第十一章索賠值的計算(一)

第十一章索賠值的計算(一)內(nèi)容提要：索賠值的計算是十分復(fù)雜的，需要廣博的知識和實踐經(jīng)驗。干擾事件影響的分析方法是索賠值計算的前導(dǎo)工作，這在本書的索賠案例中都可以看到。工期索賠的計算最科學(xué)的是關(guān)鍵線路法；比例計算法雖然用的較多，但不太科學(xué)。工期索賠要注意實際記錄，干擾事件影響之間常常會有重疊。

本章介紹了費用索賠的計算方法，它與投標(biāo)報價相聯(lián)系。本章分析了國際工程報價的依據(jù)、過程、結(jié)果，在此基礎(chǔ)上分別分析了工期拖延、工程變更、加速施工、工程中斷、合同終止等情況下的費用索賠的計算方法和過程。

第一節(jié)

干擾事件的影響分析方法

承包商的索賠要求都表現(xiàn)為一定的具體的索賠值，通常有工期的延長和費用的增加。在索賠報告中必須準(zhǔn)確地、客觀地估算干擾事件對工期和成本的影響，定量地提出索賠要求，出具詳細的索賠值計算文件。計算文件通常是對方反索賠的攻擊重點之一，所以索賠值的計算必須詳細、周密，計算方法合情合理、各種計算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有根有據(jù)。

但干擾事件直接影響的是承包商的施工過程。干擾事件造成施工方案、施工進度、勞動力、材料、機械的使用和各種費用支出的變化，最終表現(xiàn)為工期的延長和費用的增加。所以干擾事件對承包商施工過程的影響分析，是索賠值計算的前提。它構(gòu)成了干擾事件與索賠要求之間的因果關(guān)系和數(shù)量關(guān)系。只有分析準(zhǔn)確、透徹，索賠值計算才能正確、合理。

一、分析的基礎(chǔ)

干擾事件的影響分析基礎(chǔ)有兩個：

1.干擾事件的實情。干擾事件的實情，也就是事實根據(jù)。承包商可以提出索賠的干擾事件必須符合兩個條件：

(1)該干擾事件確實存在，而且事情的經(jīng)過有詳細的具有法律證明效力的書面證據(jù)。不真實、不肯定、沒有證據(jù)或證據(jù)不足的事件是不能提出索賠的。在索賠報告中必須詳細地敘述事件的前因后果，在索賠報告后必須附有相應(yīng)的各種證據(jù)。

(2)干擾事件非承包商責(zé)任。干擾事件的發(fā)生不是由承包商引起的，或承包商對此沒有責(zé)任。對在工程中因承包商自己或他的分包商等管理不善、錯誤的決策、施工技術(shù)和施工組織失誤、能力不足等原因造成的損失，應(yīng)由承包商自己承擔(dān)。所以在干擾事件的影響分析中應(yīng)將雙方的責(zé)任區(qū)分開來。

2.合同背景。合同是索賠的依據(jù)，當(dāng)然也是索賠值計算的依據(jù)。合同中對索賠有專門的規(guī)定，這首先必須落實在計算中。這主要有：

合同價格的調(diào)整條件和方法；

工程變更的補償條件和補償計算方法；

附加工程的價格確定方法；

業(yè)主的合作責(zé)任和工期補償條件等。

例如，某合同規(guī)定：“合同價格是固定的，……承包商不得以任何理由增加合同價格，如市場價格上漲，貨幣價格浮動，生活費用提高，工資基限提高，調(diào)整稅法等?！?/p>

“業(yè)主有權(quán)調(diào)整合同內(nèi)容，但增加和減少工程量不超過合同金額的15％。在上述范圍內(nèi)，承包商無權(quán)要求任何補償。”

在上述的范圍中，盡管干擾事件存在，非承包商責(zé)任，承包商的損失也存在，但卻不能提出索賠。它們是合同規(guī)定的承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。

二、干擾事件的影響分析方法

在實際工程中，干擾事件的原因比較復(fù)雜，許多因素、甚至許多干擾事件攪在一起，常常雙方都有責(zé)任，難以具體分清。在這方面的爭執(zhí)較多。通?？梢詮膶θ缦氯N狀態(tài)的分析入手，分清各方的責(zé)任，分析各干擾事件的實際影響，以準(zhǔn)確地計算索賠值。

(一)合同狀態(tài)分析

這里不考慮任何干擾事件的影響，僅對合同簽訂的情況作重新分析。

1.合同狀態(tài)。合同確定的工期和價格是針對“合同狀態(tài)”(即合同簽訂時)的合同條件，工程環(huán)境和實施方案。在工程施工中，由于干擾事件的發(fā)生，造成“合同狀態(tài)”的變化，原“合同狀態(tài)”被打破，應(yīng)按合同的規(guī)定，重新確定合同工期和價格。新的工期和價格必須在“合同狀態(tài)”的基礎(chǔ)上分析計算。

合同狀態(tài)(又被稱為計劃狀態(tài)或報價狀態(tài))的計算方法和計算基礎(chǔ)是極為重要的，它的計算結(jié)果是整個索賠值計算的基礎(chǔ)。

2.合同狀態(tài)的分析基礎(chǔ)。從總體上說，合同狀態(tài)分析是重新分析合同簽訂時的合同條件、工程環(huán)境、實施方案和價格。其分析基礎(chǔ)為招標(biāo)文件和各種報價文件，包括合同條件、合同規(guī)定的工程范圍、工程量表、施工圖紙、工程說明、規(guī)范、總工期、雙方認(rèn)可的施工方案和施工進度計劃、以及人力、材料、設(shè)備等需要量和安排、里程碑事件、承包商合同報價的價格水平等。

3.分析的內(nèi)容和次序為：

各分項工程的工程量；

按勞動組合確定人工費單價；

按材料采購價格、運輸、關(guān)稅、損耗等確定材料費單價；

確定機械臺班費單價；

按生產(chǎn)效率和工程量確定總勞動力用量和總?cè)斯べM；

列各事件表，進行網(wǎng)絡(luò)計劃分析，確定具體的施工進度和工期；

勞動力需求曲線和最高需求量；

工地管理人員安排計劃和費用；

材料使用計劃和費用；

機械使用計劃和費用；

各種附加費用；

各分項工程單價、報價；

工程總報價等。

這實質(zhì)上和合同報價過程相似。

合同狀態(tài)分析確定的是，如果合同條件、工程環(huán)境、實施方案等沒有變化，則承包商應(yīng)在合同工期內(nèi)，按合同規(guī)定的要求(質(zhì)量、技術(shù)等)完成工程，并得到相應(yīng)的合同價格。

(二)可能狀態(tài)分析

合同狀態(tài)僅為計劃狀態(tài)或理想狀態(tài)。在任何工程中，干擾事件是不可避免的，所以合同狀態(tài)很難保持。要分析干擾事件對施工過程的影響，必須在合同狀態(tài)的基礎(chǔ)上加上干擾事件。為了區(qū)分各方面責(zé)任，這里的干擾事件必須非承包商自己責(zé)任引起，而且不在合同規(guī)定的承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險范圍內(nèi)，符合合同規(guī)定的賠償條件。

仍然引用上述合同狀態(tài)的分析方法和分析過程，再—次進行工程量核算，網(wǎng)絡(luò)計劃分析，確定這種狀態(tài)下的勞動力、管理人員、機械設(shè)備、材料、工地臨時設(shè)施和各種附加費用的需要量，最終得到這種狀態(tài)下的工期和費用。

這種狀態(tài)實質(zhì)上仍為一種計劃狀態(tài)，是合同狀態(tài)在受外界干擾后的可能情況，所以被稱為可能狀態(tài)。

(三)實際狀態(tài)分析

按照實際的工程量、生產(chǎn)效率、人力安排、價格水平、施工方案和施工進度安排等確定實際的工期和費用。這種分析以承包商的實際工程資料為依據(jù)。

比較上述三種狀態(tài)的分橋結(jié)果可以得到：

1.實際狀態(tài)和合同狀態(tài)之差即為工期的實際延長和成本的實際增加量。這里包括所有因素的影響，如業(yè)主責(zé)任的、承包商責(zé)任的、其它外界干擾的。

2.可能狀態(tài)和合同狀態(tài)結(jié)果之差即為按合同規(guī)定承包商真正有理由提出工期和費用索賠的部分。它直接可以作為工期和費用的索賠值。

3.實際狀態(tài)和可能狀態(tài)結(jié)果之差為承包商自身責(zé)任造成的損失和合同規(guī)定的承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。它應(yīng)由承包商自己承擔(dān)，得不到補償。這里還包括承包商投標(biāo)報價失誤造成的經(jīng)濟損失。

《案例26》（見參考文獻19）某大型路橋工程，采用FIDIC合同條件，中標(biāo)合同價7825萬美元，工期24個月，工期拖延罰款95000美元/天。

(1)事態(tài)描述：在橋墩開挖中，地質(zhì)條件異常，淤泥深度比招標(biāo)文件所述深得多，基巖高程低于設(shè)計圖紙3.5米，圖紙多次修改。工程結(jié)束時，承包人提出6.5個月工期和3645萬美元費用索賠。

(2)影響分析：

①合同狀態(tài)分析。業(yè)主全面分析承包商報價，經(jīng)詳細核算后，預(yù)算總價應(yīng)為8350萬美元。工期24個月。則承包商將報價降低了525萬美元（即8350萬－7825萬）。這為他在投標(biāo)時認(rèn)可的損失，應(yīng)當(dāng)由承包商自己承擔(dān)。

②可能狀態(tài)分析。由于復(fù)雜的地質(zhì)條件、修改設(shè)計、遲交圖紙等原因（這里不計承包商責(zé)任和承包商風(fēng)險的事件），造成承包商費用增加，經(jīng)核算可能狀態(tài)總成本應(yīng)為9874萬美元，工期約為28個月，則承包商有權(quán)提出的索賠僅為1524萬美元（9874萬－8350萬）和4個月工期索賠。由于承包商在投標(biāo)時已認(rèn)可了525萬美元損失，則僅能賠償999萬美元（即1524萬－525萬）。

③實際狀態(tài)分析。而承包商提出的索賠是在實際總成本和總工期（即實際狀態(tài)）分析基礎(chǔ)之上的，實際總成本為11470萬（即7825萬＋3645萬）美元，實際工期為30.5個月。

(3)業(yè)主的反索賠：實際狀態(tài)與可能狀態(tài)成本之差1596萬美元（即11470萬－9874萬）為承包商自己管理失誤造成的損失，或提高索賠值造成的，由承包商自己負(fù)責(zé)。

由于承包商原因造成工期拖延2.5個月，對此業(yè)主要求承包商支付誤期違約金：

誤期賠償金＝95000美元/天×76天＝7，220，000美元

(4)最終雙方達成一致：業(yè)主向承包人支付為：

999萬－722萬＝277萬美元。

(5)

案例分析。對承包商的賠償應(yīng)為1524萬，而不是999萬，因為1524萬美元是承包商有權(quán)提出的索賠額，與承包商報價相比，已經(jīng)扣除了525萬，如果再扣掉525萬，承包商受到雙倍損失。這里計算似乎有誤。

三、三種狀態(tài)分析的注意點

三種分析方法從總體上將雙方的責(zé)任區(qū)分開來，同時又體現(xiàn)了合同精神，比較科學(xué)和合理。分析時應(yīng)注意：

1.按照索賠處理方法不同，分析的對象有所不同。在日常的單項索賠中僅需分析與該干擾事件相關(guān)的分部分項工程或單位工程的各種狀態(tài)；而在一攬子索賠(總索賠)中，必須分析整個工程項目的各種狀態(tài)。

2.三種狀態(tài)的分析必須采用相同的分析對象、分析方法、分析過程和分析結(jié)果表達形式，如相同格式的表格。它的好處有：

方便分析結(jié)果的對比；

方便索賠值的計算；

方便對方對索賠報告的審查分析；

方便索賠的談判和最終解決，使談判人員對于擾事件的影響一目了然。

3.分析要詳細，能分出各干擾事件、各費用項目、各工程活動(合同事件)，這樣使用分項法計算索賠值很為方便。

4.在實際工程中，不同種類、不同責(zé)任人、不同性質(zhì)的干擾事件常常攪在一起。要準(zhǔn)確地計算索賠值，必須將它們的影響區(qū)別開來，由合同雙方共同承擔(dān)責(zé)任。這常常是很困難的，會帶來很大的爭執(zhí)。例如造成工期拖延的干擾事件就有如下幾種情況：

承包商責(zé)任造成的工期拖延，則工期和費用都得不到補償；

業(yè)主責(zé)任造成的工期拖延，則工期和費用都能得到補償；

由于其它方面干擾，如惡劣的氣候條件造成的工期拖延，工期能得到補償，而費用有時卻得不到補償?shù)取?/p>

如果這幾類干擾事件攪在一起，互相影響，則分析就很困難。這里特別要注意各干擾事件的發(fā)生和影響之間的邏輯關(guān)系，即先后順序關(guān)系和因果關(guān)系。這樣干擾事件的影響分析和索賠值的計算才是合理的。

5.由于分析資料多，對于復(fù)雜的工程或重大的索賠，采用人工處理必然花費許多時間和人力，常常達不到索賠的期限(索賠有效期限制)和準(zhǔn)確度要求，必須采用計算機數(shù)據(jù)處理方法，才能極大地提高工作效率，而這方面的計算和處理程序并不復(fù)雜。

6.

在工程成本管理中人們經(jīng)常采用差異分析的方法，這種方法也經(jīng)常十分有效地被用在干擾事件的影響分析上。

《案例27》某工程報價中有鋼筋混凝土梁40m3，測算模板

285

m2，支模工作內(nèi)容包括現(xiàn)場運輸、安裝、拆除、清理、刷油等。

由于發(fā)生許多干擾事件，造成人工費的增加，現(xiàn)對人工費索賠分析如下：

(1)

合同狀態(tài)分析。預(yù)算支模用工3.5小時/

m2，工資單價為5美元/小時，則模板報價中人工費為：

5美元/小時×3.5小時/

m2×285

m2=4987.5美元

(2)實際狀態(tài)分析。在實際工程中按照量方、用工記錄、承包商的工資報表：

①由于工程師指令工程變更，使實際鋼筋混凝土梁為43

m3，模板為308

m2;

②模板小組12人共工作12.5天，每天8小時，其中等待變更，現(xiàn)場12人停工6小時：

③由于國家政策變化，造成工資上漲到5.5美元/小時。

則實際模板工資支出為：

5.5美元/小時×8小時/（天·人）×12.5天×12人=6，600美元

實際狀態(tài)與合同狀態(tài)的總差額為：

6600美元-4987.5美元=1612.5美元

(3)

可能狀態(tài)分析。由于設(shè)計變更、政策的變化和等待變更指令屬于業(yè)主的責(zé)任和風(fēng)險：

①設(shè)計變更所引起的人工費變化：

5美元/小時×3.5小時/

m2×（308-285）m2=402.5美元

②工資上漲引起的人工費變化：

（5.5-5）美元/小時×3.5小時/

m2×308

m2=539美元

③停工等待變