宣城分公司年內部控制及風險防控試題附有答案

宣城分公司2023年內部控制及風險防控試題[復制]一、不定項選擇題1、內部控制的組成要素（）。*A．控制環(huán)境(正確答案)B．風險評估(正確答案)C．控制活動(正確答案)D.信息與溝通(正確答案)E.監(jiān)督(正確答案)2、安徽銷售公司四級及以上風險事件上報節(jié)點分為（）。*A.事件發(fā)生12小時內首報(正確答案)B.事件發(fā)生2個工作日內續(xù)報(正確答案)C.事件變化和處置完結5個工作日內整改監(jiān)測報(正確答案)D.事件處置整改總結后3個工作日終報(正確答案)3、下列哪些工作屬于專項風險評估范圍（）*A．投資收購(正確答案)B．重組改制(正確答案)C．開展促銷D.深化改革(正確答案)4、風險評估分為（）。*A．年度重大風險評估(正確答案)B．業(yè)務風險評估(正確答案)C．專項風險評估(正確答案)D.財務風險評估5、開具發(fā)票“三流合一”是指哪三流（）。*A．資金流(正確答案)B.物流(正確答案)C．票據(jù)流(正確答案)D.現(xiàn)金流6、風險事件發(fā)生執(zhí)行（）程序。*A．初報(正確答案)B．跟蹤(正確答案)C．終止(正確答案)D.總結7、國家反恐法規(guī)定，重點目標的管理單位監(jiān)控視頻保存期限不得少于（）。[單選題]*A.三十日B.六十日C.九十日(正確答案)D.一百二十日8、網絡開發(fā)建設常見內控測試例外有（）*A.無計劃提前實施(正確答案)B.超計劃實施(正確答案)C.項目轉資不及時(正確答案)D.工程進度核算不及時(正確答案)9、油品銷售和管理常見內控測試例外有（）*A.庫存油品存在賬實不符(正確答案)B.刷卡業(yè)務存在套現(xiàn)風險(正確答案)C.油品采購未簽訂合同D.損耗情況記錄不真實(正確答案)10、非油業(yè)務常見內控測試例外有（）*A.非油商品賬實不符(正確答案)B.價格調整審核不及時(正確答案)C.購入商品入庫核算不及時(正確答案)D.便利店現(xiàn)金收款未及時全部存入銀行(正確答案)11、合同和服務采購管理常見內控測試例外有（）*A.無簽約權限或超簽約權限簽訂合同(正確答案)B.事后合同(正確答案)C.合同主要條款存在瑕疵(正確答案)D.拆分合同，應招未招,簽訂合同(正確答案)E.合同類別劃分錯誤(正確答案)12、在加油站登高作業(yè)中，沒有升級之前，符合站經理審批的權限為（）[單選題]*A.5米以內(正確答案)B.5米以上，10米以下C.10米以上，15米以下D.上述選項均不正確13、下列說法，正確的是（）[單選題]*A.油罐區(qū)可以種植油性植物B.為了卸油更流暢，可以打開計量口C.為防止油氣集聚，人孔井可以敞開D.影響加油站安全最大的因素是人(正確答案)14、下列說法，不正確的是（）[單選題]*A.切忌改變插頭尺寸與形狀B.關閉液位儀系統(tǒng)可以直接把電源關掉(正確答案)C.身上著火后可采取就地打滾D.安全色中的紅色代表提醒注意15、加油站保險柜多長時間至少修改一次密碼（）[單選題]*A.一個月(正確答案)B.半個月C.一周D.三個月16、客戶補開發(fā)票，加油站應（）*A.要求客戶出示消費小票或者其他證明(正確答案)B.前臺系統(tǒng)調出此交易號，核實是否開具發(fā)票(正確答案)C.補開后無需在站經理日志上記錄D.補開后需《發(fā)票傳遞清冊》上記錄(正確答案)17、加油站出現(xiàn)資產報廢，應執(zhí)行下列哪些步驟（）*A.對待報廢資產進行拍照留存(正確答案)B.投資質量安全部對待報廢固定資產進行技術鑒定(正確答案)C.經分公司總經理辦公會審批(正確答案)D.可自行變賣18、商務部單用途商業(yè)預付卡管理辦法規(guī)定：單張記名卡限額不得超過()元，單張不記名卡限額不得超過（）元。[單選題]*A.50001000(正確答案)B.20001000C.100002000D.3000100019、便利店商品價格變動時，加油站經理依據(jù)價格通知單在（）組織便利店內的其他服務人員完成變價商品的新價簽準備工作，按通知單的價權變動時間立即執(zhí)行[單選題]*A.變價時B.變價時點前(正確答案)C.變價成功后D.公司要求時20、對于強制檢定計量器具必須經過（）才能使用.[單選題]*A.檢定后B.校準后C.檢定或校準后(正確答案)D.公司通知后21、便利店商品轉移，首先是由（）庫存及銷售情況提出申請。[單選題]*A.調出站(正確答案)B.調入站C.分公司D.非油中心22、增值稅發(fā)票管理中稅務部門要求發(fā)票差錯率不準超過（）[單選題]*A.1%(正確答案)B.2%C.3%D.4%23、加油站交接班流程正確的是（）

1.填寫加油站交接班表2.加油機泵碼交接3.加油站油罐交接4.班組上繳營業(yè)款，5.發(fā)票交接。[單選題]*A.1-2-3-4-5B.5-4-3-2-1C.2-3-5-1-4(正確答案)D.1-5-3-2-424、分公司銀行賬戶的開立、變更和撤銷應由（）審批。[單選題]*A.省公司財務部B.集團公司財務部C.股份公司財務部(正確答案)D.分公司財務部25、業(yè)務退款的主要防范措施有（）*A.核對業(yè)務申請退款金額與財務賬面是否一致，確認退款金額(正確答案)B.統(tǒng)一退款審批程序，嚴格監(jiān)督審查；書面申請領導簽字確認(正確答案)C.退款資金?？顚Ｓ茫瑖澜沧魉?正確答案)D.財務部門核對賬號名稱、賬號和開戶行等退款賬戶信息；嚴格收支兩條線，加強監(jiān)督管理(正確答案)26、簽訂合同應該加蓋什么章（）[單選題]*A.公章B.財務專用章C.部門章D.合同專用章(正確答案)27、賒銷客戶的全過程管理包括（）*A.事前評級授信(正確答案)B.事中風險監(jiān)控(正確答案)C.事后及時催收(正確答案)D.事前提前申請28、單項標的金額（）萬元以下，且不涉及分期付款、安全責任、租賃關系的支出類交易事項可不簽訂合同。[單選題]*A.1萬元B.2萬元C.3萬元(正確答案)D.5萬元29、刷卡金額錯誤的注意事項，主要有唱收唱付，刷卡時，需要提示客戶確認（）交易退款，需要按退款流程，履行審批，轉賬支付。*A.結算金額(正確答案)B.交易金額(正確答案)C.支付金額(正確答案)D.找零金額30、定額卡客戶開具增值稅發(fā)票所需附件（）*A.開票通知單(正確答案)B．定額卡開具增票統(tǒng)計表(正確答案)C.定額卡領取表(正確答案)D.系統(tǒng)核驗定額卡截圖(正確答案)二、判斷題1、任何部門、人員不得以個人名義收存客戶資金。[判斷題]*對(正確答案)錯2、配電柜斷電步驟為先將刀閘開關合上，然后按下主回路電源合閘指示燈。[判斷題]*對錯(正確答案)3、加油站報銷便利店裝飾及物價標簽等費用，在共享系統(tǒng)中費用類別應選擇“其他業(yè)務成本”。[判斷題]*對(正確答案)錯4、加油站代保管卡視同預收賬款管理，每月只需與客戶簽認余額即可。[判斷題]*對錯(正確答案)5、加油站散裝尿素銷售，每月末無需對庫存進行盤點。[判斷題]*對錯(正確答案)6、加油卡銷戶時，單位卡、個人記名卡直接填寫加油卡銷戶業(yè)務單，提出銷戶申請。[單選題]*對錯(正確答案)7、預付款項一般不得超過合同總價款的30%。[判斷題]*對(正確答案)錯8、加油站油品零售價格變動時，