利息和其他支出核算的業(yè)務(wù)操作.利息和其他支出核算的業(yè)務(wù)操作

利息和他支出核算的業(yè)務(wù)操作企業(yè)財(cái)會(huì)部門出納人員會(huì)同納稅申報(bào)員，進(jìn)行稅費(fèi)的計(jì)算和申報(bào)，辦理現(xiàn)金、銀行存款的結(jié)算（包括稅費(fèi)的繳納、利息的結(jié)算），登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，定期填寫利息、稅金及其他支出明細(xì)表，月末將其傳遞至成本核算崗位，進(jìn)行成本核算。

利息及其他支出明細(xì)表2010年3月部門或用途

金

額利息稅金差旅費(fèi)勞保費(fèi)郵電費(fèi)招待費(fèi)修理費(fèi)辦公費(fèi)其他合計(jì)鑄造車間－－5800120－1206500180014340機(jī)加工車間－－5100100－2606500165013610裝配車間－－560090－98007200136524055供電車間－－430080－200365011209350供水車間－－99060－10089011543194銷售部－－6360560－－4600113612656廠部－－163601200986865012650860049328籌資12000－－－－－－－12000合計(jì)12000227202179022109868111304199016825138533財(cái)務(wù)主管：喬宏

記賬：趙建業(yè)

審核：王曉山

填制：王虎龍沃爾公司業(yè)務(wù)操作（1）編制利息及其他支出分配表（2）編制記賬憑證（3）登記各成本費(fèi)用明細(xì)賬編制利息、其他支出分配表

分配表

年

月

單位：元應(yīng)

借

科

目成本或費(fèi)用項(xiàng)目

直接計(jì)入

分配計(jì)入合計(jì)分配標(biāo)準(zhǔn)

分配率金

額

財(cái)務(wù)主管：

記賬：

審核：

填制：利息、其他支出20103制造費(fèi)用鑄造車間機(jī)加工車間裝配車間辦公費(fèi)等辦公費(fèi)等利息費(fèi)輔助生產(chǎn)成本供電車間供水車間合計(jì)銷售費(fèi)用辦公費(fèi)等辦公費(fèi)等管理費(fèi)用辦公費(fèi)等辦公、修理費(fèi)等合計(jì)14220.0013350.00

41825.0014255.009150.00

3094.00

12244.0011656.0059808.00張睿合計(jì)138533.0014220.0013350.0014255.0041825.009150.00

3094.0012244.0011656.0059808.00138533.00辦公費(fèi)等財(cái)務(wù)費(fèi)用12000.0012000.00沃爾公司業(yè)務(wù)操作（1）編制利息及其他支出分配表（2）編制記賬憑證（3）登記各成本費(fèi)用明細(xì)賬沃爾公司業(yè)務(wù)操作

記

賬

憑

證

年月

日

第

號(hào)摘

要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額附單據(jù)張百十萬千百十元角分百十萬千百十元角分合

計(jì)財(cái)務(wù)主管：記賬：審核：

制單：201733156分配其他支出制造費(fèi)用鑄造車間

1422000

1335000制造費(fèi)用機(jī)加工車間制造費(fèi)用裝配車間

1425500

915000輔助生產(chǎn)成本供電車間輔助生產(chǎn)成本供水車間

309400銷售費(fèi)用1165600

6573500叁沈瑋沃爾公司業(yè)務(wù)操作

記

賬

憑

證

2017年3月31日

第56

號(hào)摘

要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額附單據(jù)叁張百十萬千百十元角分百十萬千百十元角分分配其他支出管理費(fèi)用5980800財(cái)務(wù)費(fèi)用1200000銀行存款13853300合

計(jì)￥13853300￥13853300財(cái)務(wù)主管：記賬：審核：制單：沈瑋沃爾公司業(yè)務(wù)操作（1）編制利息及其他支出分配表（2）編制記賬憑證（3）登記各成本費(fèi)用明細(xì)賬沃爾公司業(yè)務(wù)操作一級(jí)科目：制造費(fèi)用

制造費(fèi)用明細(xì)賬

第6頁二級(jí)科目：

生產(chǎn)車間

鑄造車間

10年憑證字號(hào)摘

要耗費(fèi)

項(xiàng)

目合計(jì)月日消耗材料低值易耗品薪酬費(fèi)折舊費(fèi)勞保費(fèi)水電費(fèi)辦公費(fèi)其他331