淳化縣2021年度預(yù)算績(jī)效管理工作

淳化縣2021年度預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高資金使用效益，根據(jù)預(yù)算績(jī)效考評(píng)有關(guān)規(guī)定，我縣全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，2021年度財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作成效顯著，工作質(zhì)量和水平有所提高，取得了積極進(jìn)展，具體情況如下：工作開(kāi)展情況（一）加強(qiáng)組織保障，完善管理制度。1、人員機(jī)構(gòu)設(shè)置。為了更好的全面開(kāi)展財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作，2021年4月經(jīng)黨委會(huì)研究討論通過(guò)，正式成立績(jī)效評(píng)價(jià)股并成立局預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，配備干部2人，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作。同年9月由“績(jī)效評(píng)價(jià)股”更名為“績(jī)效管理股”。制度體系建設(shè)。2021年我局根據(jù)市局的文件精神，印發(fā)了《財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）4號(hào)、《淳化縣預(yù)算部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）5號(hào)、《淳化縣預(yù)算部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）6號(hào)、《淳化縣財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案》淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕7號(hào)、《淳化縣預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）21號(hào)等相關(guān)制度文件，并在工作中明確預(yù)算績(jī)效管理細(xì)則及要求《關(guān)于明確部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理職能的通知》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）25號(hào)、《關(guān)于做好財(cái)政云上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)填報(bào)工作的通知》、《關(guān)于做好財(cái)政云2022年部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)填報(bào)工作的通知》等，做到有章可循，職責(zé)分明、規(guī)范操作。指標(biāo)體系建設(shè)。我局根據(jù)上級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，建立本級(jí)項(xiàng)目、部門(mén)和財(cái)政三個(gè)層級(jí)共性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，印發(fā)《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）11號(hào)文件。智庫(kù)建設(shè)。為加強(qiáng)我縣智庫(kù)建設(shè)，出臺(tái)了《淳化縣預(yù)算績(jī)效管理專(zhuān)家?guī)旃芾頃盒修k法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）13號(hào)，并公開(kāi)征集預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)專(zhuān)家《淳化縣財(cái)政局關(guān)于公開(kāi)征集預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)專(zhuān)家?guī)鞂?zhuān)家的通知》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）12號(hào)，目前已征集到專(zhuān)家，并留存專(zhuān)家相關(guān)資料。出臺(tái)我縣中介機(jī)構(gòu)管理辦法《淳化縣預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)管理暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）24號(hào)并規(guī)范工作行為。為促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化我縣特制定了《淳化縣預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法（試行）》淳財(cái)預(yù)發(fā)（2013）6號(hào)規(guī)范監(jiān)督行為。5、暢通交流渠道。交流培訓(xùn)以營(yíng)造良好的工作環(huán)境為目的，著力做好了三方面工作：一是我縣局績(jī)效股已建立績(jī)效工作微信交流群，縣預(yù)算單位相關(guān)財(cái)務(wù)人員全部加入，使交流更加方便。二是利用會(huì)議形式宣傳預(yù)算績(jī)效管理工作。2021年縣委常委、常務(wù)副縣長(zhǎng)楊博、縣財(cái)政局局長(zhǎng)胡彬發(fā)在2022年預(yù)算編制會(huì)上的講話，分別強(qiáng)調(diào)了績(jī)效工作的重要性。我局績(jī)效股通過(guò)淳化縣教育局公眾號(hào)進(jìn)行了培訓(xùn)與宣傳。三是由縣長(zhǎng)郭立志同志主持召開(kāi)淳化縣財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)專(zhuān)題會(huì)議；由我局預(yù)算股牽頭舉辦了財(cái)政支出績(jī)效及評(píng)價(jià)培訓(xùn)會(huì)；2021年我局績(jī)效股針對(duì)績(jī)效工作分股室對(duì)縣各部門(mén)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了培訓(xùn)，同年8月對(duì)我縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了培訓(xùn)，普及相關(guān)財(cái)政預(yù)算績(jī)效知識(shí)。（二）明確任務(wù)，實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理?？?jī)效目標(biāo)是預(yù)算安排的重要依據(jù)，依據(jù)我局《關(guān)于淳化縣2021年部門(mén)預(yù)算編制實(shí)施方案的通知》淳財(cái)辦發(fā)（2020）67號(hào)文件精神及財(cái)政云系統(tǒng)要求，對(duì)全縣63個(gè)一級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，要求績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制同步申報(bào)、同步審核、同步批復(fù)，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理，提升預(yù)算編制質(zhì)量和執(zhí)行效率。根據(jù)《淳化縣財(cái)政局關(guān)于做好2021年度部門(mén)預(yù)算公開(kāi)的通知》淳財(cái)預(yù)發(fā)（2020）65號(hào)文件精神和財(cái)政云系統(tǒng)要求，我縣63個(gè)預(yù)算部門(mén)均已開(kāi)展整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。我縣2021年部門(mén)決算項(xiàng)目支出為165253.04萬(wàn)元，全部納入績(jī)效目標(biāo)管理。（三）跟蹤績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。我縣按照全面覆蓋、突出重點(diǎn)、約束有力、及時(shí)糾偏的工作原則，以部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況的序時(shí)進(jìn)度作為參考，根據(jù)《關(guān)于報(bào)送2021年縣級(jí)預(yù)算部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行情況的通知》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）10號(hào)文件要求，對(duì)全縣63個(gè)一級(jí)預(yù)算部門(mén)1-7月執(zhí)行情況進(jìn)行了績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，我局績(jī)效股根據(jù)各單位上報(bào)的36399.24萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)監(jiān)控情況進(jìn)行了匯總，并將匯總結(jié)果告知各業(yè)務(wù)支出股室和縣國(guó)庫(kù)支付中心《關(guān)于淳化縣2021年度績(jī)效運(yùn)行情況的報(bào)告》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）22號(hào)，切實(shí)提高項(xiàng)目執(zhí)行效力，保障預(yù)定的績(jī)效目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。（四）積極開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。按照《關(guān)于開(kāi)展2020年度縣本級(jí)項(xiàng)目和部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕3號(hào)的文件要求，對(duì)全縣63個(gè)預(yù)算部門(mén)均開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)工作，并試點(diǎn)33家預(yù)算部門(mén)開(kāi)展整體部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)。根據(jù)淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕3號(hào)的文件要求，對(duì)我縣2020年度20及20萬(wàn)元以上的項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，預(yù)算單位開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)37024.65萬(wàn)元。2020年縣本級(jí)項(xiàng)目支出61237.66萬(wàn)元（含年中縣本級(jí)追加）全部納入績(jī)效目標(biāo)管理，項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)覆蓋率為60.46%。2020年我縣重點(diǎn)民生支出包括專(zhuān)項(xiàng)扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、保障性安居等資金83099.4萬(wàn)元，根據(jù)省財(cái)政廳、省扶貧辦關(guān)于做好年度財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作及淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕3號(hào)的文件要求，已全部開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展縣本級(jí)2020年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》淳財(cái)績(jī)會(huì)〔2021〕9號(hào)文件要求，我局按照業(yè)務(wù)支出股室歸口，每個(gè)歸口抽選1個(gè)項(xiàng)目，抽選6個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目金額7657.1458萬(wàn)元，評(píng)價(jià)金額與項(xiàng)目金額相一致。我局將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋至被評(píng)價(jià)單位《關(guān)于2020年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的通知》淳財(cái)績(jī)發(fā)（2021）15號(hào)-20號(hào)，依據(jù)文件要求，被評(píng)價(jià)單位將整改落實(shí)情況和措施以正式文件的形式報(bào)送我局績(jī)效股，6個(gè)項(xiàng)目均已反饋整改。本級(jí)財(cái)政將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)，《淳化縣預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕20號(hào)文件規(guī)定了預(yù)算與編制掛鉤的比例，年終對(duì)2022年預(yù)算安排提出相關(guān)建議《關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算編制的建議》將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算相結(jié)合應(yīng)用至預(yù)算編制中。我局印發(fā)《關(guān)于淳化縣2020年度財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況的報(bào)告》淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕23號(hào)文件，將財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)送縣人大，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果在淳化縣人民政府網(wǎng)站公開(kāi)。在政府目標(biāo)責(zé)任考核時(shí)我局對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行了匯報(bào)，均明確了績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和金額。強(qiáng)化監(jiān)督和工作考核，開(kāi)展縣級(jí)預(yù)算績(jī)效管理考評(píng)。我局印發(fā)《淳化縣預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》淳財(cái)績(jī)發(fā)〔2021〕21號(hào)文件，在工作監(jiān)督模塊中指出考核與問(wèn)責(zé)內(nèi)容。我縣將“加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理制度機(jī)制體系、項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，促進(jìn)縣域高質(zhì)量發(fā)展”和“預(yù)算績(jī)效管理水平”分別納入“全面深化改革”、“高質(zhì)量發(fā)展”績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中考核。二、存在問(wèn)題一是預(yù)算部門(mén)作為預(yù)算績(jī)效管理責(zé)任主體重視程度不夠。重視資金爭(zhēng)取，輕視績(jī)效管理責(zé)任。二是通過(guò)我局績(jī)效股一年來(lái)的努力，各預(yù)算單位財(cái)政績(jī)效管理工作能力有所提升，但還是有所欠佳，存在相關(guān)報(bào)表、報(bào)告質(zhì)量不高現(xiàn)象，個(gè)別單位績(jī)效管理工作相對(duì)滯后。三、意見(jiàn)和建議根據(jù)上級(jí)相關(guān)文件要求，我局積極開(kāi)展財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作，雖則取得了一定的成效，但也存在一些困難和問(wèn)題：一是運(yùn)轉(zhuǎn)模式方面：在部門(mén)預(yù)算“一上”階段，以預(yù)算項(xiàng)目為基本單元，所有預(yù)算支出都以預(yù)算項(xiàng)目形式納入預(yù)算管理即“無(wú)項(xiàng)目不預(yù)算”，“二上”階段時(shí)根據(jù)預(yù)算股“一下”控制數(shù)對(duì)儲(chǔ)備的項(xiàng)目進(jìn)行修改和調(diào)整，由于項(xiàng)目入庫(kù)作為部門(mén)預(yù)算的基礎(chǔ)，“一上”時(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備量巨增，由于縣區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)模式與上級(jí)略有區(qū)別，縣級(jí)績(jī)效崗審核壓力巨大，建議在部門(mén)預(yù)算“二上”時(shí)，各預(yù)算單位根據(jù)下達(dá)的控制數(shù)對(duì)“一上”項(xiàng)目修改和移除后再經(jīng)過(guò)績(jī)效崗審核，減小審核壓力。二是約束機(jī)制方面：雖然說(shuō)績(jī)效管理的責(zé)任主體是單位本身，但在