工廠流程圖課件

（填寫報銷單）第二步部門經(jīng)理（審核）財務(wù)會計（初審）財務(wù)會計（賬務(wù)處理）（審核）費用報賬流程第一步第三步第四步第五步第六步總經(jīng)理（審核）第七步出納（付款）財務(wù)經(jīng)理（審核）第八步工廠流程圖借款人（填寫借支單）第二步部門經(jīng)理（批準(zhǔn)）總經(jīng)理（批準(zhǔn)）財務(wù)經(jīng)理（批準(zhǔn)）出納（付款）第一步第四步第五步第六步董事長（批準(zhǔn)）第三步借支流程財務(wù)會計（賬務(wù)處理）第七步工廠流程圖原材料采購申請與審批流程各部門填寫本部門需用的原材料申請表部門經(jīng)理(審核)采購員采購第二步物流部收到原料配貨單第三步第四步財務(wù)經(jīng)理（審核）第一步總經(jīng)理（審核）第五步董事長(審核)第六步第七步工廠流程圖供應(yīng)商確定流程品質(zhì)部篩選供應(yīng)商資料董事長（批準(zhǔn)）采購部簽訂合同第一步第三步物料部篩選供應(yīng)商資料總經(jīng)理（批準(zhǔn)）第二步品質(zhì)部采購部（批準(zhǔn)）財務(wù)部（核算成本）第四步第五步工廠流程圖對外付款及采購報帳流程

經(jīng)辦人填寫付款申請單部門經(jīng)理（審核）財務(wù)經(jīng)理（審核）第一步第四步董事長（審核）總經(jīng)理（審核）第二步第三步出納（付款）第五步財務(wù)會計（賬務(wù)處理）財務(wù)會計（審核、查賬）第六步第七步第三步工廠流程圖采購員：《采購訂單》或與供應(yīng)商簽訂《采購合同》確定送貨時間貨到質(zhì)檢員（質(zhì)量檢查）庫管檢驗到貨物資（數(shù)量）是否與訂單相符庫管驗收入庫開出《入庫單》蓋收貨專用章倉庫登記原材料《進銷存明細(xì)賬》月末盤點原材料入庫流程通知倉管收貨編號入賬會計賬務(wù)處理（報表每周交財務(wù)入庫單次日交財務(wù)）倉管驗貨向財務(wù)報送入庫單據(jù)財務(wù)人員工廠流程圖原材料出庫流程生產(chǎn)部按照《生產(chǎn)計劃單》到倉庫領(lǐng)料倉管辦理出庫手續(xù)，開具《出庫單》領(lǐng)料人、倉管各簽名向財務(wù)報送出庫單據(jù)倉庫登記原材料《進銷存明細(xì)賬》月末盤點財務(wù)人員通知倉管領(lǐng)料編號入賬會計賬務(wù)處理（報表每周交財務(wù)出庫單次日交財務(wù)）工廠流程圖產(chǎn)成品入庫流程生產(chǎn)部完工品質(zhì)部檢驗倉管清點數(shù)量并填寫《產(chǎn)成品入庫單》登記產(chǎn)成品《進銷存明細(xì)賬》通知倉管會計賬務(wù)處理核算成本驗貨生產(chǎn)部將產(chǎn)品交付倉庫財務(wù)人員向財務(wù)報送入庫單據(jù)月末盤點工廠流程圖產(chǎn)成品出庫流程銷售部《訂貨清單》倉庫備貨物流人員領(lǐng)貨通知倉管會計賬務(wù)處理開具發(fā)票、確認(rèn)收入編號入賬通知物流倉管清點數(shù)量并填寫《產(chǎn)成品出庫單》登記產(chǎn)成品《進銷存明細(xì)賬》向財務(wù)報送單據(jù)工廠流程圖月結(jié)方式收款流程(一)送貨員根據(jù)前一個月送貨清單結(jié)算聯(lián)，與客戶核對送貨員向客戶收款或客戶直接匯入公司財務(wù)指定的賬號支票及現(xiàn)金當(dāng)日交財務(wù)第一步財務(wù)開票收款賬務(wù)處理第三步第二步工廠流程圖翻單方式收款流程(二)送貨員根據(jù)前一次送貨清單結(jié)算聯(lián)與客戶核對送貨員向客戶收款或客戶直接匯入公司財務(wù)指定的賬號支票及現(xiàn)金當(dāng)日交財務(wù)第一步財務(wù)開票收款賬務(wù)處理第三步第二步工廠流程圖辦公用品采購及領(lǐng)用流程各部門填寫本部門需用的辦公用品申請表部門經(jīng)理確認(rèn)第一步行政部匯總各部門所需的辦公用品填寫采購申請單第二步第三步生產(chǎn)廠長審核第四步總經(jīng)理審核第五步董事長審核第六步采購部負(fù)責(zé)采購第七步采購物品交行政部，集中辦理低值易耗品入庫手續(xù)第八步財務(wù)入賬，分部門核算費用第九步各部門領(lǐng)用時填寫領(lǐng)用辦公用品明細(xì)表第十步行政部交明細(xì)表給財務(wù)進行賬務(wù)處理工廠流程圖工程項目進度款支付流程工程部經(jīng)辦人填制《工程進度款支付審批表》對《工程進度款支付審批表》審批附帶正式合同及發(fā)票工程經(jīng)辦人填制《付款申請單》工程負(fù)責(zé)人審查財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批會計處理賬務(wù)出納付款工廠流程圖工程物資采購及報帳流程工程部經(jīng)辦人填寫《采購申請單》《采購申請單》交工程部經(jīng)理審查財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批采購部組織采購物品交倉庫入庫采購部經(jīng)辦人填寫《付款申請單》附帶合同及發(fā)票采購部經(jīng)理審查《付款申請單》財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批會計賬務(wù)處理出納付款工廠流程圖離職流程離職人員（提交離職申請書）部門經(jīng)理審批離職交接（離職交接表）薪資核算1432財務(wù)部門簽字（結(jié)清相關(guān)款項）總經(jīng)理審批5董事長審批67工廠流程圖PMC跟單員制訂<每日生產(chǎn)表>庫存不足,填制<物料采購申請表生產(chǎn)部財務(wù)部采購部原料庫采購員采購物料財務(wù)部（成品庫）核算生產(chǎn)成本