可提出貸款展期的申請(qǐng)。[單選題]4.（）是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。A)轉(zhuǎn)授權(quán)B)直接授權(quán)C)臨時(shí)授權(quán)D)信貸授權(quán)答案:A解析:考核轉(zhuǎn)授權(quán)的概念。轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。[單選題]5.?決定公司持續(xù)增長(zhǎng)率的四個(gè)變量中，()越高越好。A)紅利支付率和財(cái)務(wù)杠桿B)紅利支付率和資產(chǎn)效率C)利潤(rùn)率和資產(chǎn)效率D)利潤(rùn)率和紅利支付率答案:C解析:一個(gè)公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率取決于以下四個(gè)變量：①利潤(rùn)率，利潤(rùn)率越高，銷售增長(zhǎng)越快；②留存利潤(rùn)，用于分紅的利潤(rùn)越少，銷售增長(zhǎng)越快；③資產(chǎn)使用效率，效率越高，銷售增長(zhǎng)越快；④財(cái)務(wù)杠桿，財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長(zhǎng)越快。[單選題]6.在銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出了明確要求。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)（）開展綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。A)至少每一年一次B)至少每?jī)赡暌淮蜟)至少每半年一次D)至少每一年兩次答案:B解析:《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出的要求是至少每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。[單選題]7.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是()。A)對(duì)警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警素變動(dòng)確定警級(jí)、警度的方法B)對(duì)警兆之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警級(jí)、警度的方法C)對(duì)警兆和警素之間相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警級(jí)、警度的方法D)對(duì)警兆自變量與警度進(jìn)行回歸分析，再根據(jù)警兆變動(dòng)確定警度的方法答案:C解析:統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是藍(lán)色預(yù)警法的一種，它是對(duì)警兆和警素之間的關(guān)系進(jìn)行相關(guān)性分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度的一種方法。[單選題]8.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值（）A)泡沫B)實(shí)體性C)經(jīng)濟(jì)性D)功能性答案:B解析:實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。[單選題]9.借款需求是公司對(duì)（）的需求超過自身儲(chǔ)備，從而需要借款。A)流動(dòng)資金B(yǎng))資產(chǎn)C)資金D)現(xiàn)金答案:D解析:借款需求是公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過自身儲(chǔ)備，從而需要借款。[單選題]10.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（）。A)在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款B)借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)C)貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件不會(huì)因貸款而異，因風(fēng)險(xiǎn)因素而異D)銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效答案:C解析:在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款；借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)；貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異；銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效。因此選項(xiàng)C符合題意。[單選題]11.以下關(guān)于波特的五力模型，說法錯(cuò)誤的是（）。A)新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況B)市場(chǎng)上可替代品的存在意味著企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格將會(huì)受到限制C)買方討價(jià)還價(jià)的能力會(huì)減少供方利潤(rùn)，影響供方收益率D)供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化時(shí)，供方討價(jià)還價(jià)的能力較弱答案:D解析:供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化時(shí)，供方討價(jià)還價(jià)的能力較強(qiáng)。[單選題]12.在貸款擔(dān)保中，借款人將其動(dòng)產(chǎn)交由債權(quán)人占有的方式屬于（）。A)保證B)抵押C)質(zhì)押D)定金答案:C解析:質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。故本題選C。[單選題]13.關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A)債項(xiàng)評(píng)級(jí)是指商業(yè)銀行根據(jù)不同債務(wù)工具的特點(diǎn)，對(duì)其債項(xiàng)層面的償還能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)價(jià)B)在第二維度債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，同一客戶商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)C)在第一維度客戶評(píng)級(jí)中，同一客戶商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)D)債項(xiàng)評(píng)級(jí)的核心內(nèi)容是LGD模型開發(fā)答案:B解析:在第一維度客戶評(píng)級(jí)中，對(duì)于同一客戶，無論是作為債務(wù)人還是保證人，無論有多少債項(xiàng)，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)。在第二維度債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)每個(gè)客戶名下的每筆債項(xiàng)進(jìn)行獨(dú)立的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。[單選題]14.依法收貸的順序是（）。A)信用貸款、保證貸款、抵押貸款B)保證貸款、抵押貸款、信用貸款C)保證貸款、信用貸款、抵押貸款D)抵押貸款、信用貸款、保證貸款答案:A解析:狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款、加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。依法收貸的對(duì)象，是不良貸款。依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。[單選題]15.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8000萬元．固定資產(chǎn)處置收入200萬元。企業(yè)發(fā)生營(yíng)業(yè)成本4000萬元，稅金及附加850萬元．銷售費(fèi)用800萬元，管理費(fèi)用300萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬元，營(yíng)業(yè)外支出50萬元。企業(yè)適用所得稅率為25％。則該企業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)分別為（）。A)2100萬元和1462．5萬元B)2150萬元和1575萬元C)1950萬元和1462．5萬元D)1950萬元和1575萬元答案:D解析:從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中減去主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、增值稅，得出主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)，即毛利潤(rùn)；以主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)為基礎(chǔ)，加上其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)，減去管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，得出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：在營(yíng)業(yè)利潤(rùn)上加投資收益和營(yíng)業(yè)外收入，減去營(yíng)業(yè)外支出，得出利潤(rùn)總額；從利潤(rùn)總額出發(fā)，減去所得稅。得出當(dāng)期凈利潤(rùn)。該企業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=8000-4000-850-800-300-100=1950(萬元)，凈利潤(rùn)=(1950+200-50)×(1-25％)=1575(萬元)。[單選題]16.我國(guó)中央銀行目前主要按（）的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。A)金額和期限B)類型和金額C)期限和用途D)金額和用途答案:C解析:我國(guó)中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。故本題選C。[單選題]17.（）是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。A)方法規(guī)范化原則B)指標(biāo)統(tǒng)一性原則C)效益性原則D)價(jià)值尺度的合理性原則答案:B解析:指標(biāo)統(tǒng)一性原則，是指在項(xiàng)目評(píng)估中所使用的國(guó)家參數(shù)、效益指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化，也就是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。[單選題]18.預(yù)警處置是一個(gè)（）的過程。A)借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行貸款全過程進(jìn)行監(jiān)控考核B)接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)C)在前期預(yù)警基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度D)在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案答案:D解析:預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過程。[單選題]19.商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)修改完善其信貸管理制度的細(xì)分市場(chǎng)為（）。A)大中型企業(yè)B)中小企業(yè)C)國(guó)有企業(yè)D)外商獨(dú)資企業(yè)答案:B解析:中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)修改完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求。[單選題]20.保證合同不能為（）。A)書面形式B)口頭承諾C)信函、傳真D)主合同中的擔(dān)保條款答案:B解析:保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法55的規(guī)定，書面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括"-3事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。故本題選B。[單選題]21.關(guān)于對(duì)上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是()。A)信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B)在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題C)要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)D)對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求答案:C解析:A項(xiàng)，信貸人員無需關(guān)注家族決策，因?yàn)榧易鍥Q策主要存在于民營(yíng)客戶中，上市客戶一無此問題；B項(xiàng)，在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重低、非流通股過于集中的問題，因?yàn)榇藭r(shí)公司可能為大股東操控，通過大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害中小股東和債權(quán)人的利益；D項(xiàng)，在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注信息披露的實(shí)際質(zhì)量。[單選題]22.下列不屬于銀行形象定位手段的是（）。A)經(jīng)營(yíng)觀念B)外觀建筑C)專用字體D)產(chǎn)品名稱答案:D解析:銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營(yíng)觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。[單選題]23.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件不包括（）。A)借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記B)借款人信用良好，無任何不良記錄C)借款用途及還款來源明確、合法D)符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定答案:B解析:B選項(xiàng)應(yīng)為：借款人信用良好，無重大不良記錄。[單選題]24.是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。（）A)自主支付；自主支付B)受托支付；受托支付C)其他支付；其他支付D)實(shí)貸實(shí)付；實(shí)貸實(shí)付答案:A解析:自主支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時(shí)，也允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在。[單選題]25.下面（）是貸款項(xiàng)目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。A)生產(chǎn)規(guī)模分析B)項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析C)工藝流程分析D)項(xiàng)目環(huán)境分析答案:B解析:項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析是貸款項(xiàng)目分析的核心內(nèi)容。[單選題]26.影響違約損失率的公司因素主要是借款企業(yè)的()。A)償債能力B)盈利能力C)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)D)資金結(jié)構(gòu)答案:C解析:影響違約損失率的公司因素主要是借款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。該結(jié)構(gòu)一方面表現(xiàn)為企業(yè)的融資杠桿率，即總資產(chǎn)和總負(fù)債的比率，另一方面表現(xiàn)為企業(yè)融資結(jié)構(gòu)下清償優(yōu)先性。同時(shí)，企業(yè)規(guī)模和企業(yè)負(fù)債的大小對(duì)違約損失率也是有影響的。[單選題]27.商業(yè)銀行對(duì)客戶銷售階段應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面不包括()。A)銷售渠道B)進(jìn)貨渠道C)收款條件D)目標(biāo)客戶答案:B解析:銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道，分直接銷售和間接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。[單選題]28.關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是（）。A)在變更擔(dān)保條件過程中，擔(dān)保人具有主動(dòng)權(quán)B)變更擔(dān)保條件可以將抵押轉(zhuǎn)換成保證，但保證不允許轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押C)保證人的責(zé)任無法得到直接免除D)若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)保答案:D解析:變更擔(dān)保條件包括：①將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；②將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。[單選題]29.當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入衰退期，大量競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)退出市場(chǎng)，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品，這種策略是（）。A)淘汰策略B)收縮策略C)持續(xù)策略D)轉(zhuǎn)移策略答案:C解析:持續(xù)策略，當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入衰退期，大量競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)退出市場(chǎng)，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品。[單選題]30.某企業(yè)2002年12月30日購(gòu)人一臺(tái)不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使用，原價(jià)50000元，預(yù)計(jì)使用5年，預(yù)計(jì)凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，則第三年的折舊額為（）。A)9600元B)10000元C)12800元D)6400元答案:D解析:按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。[單選題]31.和解與整頓融為一體，和解是整頓的（）。A)前提B)原因C)結(jié)果D)從屬答案:A解析:和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。故本題選A。[單選題]32.（）是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)評(píng)價(jià)。A)綜合評(píng)價(jià)B)債項(xiàng)評(píng)級(jí)C)客戶評(píng)級(jí)D)外部評(píng)級(jí)答案:C解析:客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)評(píng)價(jià)。[單選題]33.（）行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。A)水泥B)軟件C)金融D)服裝答案:A解析:判斷一個(gè)行業(yè)能否生存的重要依據(jù)是生產(chǎn)是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場(chǎng)，例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。A選項(xiàng)符合題意。軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響較小。選項(xiàng)B、C、D都不符合題意。[單選題]34.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。A)總行B)銀監(jiān)會(huì)C)經(jīng)辦行支行D)貸款公司答案:C解析:各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。[單選題]35.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括()。A)按受權(quán)機(jī)構(gòu)人數(shù)B)按風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)C)按行業(yè)D)按授信品種答案:A解析:常用的授權(quán)形式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分，可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)；③按擔(dān)保方式授權(quán)，根據(jù)擔(dān)保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對(duì)采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限；④按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)，根據(jù)銀行信用評(píng)級(jí)政策，對(duì)不同信用等級(jí)的客戶分別授予受權(quán)人不同的權(quán)限；⑤按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對(duì)不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。[單選題]36.下列關(guān)于抵押物處理的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B)抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價(jià)值不低于規(guī)定的抵押率C)抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)D)借款人要對(duì)抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保答案:C解析:抵(質(zhì))押人在抵(質(zhì))押期間內(nèi)轉(zhuǎn)讓或處分抵(質(zhì))押物的，必須首先向銀行提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵(質(zhì))押人可以完全或部分轉(zhuǎn)讓抵(質(zhì))押物，但轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得低于銀行認(rèn)可的最低水平，抵(質(zhì))押人必須將這些價(jià)款優(yōu)先用于清償銀行債權(quán)或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值不得低于規(guī)定的抵(質(zhì))押率?？梢蕴崆耙徊⑶鍍斔鶕?dān)保的債權(quán)。故本題選C。[單選題]37.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不得超過（）個(gè)月。A)6B)12C)18D)24答案:A解析:根據(jù)《貸款通則》第十一條的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。故本題選A。[單選題]38.根據(jù)《民法通則》規(guī)定，就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過（），期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，那么該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過，將喪失勝訴權(quán)。A)2年B)6個(gè)月C)3年D)1年答案:A解析:《民法通則》第一百三十五條規(guī)定，向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定，訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，那么該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過，將喪失勝訴權(quán)。[單選題]39.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的__________提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額__________的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。（）A)50％；1％B)50％；2％C)45％；1％D)45％；2％答案:A解析:融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收人的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低予當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10％的，實(shí)行差額提取。[單選題]40.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)10839萬元，總負(fù)債5973萬元，所有者權(quán)益4866萬元，實(shí)現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤(rùn)786元，計(jì)劃將其中304萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為（）。A)0．11B)0．09C)0．12D)0．15答案:A解析:根據(jù)題意可知：ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=786/4866=0．16紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=304/786=0．39RR=1-紅利支付率=1-0．39=0．61SGR=(ROEXRR)/(1-ROEXRR)=(0．16X0．61)/(1-0．16X0．61)=0．11[單選題]41.保證范圍一般不包括()。A)主債權(quán)及其利息B)違約金C)損害賠償金D)尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用答案:D解析:保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用與未來的支出有關(guān)，具有不確定性，因而不包括在保證范圍內(nèi)。[單選題]42.某公司向銀行申請(qǐng)300萬元貸款，銀行為取得資金，以3％的利率吸收存款，分析、發(fā)放、管理貸款的非資金營(yíng)業(yè)成本為貸款總額的2％，因可能的貸款違約風(fēng)險(xiǎn)追加2％的貸款利率，銀行利潤(rùn)率為1％，則這筆貸款的利率為（）。A)7％B)5％C)8％D)6％答案:C解析:成本加成定價(jià)法下，任何貸款的利率都由四部分組成，即貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償+每筆貸款的預(yù)期利潤(rùn)水平=3％+2％+2％+1％=8％。[單選題]43.?銀行信貸專員小趙在研究可否對(duì)T行業(yè)授信時(shí)，運(yùn)用波特五力模型對(duì)T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，如圖4-1所示。則根據(jù)以上信息，可判斷（）。A)T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，可以授信B)T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，不適合授信C)T行業(yè)進(jìn)入壁壘較高、但替代品威脅較大，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷D)T行業(yè)進(jìn)入壁壘較低、但替代品威脅較小，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷答案:A解析:由于T行業(yè)公司具有成本優(yōu)勢(shì)，有忠實(shí)的顧客群，行業(yè)外競(jìng)爭(zhēng)者難以進(jìn)入該行業(yè)與原有公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，因而該行業(yè)壁壘較高；該行業(yè)市場(chǎng)上尚無替代產(chǎn)品，則替代品威脅較??；該行業(yè)產(chǎn)品買方與原料供方議價(jià)能力較弱，市場(chǎng)為少數(shù)大公司控制，因而市場(chǎng)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)。根據(jù)波特五力模型，該行業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，可以授信。[單選題]44.下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A)存貨B)應(yīng)收股利C)預(yù)付款項(xiàng)D)交易性金融資產(chǎn)答案:A解析:速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。[單選題]45.某企業(yè)2013年12月30日購(gòu)入一臺(tái)不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使用，原價(jià)50000元，預(yù)計(jì)使用5年，預(yù)計(jì)凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，則第三年的折舊額為（）。A)9600B)10000C)12800D)6400答案:A解析:按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-2)÷[5×(1+5)÷2]=3／15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(3／15)=9600(元)。[單選題]46.下列不屬于我國(guó)不良貸款形成原因的是（）。A)我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革不徹底B)銀行承擔(dān)了大量的改革成本C)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活D)我國(guó)直接融資比重大，資本市場(chǎng)發(fā)展滯后，使得風(fēng)險(xiǎn)集聚到商業(yè)銀行答案:D解析:我國(guó)間接融資比重較大．傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，從而使全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選D。[單選題]47.保證合同不能為（）。A)信函、傳真B)書面形式C)主合同中的擔(dān)保條款D)口頭形式答案:D解析:保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。保證合同不能采用口頭形式。[單選題]48.下列選項(xiàng)中不屬于擔(dān)保類文件的是（）。A)已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議B)已正式簽署的保證協(xié)議C)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件D)與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議答案:D解析:擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件考點(diǎn)貸款發(fā)放管理[單選題]49.貸款項(xiàng)目評(píng)估是以（）的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)。A)貸款人B)銀行C)監(jiān)管機(jī)構(gòu)D)董事會(huì)答案:B解析:貸款項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)。[單選題]50.下列關(guān)于成本結(jié)構(gòu)表述錯(cuò)誤的是（）。A)經(jīng)營(yíng)杠桿越高，銷售量對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響就越大B)高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)在經(jīng)濟(jì)惡化時(shí)可以減少變動(dòng)成本，以保證盈利水平C)低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例D)在銷售上升時(shí)，經(jīng)營(yíng)杠桿越低的行業(yè)，增長(zhǎng)速度越慢答案:B解析:選項(xiàng)B，低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例，在經(jīng)濟(jì)惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動(dòng)成本，以保證盈利水平。[單選題]51.貸款發(fā)放前，()要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。A)借款人B)擔(dān)保人C)抵押人D)公證人答案:C解析:根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權(quán)人以書面形式訂立抵押合同。[單選題]52.M公司為N公司貸款提供保證，申請(qǐng)貸款本息額500萬元，銀行可接受保證限額為1000萬元，則該項(xiàng)貸款的保證率為（）。A)200％B)100％C)50％D)25％答案:C解析:保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額×100％=500/1000×100％=50％[單選題]53.貸款分類時(shí)，對(duì)貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，應(yīng)()。A)不加以分類B)并人貸款中C)參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求分類D)單獨(dú)設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行分類答案:C解析:對(duì)貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)情況和擔(dān)保情況劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。分類時(shí)，要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，具體可參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共32題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]54.需要在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有（）。A)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率B)投資利潤(rùn)率C)凈現(xiàn)值率D)投資利稅率E)資本金利潤(rùn)率答案:BDE解析:投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率均需以項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的正常年份的年利潤(rùn)為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，因而在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計(jì)算，可在達(dá)產(chǎn)前使用。故本題選BDE。[多選題]55.現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括（）。A)債權(quán)維護(hù)B)財(cái)產(chǎn)清查C)債權(quán)重組D)財(cái)產(chǎn)評(píng)估E)股權(quán)清查答案:AB解析:現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。故本題選AB。[多選題]56.固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情況，貸款人可以根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A)信用狀況下降B)不按合同約定支付貸款資金C)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度D)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)E)違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。答案:ABCE解析:借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。[多選題]57.進(jìn)行常規(guī)清收應(yīng)注意的事項(xiàng)不包括（）。A)要分析債務(wù)人拖欠債款的真正原因B)利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力C)要引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款D)銀行可以申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全E)銀行可以申請(qǐng)支付令答案:DE解析:財(cái)產(chǎn)保全、申請(qǐng)支付令都是依法清收的內(nèi)容，不是常規(guī)清收的內(nèi)容。[多選題]58.以下關(guān)于項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)描述正確的有（）A)凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好B)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率C)投資利潤(rùn)率是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)D)在求財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率時(shí)，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2%，最大不用超過5%E)凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項(xiàng)目的比較答案:ABCD解析:E項(xiàng)應(yīng)該是凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較。（此題中盈利比率在第6章第2節(jié)增加了資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率內(nèi)容）[多選題]59.銀行在辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意（）。A)借款人是否已辦理開戶手續(xù)B)提款日期、金額及貸款用途是否與合同一致C)是否按中國(guó)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的要求及時(shí)更新并發(fā)送數(shù)據(jù)D)是否按銀監(jiān)會(huì)的要求報(bào)送數(shù)據(jù)E)是否按外匯管理局的要求報(bào)送數(shù)據(jù)答案:ABCE解析:銀行在辦理放款手續(xù)時(shí)應(yīng)注意:①借款人是否已辦理開戶手續(xù);②提款日期、金額及貸款用途是否與合同一致;③是否按中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)的要求及時(shí)更新數(shù)據(jù)信息并發(fā)送;④是否按國(guó)家外匯管理局的要求報(bào)送數(shù)據(jù)。前兩項(xiàng)是基本的要求，要記住最后一項(xiàng)是外管局的要求。[多選題]60.客戶歷史分析中成立的動(dòng)機(jī)包括（）。A)基于人力資源B)基于技術(shù)資源C)基于客戶資源D)基于行業(yè)利潤(rùn)率E)基于產(chǎn)品分工答案:ABCDE解析:對(duì)客戶歷史成立動(dòng)機(jī)的分析主要基于人力資源、技術(shù)資源、客戶資源、行業(yè)利潤(rùn)率、產(chǎn)品分工、產(chǎn)銷分工。故本題選ABCDE。[多選題]61.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)的內(nèi)容有（）。A)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造成的簽字B)企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對(duì)已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人C)股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意D)中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證E)核保可以單人前往答案:ABCD解析:商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)以下幾點(diǎn)：(1)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造成的簽字。(2)企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對(duì)已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。(3)股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意。(4)中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。(5)核保必須雙人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。(6)核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實(shí)書，留銀行備查。[多選題]62.公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法主要包括（）。A)評(píng)級(jí)方法B)多重分析理論C)統(tǒng)計(jì)模型D)專家判斷法E)信用評(píng)分方法答案:ACDE解析:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的理論和方法近年來在世界范圍內(nèi)取得了顯著進(jìn)展。依托IT技術(shù)，許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。故本題選ACDE。[多選題]63.貸放分控的操作要點(diǎn)包括（）。A)要明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)B)明確崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)流程C)要了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)D)注意中央的一些新發(fā)文件E)完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制答案:ABE解析:貸放分控的操作要點(diǎn)包括：①明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)；②明確崗位設(shè)置和業(yè)務(wù)流程；③完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制。故本題選ABE。[多選題]64.與一工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)包括（）。A)公司信貸產(chǎn)品是無形的B)公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開C)對(duì)于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同D)公司信貸產(chǎn)品易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿E)公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎答案:ABDE解析:與一工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)具有無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動(dòng)力性。故本題選ABDE。[多選題]65.開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括（）。A)重點(diǎn)調(diào)查B)實(shí)地考察C)突擊檢查D)搜尋調(diào)查E)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談答案:BE解析:開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察。[多選題]66.以下屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)的是（）。A)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)B)降低經(jīng)營(yíng)成本C)享受出口退稅D)無需進(jìn)行核銷E)便于財(cái)務(wù)核算答案:ABCDE解析:除ABCDE五項(xiàng)外，跨境人民幣業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)還包括提高資金效率。[多選題]67.下列關(guān)于抵押物保全的說法，正確的有（）。A)在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不善，抵押物價(jià)值減少的，有權(quán)要求抵押人停止其行為B)若由于抵押人的原因使得抵押物價(jià)值減少的，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值或提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保C)若由于抵押人的原因使得抵押物價(jià)值減少的，銀行有權(quán)要求抵押人支付與減少的價(jià)值相等的現(xiàn)金D)若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保E)若抵押物的價(jià)值減少超過50％，則該抵押物上的抵押權(quán)消失答案:ABD解析:在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。[多選題]68.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，下列說法正確的有（）。A)在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息，借款人不用還本B)可以本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取C)寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間D)本息都不用償還，而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取E)提款期不屬于寬限期答案:AB解析:在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。故本題選AB。[多選題]69.貸款合同管理是指按照銀行內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)貸款合同的（）等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。A)制定、修訂B)廢止、選用C)填寫、審查D)簽訂、履行E)歸檔、檢查答案:ABCDE解析:貸款合同的完整管理內(nèi)容包含了合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等各個(gè)方面。故本題選ABCDE。[多選題]70.銀行在依法收貸的糾紛中可能申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，相關(guān)說法正確的有（）。A)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行B)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全可以對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)C)一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失D)訴前財(cái)產(chǎn)保全通常因情況緊急，銀行如不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失E)進(jìn)行訴前財(cái)產(chǎn)保全對(duì)銀行有百利而無一害答案:ABCD解析:選項(xiàng)E與選項(xiàng)C本身也是矛盾的，銀行申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全是有風(fēng)險(xiǎn)的。[多選題]71.下列屬于公共關(guān)系方式有（）。A)藝術(shù)和體育投資B)信息溝通C)提供贈(zèng)品D)社會(huì)公益贊助活動(dòng)E)游說政府和立法機(jī)關(guān)答案:ABDE解析:公共關(guān)系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機(jī)關(guān)、社會(huì)公益贊助活動(dòng)、藝術(shù)和體育投資等。[多選題]72.下列屬于公司信貸監(jiān)管條件的有（）。A)財(cái)務(wù)維持B)信用維持C)股權(quán)維持D)信息交流E)委托監(jiān)管答案:ACD解析:公司信貸監(jiān)管條件主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。[多選題]73.如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用滲透定價(jià)策略（）。A)新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大B)規(guī)?；a(chǎn)可以降低產(chǎn)品價(jià)格C)規(guī)模化的優(yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)與分銷成本D)產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品E)新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常小答案:ACD解析:如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用滲透定價(jià)策略：①新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)與分銷成本；③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。[多選題]74.商業(yè)銀行公司信貸管理的原則包括（）。A)誠(chéng)信申貸原則B)貸放分控原則C)實(shí)貸實(shí)付原則D)協(xié)議承諾原則E)全流程管理原則答案:ABCDE解析:公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠(chéng)信申貸原則；③協(xié)議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實(shí)貸實(shí)付原則；⑥貸后管理原則。[多選題]75.制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括（）。A)國(guó)民經(jīng)濟(jì)B)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平C)現(xiàn)金流量和資金成本D)產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期E)產(chǎn)業(yè)鏈位置答案:BCD解析:制約行業(yè)發(fā)展分為外部因素和內(nèi)部因素，制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期等，國(guó)民經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，所以選項(xiàng)A、E不符合題意。[多選題]76.下列情形中，可能會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的有（）。A)存貨和應(yīng)收賬款的季節(jié)性增加B)源自長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的核心流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)C)公司連續(xù)幾年利潤(rùn)較低D)面臨高額的法律訴訟費(fèi)支出E)出現(xiàn)保險(xiǎn)之外的損失答案:ABCDE解析:存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長(zhǎng)的需要，A項(xiàng)符合題意；源自長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的核心流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)，必須由長(zhǎng)期融資來實(shí)現(xiàn)，向銀行申請(qǐng)貸款是融資渠道之一，B項(xiàng)符合題意；公司如果連續(xù)幾年利潤(rùn)較低或幾乎沒有利潤(rùn)，就會(huì)損失掉大量現(xiàn)金，因而公司就需要依靠銀行借款來應(yīng)付各種支出，C項(xiàng)符合題意；公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險(xiǎn)之外的損失、設(shè)備安裝、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求，D、E項(xiàng)符合題意。故本題選ABCDE。[多選題]77.在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)特別予以關(guān)注的方面有()。A)股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理B)是否存在所有者缺位C)是否存在關(guān)鍵人控制D)信息披露的實(shí)際質(zhì)量E)是否存在行政干預(yù)答案:ACD解析:在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量特別關(guān)注。所有者缺位、行政干預(yù)是國(guó)有獨(dú)資客戶法人治理結(jié)構(gòu)分析應(yīng)關(guān)注的方面。[多選題]78.貸款擔(dān)保主要是針對(duì)（）進(jìn)行的評(píng)估。A)擔(dān)保方式B)擔(dān)保能力C)擔(dān)保資格D)擔(dān)保法律文件的完整性E)擔(dān)保物答案:ABCD解析:貸款擔(dān)保評(píng)估主要是對(duì)擔(dān)保方式、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法律文件的完善性進(jìn)行評(píng)估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評(píng)估的內(nèi)容。[多選題]79.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查的內(nèi)容有()。A.成本B.利潤(rùn)C(jī).稅金D.銷售收入A)AB)BC)CD)DE)E答案:ABCDE解析:財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容主要有：①項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金的估算；②項(xiàng)目固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法；③成本；④銷售收入；⑤稅金；⑥利潤(rùn)。[多選題]80.推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義包括()。A)有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)B)有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理C)有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)D)有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的惡性違規(guī)問題E)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力答案:ABCDE解析:推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義有：①有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流人股票市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的惡性違規(guī)問題；②有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的能力；③有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]81.成熟階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流的特點(diǎn)包括（）。A)產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷售額增長(zhǎng)速度開始放緩B)產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素C)利潤(rùn)在這一階段達(dá)到最大化D)資產(chǎn)增長(zhǎng)加快E)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值答案:ABCE解析:成熟階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流分別有以下特點(diǎn)：①銷售方面，產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷售額增長(zhǎng)速度開始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素；②利潤(rùn)方面，由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤(rùn)達(dá)到最大化；③現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長(zhǎng)放緩，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠９时绢}選ABCE。[多選題]82.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括（）。A)其他貨幣資金B(yǎng))活期存款C)三個(gè)月以內(nèi)的證券投資D)定期存款E)庫(kù)存現(xiàn)金答案:ABCE解析:現(xiàn)金包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，即庫(kù)存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣資金以及3個(gè)月以內(nèi)的證券投資，但不包括定期存款，因此，選項(xiàng)D不屬于現(xiàn)金。[多選題]83.商業(yè)銀行在堅(jiān)持?區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植?的原則時(shí)，要做到（）。A)貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的法律法規(guī)B)貸款的投向應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)C)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象D)嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣E)按程序辦理貸款答案:ABCDE解析:目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持?區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植?的原則，具體掌握上要做到：①貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章；②按國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點(diǎn)；③要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣；④要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。[多選題]84.下列關(guān)于銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)組織形式的說法中，正確的有（）。A)矩陣制的缺點(diǎn)是成員不固定，有臨時(shí)觀念B)事業(yè)部制對(duì)具有獨(dú)立信貸產(chǎn)品市場(chǎng)的部門實(shí)行分權(quán)管理C)事業(yè)部制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用D)矩陣制是指在事業(yè)部制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)E)事業(yè)部制的缺點(diǎn)是需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運(yùn)作，出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)起來比較困難答案:ABD解析:第3部分：判斷題，共15題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]85.債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》的規(guī)定，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令。[判斷題]86.銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致借款需求時(shí)，可將公司銷售收入／凈固定資產(chǎn)比率與銀行相似客戶進(jìn)行比較，能獲得很多有價(jià)值的信息。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致借款需求時(shí)，可將公司銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率與相關(guān)行業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，能獲得很多有價(jià)值的信息。[判斷題]87.固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣