【S銀行創(chuàng)新產(chǎn)品分析及優(yōu)化建議案例探究（定量論文）10000字】

第1章引言近年來，科技浪潮再次席卷全球，科技對(duì)人們的影響已經(jīng)滲入到社會(huì)生活的方方面面。經(jīng)濟(jì)作為人類生產(chǎn)生活中不可缺少的一部分，更是與科技擦出了火花，“金融科技”一詞應(yīng)運(yùn)而生。2016年，金融穩(wěn)定理事會(huì)定義了金融科技，2019年中國(guó)人民銀行在《金融科技發(fā)展規(guī)劃（2019-2021）》中進(jìn)一步明確了該定義。金融科技在我國(guó)的發(fā)展歷程大致經(jīng)歷了三個(gè)階段，2004年之前，IT技術(shù)只是作為業(yè)務(wù)的一項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施，提高了工作效率，實(shí)現(xiàn)了辦公的自動(dòng)化和電子化。2004年至2016年間，隨著互聯(lián)網(wǎng)的盛行，第三方支付逐漸嶄露頭角，我國(guó)第一批P2P企業(yè)出現(xiàn)，一系列新興金融業(yè)務(wù)快速興起和發(fā)展，科技逐漸開始真正滲透到金融較核心的業(yè)務(wù)中。2016年以來，我國(guó)金融科技迅速發(fā)展，科技與金融開始深度融合，釋放產(chǎn)能。在以人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈和云計(jì)算為代表的金融科技浪潮下，銀行業(yè)的分化格局越來越明顯，線上線下開始涌現(xiàn)各種新的業(yè)務(wù)模式，逼迫銀行從傳統(tǒng)線下業(yè)務(wù)向線上業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，從人工處理模式向數(shù)字化業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。與提前積極布局?jǐn)?shù)字化的國(guó)有大行和股份制銀行相比，在資金、人才和科技基礎(chǔ)方面都存在明顯短板的城市商業(yè)銀行，在數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面無(wú)疑要更加被動(dòng)。城商行作為地方性的金融機(jī)構(gòu)，始終堅(jiān)持服務(wù)小微企業(yè)。作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中最活躍的部分，小微企業(yè)的涉獵領(lǐng)域幾乎涵蓋了我國(guó)各個(gè)行業(yè)。小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、穩(wěn)定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)等方面發(fā)揮了重大作用，是促進(jìn)市場(chǎng)良性競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要力量，但小微企業(yè)的融資問題卻是阻礙小微企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)小微企業(yè)的平均壽命只有三年，而在三年后仍能正常經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)僅占初始的三分之一，2018年世界銀行發(fā)布報(bào)告稱我國(guó)中小微企業(yè)融資缺口超過13萬(wàn)億元。為解決小微企業(yè)的融資難題，使小微企業(yè)發(fā)展壯大，國(guó)家及其相關(guān)部門更是相繼出臺(tái)了一系列扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施。在國(guó)家相關(guān)政策的引導(dǎo)和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響下，作為支持小微企業(yè)發(fā)展的中堅(jiān)力量，城商行不斷加大對(duì)小微企業(yè)的信貸支持力度，為小微企業(yè)提供多種多樣的信貸產(chǎn)品和信貸優(yōu)惠。江蘇銀行作為我國(guó)較早一批率先借助金融科技發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的城商行，在2015年6月推出了一款服務(wù)小微企業(yè)的創(chuàng)新型信貸產(chǎn)品——“稅e融”。江蘇銀行與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門合作，將小微企業(yè)的納稅歷史記錄作為銀行是否提供貸款的主要參考依據(jù)，為小微企業(yè)提供了一種全新的信貸方式。與傳統(tǒng)的抵押式貸款產(chǎn)品不同，全天候、全線上的申請(qǐng)方式大大提高了企業(yè)和銀行的工作效率，節(jié)省了大量的人力、物力、財(cái)力和時(shí)間成本。同時(shí)，純信用的信貸方式使小微企業(yè)認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信納稅的重要性，此后在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理過程中會(huì)更加注重信用問題，改善小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。第2章江蘇銀行及其創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”的產(chǎn)生背景2.1江蘇銀行簡(jiǎn)況1912年，歷史上的江蘇銀行總行在蘇州德馨里正式成立。2007年1月24日，在江蘇省政府的指導(dǎo)下，由省內(nèi)十家城商行重組而成的江蘇銀行正式掛牌成立。2016年8月2日，江蘇銀行在上交所主板成功上市。江蘇銀行轄下有17家分行和四家金融子公司，其中省內(nèi)分行13家，省外分行4家，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)530余家，在職員工1.5萬(wàn)余人。由于優(yōu)越的地理位置，江蘇銀行的服務(wù)范圍包含了長(zhǎng)三角、珠三角和環(huán)渤海三大經(jīng)濟(jì)圈。作為江蘇省內(nèi)最大的地方法人銀行，自成立以來，江蘇銀行一直堅(jiān)守“服務(wù)實(shí)體、服務(wù)地方、服務(wù)小微”的特色經(jīng)營(yíng)理念，將扶持小微企業(yè)發(fā)展作為自己的重要使命。江蘇銀行積極響應(yīng)并落實(shí)國(guó)家及相關(guān)部門發(fā)布的各項(xiàng)小微企業(yè)信貸支持政策，致力于為不同類型的小微企業(yè)提供差異化服務(wù)，將小微金融業(yè)務(wù)作為核心競(jìng)爭(zhēng)力，不斷推動(dòng)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)管理模式的創(chuàng)新，全力扶持小微企業(yè)發(fā)展壯大。2013年江蘇銀行明確提出要打造“最具大數(shù)據(jù)基因的智慧銀行”，2019年，江蘇銀行以“智慧化、特色化、國(guó)際化、綜合化”為愿景，并將“智慧化”擺在首位，為推動(dòng)江蘇省實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。江蘇銀行洞悉金融本質(zhì)，以先進(jìn)的金融理念，專業(yè)的人才團(tuán)隊(duì)為支撐，率先引導(dǎo)科技生產(chǎn)力與金融資源緊密結(jié)合，堅(jiān)持將發(fā)展金融科技擺在重要的戰(zhàn)略地位，堅(jiān)持金融創(chuàng)新，不斷豐富“e融”系列產(chǎn)品的內(nèi)涵。圍繞小微企業(yè)融資“金額小，需求頻，周期短，要求急”的需求特點(diǎn)，并結(jié)合銀行自身小微企業(yè)金融服務(wù)的特色，真誠(chéng)服務(wù)每一位有需求的小微企業(yè)客戶。截止到2020年末，江蘇銀行集團(tuán)資產(chǎn)總額達(dá)到2.34萬(wàn)億元，較2019年增長(zhǎng)了13.21%；各項(xiàng)存款與額1.31萬(wàn)億元，各項(xiàng)貸款余額1.20萬(wàn)億元。2020年江蘇銀行全年?duì)I業(yè)收入達(dá)到了520.26億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)150.66億元，不良貸款率1.32%，較2020年初下降了0.06%；撥備覆蓋率256.40%，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)達(dá)標(biāo)。表2-1江蘇銀行近5年財(cái)務(wù)指標(biāo)年份營(yíng)業(yè)收入（億元）凈利潤(rùn)（億元）不良貸款率總資產(chǎn)收益率ROA2016年313.59106.371.43%0.74%2017年338.39120.161.41%0.71%2018年352.24132.631.39%0.72%2019年449.74149.601.38%0.75%2020年520.26150.661.32%0.22%數(shù)據(jù)來源：江蘇銀行2016年-2020年年報(bào)圖2-2江蘇銀行近5年經(jīng)營(yíng)狀況趨勢(shì)圖數(shù)據(jù)來源：江蘇銀行2016年-2020年年報(bào)從上圖我們可以看出，江蘇銀行近五年來營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)都在穩(wěn)步上升，不良貸款率總體上呈現(xiàn)下降的趨勢(shì)，由2016年的1.41%下降到2020年的1.32%。疫情期間銀行為支持小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，信貸優(yōu)惠力度加大，因此2020年江蘇銀行的總資產(chǎn)收益率為0.22%，其余年間均保在0.7%-0.75%之間，盈利較為平穩(wěn)。2.2江蘇銀行小微信貸創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”的產(chǎn)生背景2011年，科技部、央行等部門確定了我國(guó)16各地區(qū)作為首批促進(jìn)金融和科技結(jié)合的試點(diǎn)地區(qū)。國(guó)家層面對(duì)金融科技的支持逐漸顯現(xiàn)苗頭。2012年，在十八大政府工作報(bào)告中指出，國(guó)家應(yīng)該更多的關(guān)注小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在進(jìn)行金融創(chuàng)新，維護(hù)金融穩(wěn)定的同時(shí)，應(yīng)該認(rèn)識(shí)到小微企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位。不僅僅要提高大中型企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，更要多關(guān)注小微企業(yè)，尤其是科技型小微企業(yè)。2013年，國(guó)務(wù)院政府工作報(bào)告中再次提出要重視小微企業(yè)，增大對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，為小微企業(yè)的發(fā)展提供更多的融資方式，同時(shí)要關(guān)注到小微企業(yè)的融資成本問題，盡可能的降低小微企業(yè)的融資成本。同年國(guó)家稅務(wù)總局出臺(tái)了《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于暫免征收部分小微企業(yè)增值稅和營(yíng)業(yè)稅的通知》的文件，減輕了一部分符合要求的小微企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。與此同時(shí)，余額寶的橫空出世，傳統(tǒng)金融行業(yè)受到?jīng)_擊，各大機(jī)構(gòu)開始進(jìn)行大規(guī)?；ヂ?lián)網(wǎng)化布局，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)?shù)纫幌盗行屡d金融業(yè)務(wù)快速興起和發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融逐漸盛行。2014年，國(guó)家稅務(wù)總局相繼發(fā)布了一系列有關(guān)免征小微企業(yè)營(yíng)業(yè)稅、增值稅和政府性基金的通知公告，進(jìn)一步加強(qiáng)了小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠力度。不僅如此，2014年國(guó)務(wù)院政府工作報(bào)告提出要積極利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，完善我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，加強(qiáng)金融監(jiān)管，要讓金融成為活水，來灌溉小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)之樹。在這樣的政策背景和金融科技發(fā)展形勢(shì)下，江蘇銀行開始借助金融科技技術(shù)，研發(fā)不同于傳統(tǒng)銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新型信貸產(chǎn)品。2015年6月，江蘇銀行推出了利用小微企業(yè)的歷史納稅數(shù)據(jù)作為主要參考標(biāo)準(zhǔn)，來為符合要求的小微企業(yè)提供貸款的純信用、全線上信貸產(chǎn)品——“稅e融”。并在此后逐漸推出了“電e融”、“商e融”和“金e融”等“e融”系列產(chǎn)品。第3章江蘇銀行創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”產(chǎn)品介紹3.1“稅e融”產(chǎn)品的基本概況江蘇銀行作為我國(guó)較早一批借助金融科技發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的城商行，2015年6月推出了了一款服務(wù)小微企業(yè)的創(chuàng)新型信貸產(chǎn)品——“稅e融”。“稅e融”是一款江蘇銀行與當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)部門合作的，以小微企業(yè)的歷史納稅數(shù)據(jù)為主要審批依據(jù)，并以江蘇銀行自主建設(shè)研發(fā)的“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)所掌握的小微企業(yè)的其它信息為輔助參考的，來為小微企業(yè)提供貸款的純信用、全線上、自動(dòng)化、7*24小時(shí)的信貸產(chǎn)品。對(duì)于部分經(jīng)營(yíng)狀況良好、納稅信用評(píng)級(jí)達(dá)到所要求標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)客戶，憑借自身良好的納稅記錄，無(wú)需出門、無(wú)需抵押任何實(shí)質(zhì)性金融資產(chǎn)，通過線上申請(qǐng)，經(jīng)銀行進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，便有機(jī)會(huì)獲得貸款，隨借隨還。2020年，江蘇銀行通過整合“稅e融”和“金e融”等產(chǎn)品，推出全新產(chǎn)品“隨e融”。表3-1“稅e融”基本情況服務(wù)對(duì)象借款人為企業(yè)法人，年齡在18-64周歲。申請(qǐng)人應(yīng)正常繳納稅款兩年以上，且前12個(gè)月繳稅總額（含增值稅、所得稅、消費(fèi)稅）大于1萬(wàn)元，無(wú)不良信用記錄及欠繳稅記錄，納稅評(píng)級(jí)為B級(jí)（含）以上產(chǎn)品類別純信用，僅需提供歷史納稅記錄，無(wú)需其它任何擔(dān)?；虻盅嘿J款額度純信用狀態(tài)下，貸款額度最高可達(dá)200萬(wàn)元。貸款期限一次授信額度有效期最長(zhǎng)12個(gè)月，但單筆最長(zhǎng)期限為6個(gè)月計(jì)息方式按日計(jì)息，日利率0.2%-0.5%還款方式線上還款，隨借隨還，按日計(jì)息，等額本息，等額本金，先息后本申請(qǐng)資料身份證、手機(jī)號(hào)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)稅賬號(hào)及密碼、銀行卡號(hào)資料來源：江蘇銀行官網(wǎng)圖3-2“稅e融”產(chǎn)品在江蘇銀行小微信貸中的占比情況數(shù)據(jù)來源：根據(jù)江蘇銀行2016-2020年報(bào)整理所得如上圖所示為近五年“稅e融”產(chǎn)品在江蘇銀行小微信貸中的貸款余額占比和客戶數(shù)占比情況，可以發(fā)現(xiàn)“稅e融”產(chǎn)品的放貸金額在小微企業(yè)貸款余額中的占比越來越大，由16年的0.73%上升到20年的16.06%，同時(shí)客戶數(shù)量占比由18年的72.43%增大到20年的80.76%，二者均呈現(xiàn)出上升的趨勢(shì)，說明越來越多的小微企業(yè)客戶通過“稅e融”產(chǎn)品來進(jìn)行借貸，獲得江蘇銀行的信貸支持。3.2“稅e融”產(chǎn)品的業(yè)務(wù)申請(qǐng)流程小微企業(yè)申請(qǐng)江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品的業(yè)務(wù)流程大致可以分為四個(gè)步驟。線上申請(qǐng)?！岸恊融”是一款全線上的小微信貸產(chǎn)品，只要申請(qǐng)人符合“稅e融”的申請(qǐng)條件，那么小微企業(yè)則便可以根據(jù)自身融資的需要，通過江蘇省國(guó)稅電子納稅服務(wù)大廳、江蘇銀行網(wǎng)銀和手機(jī)微信公眾號(hào)平臺(tái)等渠道線上申請(qǐng)貸款，填寫相關(guān)資料并在系統(tǒng)簽署提交征信查詢授權(quán)書。線上審批。江蘇銀行在收到小微企業(yè)客戶提交的申請(qǐng)和征信查詢授權(quán)書后，銀行內(nèi)部系統(tǒng)會(huì)對(duì)客戶提交的信息進(jìn)行驗(yàn)證，并將企業(yè)的納稅歷史記錄和銀行自主建設(shè)研發(fā)的“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)提供的其它數(shù)據(jù)相結(jié)合，通過數(shù)據(jù)分析，為小微企業(yè)客戶進(jìn)行“畫像”，并通過銀行內(nèi)部的信貸審批模型進(jìn)行驗(yàn)證，決定是否通過審批。線上簽訂合同，發(fā)放資金。若小微企業(yè)客戶通過銀行內(nèi)部審批，獲得貸款資格，銀行和客戶在確認(rèn)貸前條件和用款條件后，線上簽訂貸款合同，銀行向客戶提供的銀行卡內(nèi)發(fā)放貸款資金。貸后管理及貸款線上歸還。銀行在向客戶發(fā)放貸款資金后，通過整合企業(yè)提供的信息和“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)掌握的企業(yè)相關(guān)信息，進(jìn)行大數(shù)據(jù)智能分析，實(shí)現(xiàn)了智能化的貸后日常動(dòng)態(tài)管理，并將分析結(jié)果向客戶經(jīng)理定期匯報(bào)?？蛻粼谶€款時(shí)，可在客戶經(jīng)理的指導(dǎo)下線上還款，既節(jié)約了時(shí)間成本，也提高了服務(wù)效率。3.3“稅e融”產(chǎn)品的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理江蘇銀行對(duì)申請(qǐng)“稅e融”產(chǎn)品的小微企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理主要通過對(duì)客戶的審批申請(qǐng)環(huán)節(jié)、貸前調(diào)查環(huán)節(jié)和貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)三個(gè)方面進(jìn)行。首先，江蘇銀行根據(jù)自身建立研發(fā)的“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)所掌握的小微企業(yè)信息，將客戶進(jìn)行分類細(xì)化，針對(duì)不同類別的客戶進(jìn)行差異化管理。如果小微企業(yè)征信記錄良好，按時(shí)繳納稅款等，銀行將會(huì)通過一些線上渠道，向客戶主動(dòng)營(yíng)銷產(chǎn)品，并且提高對(duì)該類小微企業(yè)的授信額度；反之，如果客戶失信率高，不按時(shí)繳納稅款，拖欠費(fèi)用，主動(dòng)還款意識(shí)差等等，那么銀行將會(huì)把該類用戶納入銀行貸款對(duì)象的黑名單。同時(shí)，銀行利用人臉識(shí)別技術(shù)來攔截用戶的非法申請(qǐng)，在客戶線上申請(qǐng)貸款后，會(huì)對(duì)用戶進(jìn)行人臉識(shí)別，通過大數(shù)據(jù)平臺(tái)銀行便可獲取該用戶的身份、學(xué)歷、家庭情況、社會(huì)關(guān)系等基本信息。其次，江蘇銀行與當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)部門合作，將獲取的申請(qǐng)企業(yè)的納稅歷史記錄與銀行所掌握的企業(yè)內(nèi)外部信息，如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、水電費(fèi)繳納記錄等整合，通過銀行內(nèi)部的信貸管理審批系統(tǒng)，來對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)分，評(píng)估企業(yè)的還款能力。對(duì)于信用評(píng)分低，還款能力差的申請(qǐng)企業(yè)及時(shí)拒絕。最后，對(duì)于獲得貸款發(fā)放的企業(yè)，銀行會(huì)根據(jù)企業(yè)按要求提供的經(jīng)營(yíng)狀況、水電費(fèi)繳納記錄、個(gè)人征信和企業(yè)管理層變動(dòng)等信息，結(jié)合企業(yè)的納稅記錄生成日常的動(dòng)態(tài)化管理報(bào)告，并向客戶經(jīng)理及時(shí)匯報(bào)評(píng)定結(jié)果。經(jīng)理根據(jù)得出的評(píng)定結(jié)果來決定是否需要對(duì)企業(yè)進(jìn)行線下調(diào)查。如若企業(yè)不能及時(shí)還款，銀行會(huì)根據(jù)“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)掌握的信息，第一時(shí)間聯(lián)系相關(guān)人員，調(diào)查企業(yè)不能按時(shí)還款的原因。如果是企業(yè)故意拖欠貸款等惡意原因造成，銀行會(huì)通過大數(shù)據(jù)平臺(tái)將該客戶的信息推送給其它銀行機(jī)構(gòu)，將該客戶拉入貸款的黑名單。第4章江蘇銀行創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”的優(yōu)點(diǎn)與不足4.1“稅e融”產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)截止到2020年末，江蘇銀行小微企業(yè)客戶數(shù)共有53247戶，其中通過“稅e融”進(jìn)行貸款的小微企業(yè)達(dá)到了4.3萬(wàn)戶，占銀行總體小微企業(yè)客戶數(shù)的80.76%。“稅e融”之所以受到小微企業(yè)的廣大歡迎，是因?yàn)槠浯嬖谝韵聝?yōu)點(diǎn)。4.1.1提高工作效率，降低各項(xiàng)成本“稅e融”產(chǎn)品是一款江蘇銀行通過與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門合作，通過整合企業(yè)的納稅情況與銀行內(nèi)部“融創(chuàng)智庫(kù)”數(shù)據(jù)平臺(tái)所掌握的企業(yè)其他方面的信息，來為納稅信用評(píng)級(jí)良好的小微企業(yè)提供信貸支持的純信用、全線上、“7*24”服務(wù)的小微信貸產(chǎn)品。以前小微企業(yè)要想申請(qǐng)銀行的貸款，需要相關(guān)人員到銀行營(yíng)業(yè)點(diǎn)去咨詢具體的業(yè)務(wù)情況，之后根據(jù)銀行工作人員的提示，按要求提交相關(guān)資料以及銀行對(duì)企業(yè)、對(duì)相關(guān)抵押資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地考察等等，這需要花費(fèi)大量的人力、物力、財(cái)力。但是通過“稅e融”，企業(yè)可以直接在網(wǎng)上通過江蘇銀行官方網(wǎng)站、手機(jī)銀行、微信公眾號(hào)等多平臺(tái)在線申請(qǐng)，“7*24”的營(yíng)業(yè)模式使小微企業(yè)辦理貸款不再受到銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間的限制，全部申請(qǐng)流程在線上進(jìn)行，大大節(jié)約了人力、物力財(cái)力，降低了各項(xiàng)營(yíng)業(yè)成本，提高了銀行的營(yíng)業(yè)效率，同時(shí)為企業(yè)帶來了極大的方便。4.1.2加強(qiáng)企業(yè)誠(chéng)信納稅的意識(shí)，改善小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況“稅e融”為納稅納稅信用評(píng)級(jí)達(dá)到要求的小微企業(yè)提供信貸支持，使小微企業(yè)認(rèn)識(shí)到了只要誠(chéng)信納稅，無(wú)需抵押或質(zhì)押任何實(shí)質(zhì)性金融資產(chǎn)，就有可能憑借良好的納稅歷史記錄獲得銀行貸款支持，進(jìn)一步強(qiáng)化了企業(yè)誠(chéng)信納稅的意識(shí)，使小微企業(yè)認(rèn)識(shí)到了誠(chéng)信納稅的重要性。同時(shí)銀行還會(huì)參考企業(yè)其它經(jīng)營(yíng)信息，如水電費(fèi)繳納情況、現(xiàn)金流等進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的日常監(jiān)管，對(duì)企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理起到了很好的監(jiān)督作用，大大改善了小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。4.1.3率先使用金融科技技術(shù)，激勵(lì)其它城商行加速業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型2015年6月“稅e融”產(chǎn)品的推出，使江蘇銀行成為我國(guó)較早一批借助金融科技發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的銀行，該產(chǎn)品一經(jīng)問世便獲得了各界的廣泛關(guān)注。“稅e融”產(chǎn)品在為小微企業(yè)提供了一種全新的貸款方式的同時(shí)，也為其它城商行提供了信貸新模式，使其它銀行認(rèn)識(shí)到了金融科技的可利用價(jià)值，在同業(yè)間起到了較好的示范作用，加速了城商行小微信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。4.2江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品的不足4.2.1“稅e融”產(chǎn)品的普惠性較差小微企業(yè)融資問題一直是一個(gè)世界性的難題。2017年起，我國(guó)開始大力發(fā)展普惠金融，普惠金融的兩大特點(diǎn)就是在于“普及性”和“優(yōu)惠性”，普惠金融支持小微企業(yè)發(fā)展的主要目的就是使更多的小微企業(yè)能夠獲得更優(yōu)惠的信貸資金的支持。表4-1江蘇銀行小微信貸情況年份小微企業(yè)貸款余額（萬(wàn)元）小微企業(yè)客戶數(shù)2016年27300000282002017年31300000276712018年36350000331342019年39670000412172020年4359000053247 數(shù)據(jù)來源：江蘇銀行2016年-2020年年報(bào)圖4-2江蘇銀行小微企業(yè)信貸戶均余額數(shù)據(jù)來源：根據(jù)江蘇銀行2016-2020年報(bào)整理所得就普及性而言，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2018年中國(guó)建設(shè)銀行和微眾銀行的小微企業(yè)信貸戶均余額大體在100萬(wàn)元-150萬(wàn)元，而從上圖我們可以得知，江蘇銀行小微信貸戶均余額均在千萬(wàn)左右，即使近幾年有所下降，但還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于建設(shè)銀行等同業(yè)金融機(jī)構(gòu)，這就說明只有一些規(guī)模較大的小微企業(yè)能夠獲得江蘇銀行的貸款支持，而一些規(guī)模較小但是經(jīng)營(yíng)狀況良好的小微企業(yè)可能無(wú)法獲得江蘇銀行的信貸支持。造成這一問題的原因在于“稅e融”產(chǎn)品的申請(qǐng)條件對(duì)企業(yè)納稅信用評(píng)級(jí)要求較高。一方面，近年來我國(guó)一直大力扶持小微企業(yè)的發(fā)展，出臺(tái)了一系列稅收優(yōu)惠及減免政策來減輕小微企業(yè)的稅負(fù)問題，一些發(fā)展?fàn)顩r良好的企業(yè)因享受國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，導(dǎo)致企業(yè)納稅信用評(píng)級(jí)較低，無(wú)法達(dá)到“稅e融”要求的B級(jí)及以上，從而無(wú)法獲得信貸支持。另一方面，我國(guó)小微企業(yè)壽命較短，無(wú)法積累足夠的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，從而導(dǎo)致申請(qǐng)貸款的資格受到限制。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)小微企業(yè)的平均壽命只有三年，而在三年后仍然能正常經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)僅占初始的三分之一，而江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品的推出和我國(guó)開始對(duì)企業(yè)納稅信用評(píng)級(jí)均是在2015年之后，因此江蘇銀行所積累的小微企業(yè)的相關(guān)信息更是有限。4.2.2“稅e融”產(chǎn)品在同業(yè)產(chǎn)品中的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱隨著近幾年金融科技的快速發(fā)展，越來越多的金融機(jī)構(gòu)開始重視金融科技的戰(zhàn)略地位，各大商業(yè)銀行更是紛紛推出了以科技技術(shù)為支撐的信貸產(chǎn)品，如寧波銀行的“貸易融”、浦發(fā)銀行的“POS貸”，微眾銀行“微業(yè)貸”等等。表4-3同行業(yè)純信用貸款產(chǎn)品具體情況產(chǎn)品名稱江蘇銀行“稅e融”寧波銀行“稅務(wù)貸”浦發(fā)銀行“POS貸”微眾銀行“微業(yè)貸”申請(qǐng)條件正常繳納稅款兩年以上，且前12個(gè)月繳稅總額（含增值稅、所得稅、消費(fèi)稅）大于1萬(wàn)元，無(wú)不良信用記錄及欠繳稅記錄，納稅評(píng)級(jí)為B級(jí)（含）以上企業(yè)正常納稅18個(gè)月及以上；近12個(gè)月納稅額不低于1.5萬(wàn)；信用貸款少于3筆銀聯(lián)商務(wù)POS收單滿1年在中國(guó)人民銀行個(gè)人征信體系中不存在不良信用記錄；貸款期限一次授信額度有效期最長(zhǎng)12個(gè)月，但單筆最長(zhǎng)期限為6個(gè)月3年最長(zhǎng)6個(gè)月3年最高授信額度200萬(wàn)元50萬(wàn)元100萬(wàn)元300萬(wàn)元申請(qǐng)方式線上申請(qǐng)線上申請(qǐng)線上申請(qǐng)線上申請(qǐng)還款方式隨借隨還，按日計(jì)息隨借隨還，支持等額本息或先息后本隨借隨還，支持按月付息、到期還本；一次性還本付息及提前還款隨借隨還，按日計(jì)息資料來源：江蘇銀行、寧波銀行、浦發(fā)銀行和微眾銀行官網(wǎng)從上表內(nèi)容對(duì)比來看，在申請(qǐng)條件方面，江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品要求更為嚴(yán)苛，不僅對(duì)納稅金額有要求，且對(duì)小微企業(yè)納稅評(píng)級(jí)也有要求；從貸款期限來看，江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品同樣不具備優(yōu)勢(shì)，寧波銀行和微眾銀行的產(chǎn)品貸款期限可長(zhǎng)達(dá)三年，而江蘇銀行只有6個(gè)月；而在授信額度方面，江蘇銀行也沒有占到絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。因此，江蘇銀行“稅e融”產(chǎn)品雖然推出較早，但與同業(yè)產(chǎn)品對(duì)比，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱，不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。4.2.3“稅e融”產(chǎn)品的推出使江蘇銀行的不良貸款率上升相較于大中型企業(yè)，我國(guó)小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)方面的確存在較大的問題。然而“稅e融”作為一款專門針對(duì)小微企業(yè)的創(chuàng)新型信貸產(chǎn)品，相較于其它抵押類傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品而言，產(chǎn)生不良貸款的可能性更是偏高。如下圖是江蘇銀行在“稅e融”產(chǎn)品推出前后不良貸款率的變化情況。圖4-42014年-2015年江蘇銀行不良貸款率數(shù)據(jù)來源：江蘇銀行2014年-2020年年報(bào)通過上圖可以看出，2015年，在江蘇銀行推出“稅e融”產(chǎn)品后，銀行的不良貸款率有一個(gè)較明顯的提高，不良貸款率達(dá)到了1.43%，并在2016年仍處于較高的位置，雖然近幾年銀行的不良貸款率處于較穩(wěn)定的下降趨勢(shì)，但“稅e融”推出之初帶來的不良貸款率的提升問題仍不能忽視。造成這一問題的主要原因在于小微企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)狀況不夠規(guī)范，信息不夠透明。“稅e融”產(chǎn)品對(duì)申請(qǐng)客戶的審批依據(jù)主要與企業(yè)的納稅歷史記錄掛鉤，即使有“融創(chuàng)智庫(kù)”大數(shù)據(jù)平臺(tái)中其它信息的輔助，也無(wú)法做到對(duì)小微企業(yè)所有信息的全面掌握，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況并不是完全的透明化，仍舊存在銀企信息不對(duì)稱的問題，因此造成不良貸款的概率更大。再加上“稅e融”純信用的貸款方式，一旦客戶貸款變成壞賬，都沒有相應(yīng)的金融資產(chǎn)去抵押或變現(xiàn)來彌補(bǔ)銀行損失?？偨Y(jié)來看，江蘇銀行作為全國(guó)范圍內(nèi)的較早一批借助金融科技發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的銀行，自2015年6月推出“稅e融”產(chǎn)品以來，為越來越多的小微企業(yè)提供了信貸支持，使小微企業(yè)客戶能夠足不出戶便可獲得貸款支持，大大提高了工作效率，節(jié)約了時(shí)間成本。同時(shí)，純信用的信貸方式增強(qiáng)了企業(yè)的納稅意識(shí)。但是隨著同業(yè)內(nèi)越來越多相似化產(chǎn)品的出現(xiàn)，“稅e融”產(chǎn)品在貸款準(zhǔn)入條件、貸款利率和授信額度等方面與其它業(yè)內(nèi)產(chǎn)品相比，并不具備優(yōu)勢(shì)。第5章完善江蘇銀行小微信貸創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”的優(yōu)化建議5.1擴(kuò)充多維數(shù)據(jù)來源，完善信貸管理模型利用金融科技首先要掌握數(shù)據(jù)資源，數(shù)據(jù)是金融科技的核心要素。江蘇銀行小微信貸普惠性較差的原因就在于銀行對(duì)小微企業(yè)信息掌握的不夠全面，以納稅歷史記錄為主要依據(jù)。由于銀企信息的不對(duì)稱，一些經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景良好的小微企業(yè)無(wú)法獲得銀行信貸支持，因此江蘇銀行在注重銀行內(nèi)部自主研發(fā)能力，創(chuàng)新業(yè)務(wù)機(jī)制和加強(qiáng)人才配置的同時(shí)，也要更多的整合外部的、多方面的數(shù)據(jù)資源，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、合作共贏、跨業(yè)合作。江蘇銀行可以通過整合銀行內(nèi)部部門所掌握的小微企業(yè)的信息和其它機(jī)構(gòu)，如稅務(wù)、司法、工商、征信等外部部門掌握的信息來創(chuàng)建屬于自己的大數(shù)據(jù)平臺(tái)，同時(shí)要擴(kuò)大數(shù)據(jù)的廣度和深度，不僅要掌握小微企業(yè)法人的信息，還要掌握企業(yè)高管的相關(guān)信息以及企業(yè)現(xiàn)金流狀況乃至企業(yè)的核心研發(fā)團(tuán)隊(duì)等，數(shù)據(jù)越全面、越完善，銀行得出了小微企業(yè)客戶畫像越精準(zhǔn)，信貸風(fēng)控水平越高。同時(shí)銀行所掌握的企業(yè)多方面信息為參考依據(jù)，可以適當(dāng)放寬“稅e融”產(chǎn)品的準(zhǔn)入條件，使越來越多的小微企業(yè)能夠獲得信貸支持，提升銀行小微信貸的普惠性。5.2創(chuàng)建銀行區(qū)塊鏈平臺(tái)，降低銀企信息不對(duì)稱小微企業(yè)的全部信息并不是掌握在同一平臺(tái)或同一機(jī)構(gòu)當(dāng)中，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管等過程有工商、稅務(wù)、司法等多個(gè)部門的參與，不同部門掌握的信息更是不盡相同，在這個(gè)掌握信息便等于掌握價(jià)值的時(shí)代，信息的共享性便大大降低，同時(shí)各種信息雜亂繁多，信息來源渠道多種多樣，銀行要驗(yàn)證這些信息真實(shí)性和可信度的成本也非常高。面對(duì)這些問題，區(qū)塊鏈技術(shù)則發(fā)揮了它的獨(dú)特之處?！皡^(qū)塊鏈”這一概念是從比特幣中誕生而來，首先，區(qū)塊鏈技術(shù)具有去中心化和分布式記賬的特點(diǎn)，各個(gè)節(jié)點(diǎn)據(jù)可參與，節(jié)點(diǎn)之間彼此平等共同記賬且相互驗(yàn)證，提升了信息的共享性。其次，區(qū)塊鏈技術(shù)具有不可篡改的特點(diǎn)，將小微企業(yè)的所有信息按照時(shí)間的順序分別記錄在各個(gè)節(jié)點(diǎn)中，實(shí)現(xiàn)了信息的可追溯性，提高了信息的可信度，可以降低銀行對(duì)小微企業(yè)相關(guān)信息的驗(yàn)證成本，大大降低了銀企信息不對(duì)稱。再者，區(qū)塊鏈技術(shù)結(jié)合了密碼學(xué)，絕大概率的提高了信息的安全性。江蘇銀行可以創(chuàng)建屬于自己的區(qū)塊鏈技術(shù)平臺(tái)，利用這一平臺(tái)整合小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，保證了信息的全面性、真實(shí)性和安全性。在這一技術(shù)平臺(tái)中，小微企業(yè)個(gè)人不可隨意篡改信息，減小了小微企業(yè)為獲得信貸支持私自篡改信息的可能性。銀行通過區(qū)塊鏈技術(shù)平臺(tái)掌握的信息，利用信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型等為小微企業(yè)提供更精準(zhǔn)的客戶畫像，從而提升銀行的智能風(fēng)控水平。5.3引進(jìn)“金融+IT”復(fù)合型人才，加強(qiáng)銀行內(nèi)部職工培訓(xùn)考核只了解金融科技技術(shù)，而沒有相關(guān)方面的具體操作人員也是無(wú)法很好的利用金融科技發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的。與一些大銀行相比，城商行對(duì)高科技人才的吸引力較差，人才的短缺也是城商行在發(fā)展過程中的一個(gè)重要的短板。首先江蘇銀行應(yīng)大力引進(jìn)金融科技復(fù)合型人才，如具備大數(shù)據(jù)分析能力、挖掘數(shù)據(jù)或數(shù)據(jù)建模等科技型人才，來不斷的完善“稅e融”的相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)和審批風(fēng)控模型。其次江蘇銀行要注重強(qiáng)化銀行內(nèi)部員工的科技屬性，對(duì)銀行在職人員進(jìn)行金融科技考核培訓(xùn)，尤其是信貸審批、信貸風(fēng)控等部門的相關(guān)職員，使他們能夠更熟練、準(zhǔn)確的掌握金融科技的相關(guān)知識(shí)與技能，能夠更深層次的利用相關(guān)數(shù)據(jù)模型完善江蘇銀行小微信貸業(yè)務(wù)。最