融資租賃業(yè)務(wù)操作流程及工作規(guī)范樣本

XXXX融資租賃（XXXX）有限公司租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范

二零一三年一月目錄

一、

租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范表

·······················3二、

租賃項目調(diào)查流程規(guī)范

···························4三、

租賃項目設(shè)計規(guī)范

······························13四、

租賃項目分析流程規(guī)范

··························18五、

租賃項目可行性研究報告編制規(guī)范

··············22六、

租賃項目審批程序

····························41七、

租賃合同談判流程規(guī)范

························46八、

租賃項目商務(wù)合同談判流程規(guī)范

················54九、

租賃合同執(zhí)行流程規(guī)范

························56十、

租賃項目商務(wù)合同執(zhí)行規(guī)范

····················58十一、

租金回收程序規(guī)范

························60

租賃業(yè)務(wù)流程及工作規(guī)范表

租賃業(yè)務(wù)流程工作規(guī)范項目調(diào)查調(diào)查報告可行性研究租賃設(shè)計租賃分析可行性報告審批租賃合同流程商務(wù)合同流程租金回收執(zhí)行執(zhí)行租賃項目調(diào)查流程規(guī)范租賃項目設(shè)計規(guī)范租賃項目分析流程規(guī)范

租賃項目可行性研究報告編寫規(guī)范租賃項目審批程序租賃合同談判流程規(guī)范商務(wù)合同談判流程規(guī)范租賃合同執(zhí)行流程規(guī)范商務(wù)合同執(zhí)行流程規(guī)范租金回收程序

租賃項目調(diào)查流程規(guī)范

第一章

總

則第一條

為進一步規(guī)范租賃業(yè)務(wù)運作、防范業(yè)務(wù)風險，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。第二條

承租申請人真實財務(wù)狀況是公司進行業(yè)務(wù)判斷基本。承租申請人有義務(wù)向我司提供真實資料；項目負責人應(yīng)認真進行實地調(diào)查，核算數(shù)據(jù)，防范承租申請人道德風險。第三條

通過規(guī)范租賃項目調(diào)查流程，防止浮現(xiàn)項目負責人由于道德或其她因素提交了與事實不符調(diào)查報告，導致公司決策失誤，以此防范和控制項目風險。第二章

業(yè)務(wù)流程第一節(jié)

項目調(diào)查第四條

項目負責人向承租申請人簡介租賃特性和優(yōu)勢，初步理解承租申請人需求、經(jīng)營管理狀況、財務(wù)狀況、發(fā)展規(guī)劃等。第五條

項目負責人依照承租申請人實際狀況及發(fā)展前景，初步判斷調(diào)查項目與否符合租賃規(guī)定。第二節(jié)

租賃申請第六條

初步判斷項目可行，由承租申請人提交《融資租賃申請書》(附件一)，承租申請人應(yīng)同步提交《申請人及租賃項目聲明書》（附件二）及《客戶提供資料清單》（附件三）第三節(jié)

實地考察第七條

租賃部組織調(diào)查小組進行實地考察。調(diào)查小組應(yīng)至少有三名及以上人員構(gòu)成。第八條

調(diào)查小組依照申請表項目，重點考察如下幾種方面：1.公司資信狀況；2.財務(wù)狀況、經(jīng)營管理狀況、公司文化及發(fā)展規(guī)劃；3.項目可行性狀況，涉及項目合法性、項目社會效益、項目配套狀況、項目產(chǎn)品市場狀況、項目配套資金貫徹狀況、擔保人資信等；第九條

調(diào)查結(jié)束，由調(diào)查小組完畢受理調(diào)查報告，調(diào)查小組負責人簽字確認后，報部門總經(jīng)理、分管副總裁審查，通過后由公司總裁簽發(fā)《關(guān)于受理融資租賃業(yè)務(wù)函》（附件四）。第三章附則第十條本規(guī)范由租賃部負責解釋。第十一條本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1（范本）

融資租賃申請書編

號：

申請人：

辦公地址：

郵政編碼：

聯(lián)系電話：

傳真：

為通過融資租賃方式，租入本函附表中所有設(shè)備（如下簡稱“租賃物”），并嚴格按照融資租賃合同所規(guī)定條款，執(zhí)行合同應(yīng)盡義務(wù)，享有合同應(yīng)有權(quán)益，本申請人特此向

租賃有限公司（如下簡稱：出租人），申請融資租賃。

為了保證租賃合同順利執(zhí)行，承擔租賃合同應(yīng)負責任，本申請人在此聲明：一、本申請人因業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展需要，向貴司申請融資租入設(shè)備一批（詳見附件（1）《申請融資租入設(shè)備清單》）。所有與租賃物購買關(guān)于事項，都是本申請人依照自己需要選定，因而租賃合同生效后，所有與租賃物選取關(guān)于問題，涉及質(zhì)量問題、索賠問題等有關(guān)商務(wù)問題，都由本申請人承擔責任和費用。二、為了爭取購買質(zhì)量好、技術(shù)含量高、有助于環(huán)保、價格合理和售后服務(wù)優(yōu)質(zhì)租賃物，出租人可以協(xié)助本申請人尋找擬定供貨廠商，并最后由本申請人在購貨合同上簽字蓋章確認，本申請人不得以此為由回絕收貨或遲延支付租金。三、為了保證購貨合同順利簽約，本申請人樂意與出租人一同與租賃物供貨廠商進行談判。談判成果一經(jīng)確認，將不得影響此后租賃合同履行。四、為保證租賃項目質(zhì)量，本申請人愿為出租人對本項目調(diào)察提供便利，涉及提供完整、真實項目文獻、有關(guān)批文、證明材料以及項目考察所必要經(jīng)費。關(guān)于資料、文獻附后，我司批準出具《申請人及租賃項目聲明書》，保證所附資料真實合法。五、___________________________批準為本項目融資租賃提供不可撤銷連帶責任擔保，擔保意向書見附件（2）。六、為嚴肅經(jīng)濟責任，在出租人受理本申請書，并發(fā)出受理函后5日內(nèi)，申請人將向出租人支付申請費人民幣

元，出租人完整收到上述申請費后，即組織進行項目論證考察。

七、本申請書由申請人法定代表人簽發(fā)，蓋章后及時生效。當租賃合同生效后，本申請書與租賃合同構(gòu)成不可分割一某些。八、本申請書附件與申請書是不可分割一某些，具備同等法律效力。九、本申請書正式文本一式三份，由申請人、擔保人和出租人各執(zhí)一份，副本若干。

申請人（公章）：

法人授權(quán)代表（簽章）：

年

月

日附件⑴：申請融資租入設(shè)備清單設(shè)備名稱型號規(guī)格計量單位數(shù)量供貨商供貨時間

附件⑵：擔保意向書XXXX融資租賃（XXXX）有限公司：

我司

［擔保人全稱］擬為

公司［申請人］與貴司訂立融資租賃合同，提供不可撤除連帶責任擔保，承擔相應(yīng)經(jīng)濟擔保責任。

辦公地址：

擔保人：（蓋章）聯(lián)系電話：

傳真：

法人代表：（簽章）郵政編碼

承諾日期：年月日

附件2

申請人及租賃項目聲明書一、公司狀況申請人：公司性質(zhì)：注冊資本金：總資產(chǎn)：總負債：固定資產(chǎn)規(guī)模（房屋類和設(shè)備類）：未披露或有資產(chǎn)和或有負債狀況：職工總數(shù)（涉及技術(shù)人員比例）：公司前三年產(chǎn)值、利潤、納稅狀況：二、公司生產(chǎn)和銷售狀況生產(chǎn)產(chǎn)品及生產(chǎn)能力：產(chǎn)品營銷狀況：應(yīng)收款狀況：原材料如何解決：存貨狀況：市場發(fā)展前景：出口創(chuàng)匯狀況：三、公司管理狀況領(lǐng)導班子狀況：財務(wù)制度健全狀況：ISO9000系列質(zhì)量管理體系認證：環(huán)境污染問題解決辦法狀況：四、擬擔保單位基本狀況擬擔保人：公司性質(zhì)：注冊資本金：總資產(chǎn)：總負債：固定資產(chǎn)規(guī)模（房屋類和設(shè)備類）：未披露或有資產(chǎn)和或有負債狀況：已對外擔保狀況：五、租賃項目狀況項目名稱：融資租賃目：新增產(chǎn)值、利潤、稅收及出口創(chuàng)匯：融資規(guī)模：政府對該項目支持狀況：六、租賃物詳細狀況物件名稱：數(shù)量：規(guī)格：技術(shù)性能：檢查辦法：七、租賃條件狀況租期：租金支付方式：（首期租金：

，每月租金:

）租賃殘值：保證金：預測用款期（涉及寬限期）：預測起租日：租金償還來源：（融資租入固定資產(chǎn)折舊，融資租賃新增利潤；局限性某些資金來源）申請人在此聲明：以上所提供資料均為真實，沒有虛假成分。若有隱瞞欺騙，申請人愿承擔由此引起任何法律責任。

申請人（公章）：

法人代表（簽章）：（或委托代理人）年

月

日

附件3

客戶提供資料清單客戶名稱：

租賃合同編號：一、承租人資料：¨經(jīng)年檢營業(yè)執(zhí)照副本復印件

¨組織機構(gòu)代碼證復印件¨稅務(wù)登記證復印件

¨貸款卡復印件¨基本戶開戶允許證復印件

¨驗資報告復印件¨公司章程復印件

¨公司簡介¨法定代表人身份證復印件

¨法定代表人授權(quán)委托書¨被授權(quán)人身份證復印件¨經(jīng)審計近三年度財務(wù)報表及附注、近期財務(wù)報告及闡明¨公司貸款、抵押、擔保等狀況闡明¨有效決策（董事會決策）原件及簽字樣本復印件¨融資租賃項目可行性報告¨政府扶持項目有關(guān)文獻、會議紀要、批準項目實行決策

¨國際租賃須提供國家關(guān)于部門批準引進有關(guān)文獻

¨關(guān)于提供資料真實性、完整性、精確性承諾函

¨租賃項目部門以為需要提供其她資料二、擔保人資料：¨經(jīng)年檢營業(yè)執(zhí)照副本復印件

¨組織機構(gòu)代碼證復印件¨稅務(wù)登記證復印件

¨貸款卡復印件¨基本戶開戶允許證復印件

¨驗資報告復印件¨公司章程復印件

¨公司簡介¨法定代表人身份證復印件

¨法定代表人授權(quán)委托書¨被授權(quán)人身份證復印件¨經(jīng)審計近三年度財務(wù)報表及附注、近期財務(wù)報告及闡明¨公司貸款、抵押、擔保等狀況闡明¨有效決策（董事會決策）原件及簽字樣本復印件¨關(guān)于提供資料真實性、完整性、精確性承諾函¨租賃項目部門以為需要提供其她資料三、其她資料：

(一)抵押材料清單編號材料名稱文檔形式備注1國有土地使用證復印件2房屋所有權(quán)證復印件3抵押物評估報告復印件4建設(shè)用地規(guī)劃允許證、建設(shè)工程規(guī)劃允許證復印件用于在建工程抵押5建設(shè)工程施工允許證復印件用于在建工程抵押6機器設(shè)備購買發(fā)票及其她產(chǎn)權(quán)證明復印件7交通工具權(quán)屬證明、行駛證件復印件8抵押人身份證明（法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格營業(yè)執(zhí)照、法人授權(quán)委托書；自然人：身份證）復印件9財產(chǎn)共有人出具批準抵押文獻原件10有權(quán)機構(gòu)（董事會或股東大會或上級主管機關(guān)，視詳細狀況而定）出具批準提供抵押決策原件

11公章和法定代表人簽字樣本（如抵押人為第三人）原件

12需要提供其她材料

（二）質(zhì)押材料清單編號材料名稱文檔形式備注1質(zhì)押財產(chǎn)權(quán)屬證明文獻復印件2權(quán)利質(zhì)押權(quán)利憑證復印件3出質(zhì)人身份證明（法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格營業(yè)執(zhí)照、法人授權(quán)委托書；自然人：身份證）復印件4財產(chǎn)共有人出具批準出質(zhì)文獻原件5有權(quán)管理機關(guān)批準出質(zhì)人擁有質(zhì)物文獻（如涉及收費權(quán)、經(jīng)營權(quán)、福利機構(gòu)等質(zhì)押）復印件6有權(quán)機構(gòu)（董事會或股東大會或上級主管機關(guān)，視詳細狀況而定）出具批準提供質(zhì)押決策原件

7公章和法定代表人簽字樣本（如質(zhì)押人為第三人）原件

8需要提供其她材料

備注：客戶提供復印件均規(guī)定加蓋公章

附件4關(guān)于批準開展融資租賃業(yè)務(wù)受理函

（申請人全稱）：經(jīng)我司對你司申請

（租賃項目全稱），經(jīng)初步調(diào)查，以為該項目基本符合我司融資租賃條件，并樂意為你司提供后續(xù)融資租賃服務(wù)。本函由我司蓋章確認，我司只承諾將開展租賃項目調(diào)查和可行性研究工作，并不代表一定能訂立租賃合同。我司于

日內(nèi)告知你司租賃項目融資租賃業(yè)務(wù)與否可行。

XXXX融資租賃（XXXX）有限公司

年

月

日

租賃項目設(shè)計規(guī)范

第一章總

則第一條

為進一步加強租賃風險防范和控制，切實化解租賃風險，滿足承租人需求，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。第二條

租賃部根據(jù)承租人需求和實際條件，選取適合承租人和公司租賃模式和租金收取方式。第三條

項目負責人應(yīng)掌握租賃租金計算辦法，涉及租金本金擬定、影響租金各種因素以及在各種條件下租金計算辦法，設(shè)計出較為完善方案滿足承租人和公司規(guī)定。第二章租賃構(gòu)造設(shè)計第四條

租賃項目設(shè)計應(yīng)遵循如下原則：1、項目自身要適合租賃；

2、承租人有對租賃需求和償還租金能力；

3、風險和利益分派要成正比；4、風險應(yīng)可控制。第五條

租賃框架設(shè)計應(yīng)滿足如下規(guī)定：1、租賃框架是租賃業(yè)務(wù)各方（涉及公司、承租人、供貨商以及其他方）共享收益、共擔風險合伙模式；

2、通過度析找到與租賃項目有關(guān)公司、機構(gòu)、合伙部門，擬定她們優(yōu)勢和劣勢；用信息流、資金流、信用流、物資流連接互相之間關(guān)系，找出利潤共享、風險共擔、互相制約、共同發(fā)展模式。第六條

租賃部項目負責人編制租賃框架操作闡明，由部門總經(jīng)理審查。第三章租金設(shè)計第一節(jié)

原

則第七條

租金設(shè)計原則：1、租金設(shè)計應(yīng)依照項目分析中對市場預測以及客戶對租賃需求狀況設(shè)計租金模式。2、租金方案應(yīng)有助于公司收回租金。3、項目負責人要編制租金平衡表。第二節(jié)本金擬定第八條

本金指承租人需要占用公司以租賃物件為標資金，是租金計算基數(shù)。第九條

本金內(nèi)容涉及：物件購買離岸（廠）價、運送費、增值稅、關(guān)稅、各種保險費用、銀行費用和擔保費，還涉及某些技術(shù)使用費用和試車材料費等。第十條

在租賃合同簽約前，倘若除購買設(shè)備自身價格以外費用由公司承擔，其中某些不擬定費用將匡算出來計入本金，以概算本金計算租金。第十一條

依照已訂立合同，待租賃物件被承租人驗收確認后，再按照實際發(fā)生費用，調(diào)節(jié)為實際本金。第三節(jié)利

率第十二條

利率是計算租金中資金占用費率第十三條

利率準時間分為短期利率和長期利率。第十四條

一年內(nèi)利率為短期利率；用款期在一年期以上利率為長期利率。租賃可以使用固定利率，也可使用浮動利率。第十五條

浮動利率為長期租賃合同中使用短期利率做法，使得利率在整個租賃期內(nèi)，隨期數(shù)而變動利率。第四節(jié)期

數(shù)第十六條

期數(shù)指租賃期間租金結(jié)算或還款次數(shù)第十七條

項目負責人應(yīng)注意期數(shù)對租金影響。在一年中結(jié)算次數(shù)越多，支付租金相應(yīng)減少。第十八條

項目負責人應(yīng)盡量使租期、租賃物件折舊期和余值可以合理匹配，起到節(jié)稅效果。第五節(jié)余

值第十九條

租賃余值為租賃合同中預測租賃期結(jié)束時，預留剩余融資成本將來價值。第二十條

余值是應(yīng)不大于10%。第二十一條

租期結(jié)束后承租人可以按照余值，采用續(xù)租、退租、買斷等方式來解決租賃物件。第六節(jié)

支付方式第二十二條

支付方式分為起租即付（先付）和到期付款（后付）。先付是指每期期初付款，即：起租時初次還租，后來各期期初還租。后付是指每期期末付款，即：起租后第一期到期日為還款日，后來各期期末還租。

第四章

租金分析第一節(jié)

租金計算辦法第二十三條

租金計算辦法可采用固定利率租金計算法、浮動利率租金計算法、附加利率租金計算法、無固定租金計算法四種辦法。第二十四條

固定利率租金計算法有：1、等額年金法

2、等比遞增變額年金法

3、等比遞減變額年金法

4、等差遞增變額年金法

5、等差遞減變額年金法第二十五條

浮動利率租金計算辦法：先將本金按照償還期數(shù)分期擬定詳細金額；從起租日開始，使用每期期初利率，計算本期末應(yīng)付租金。其長處是可以依照承租人還款能力靈活設(shè)計每期還本金額，減少人為呆帳、壞帳率；缺陷是難以管理以及法律取證；如果出租人使用是短期資金，將對項目安全帶來很大危害。第二十六條

附加利率租金計算：先將本金按照償還期數(shù)分期擬定詳細金額；在租賃利率上附加額外利差,以單利計算。其缺陷是隱含利率高，不是特殊項目承租人難以接受。第二十七條

無固定租金計算：將租賃收益率固定；每期還款日期固定；每期收回款項按照折現(xiàn)率折成現(xiàn)值，沖銷租賃成本。無固定租金計算合用于創(chuàng)新租賃。第二節(jié)

租金分析第二十八條

租金分析規(guī)定進行隱含利率分析、隱含本金分析和租賃期數(shù)分析。第二十九條

隱含利率分析：用插值法，將利率代入公式重復計算；用優(yōu)選法減少計算次數(shù)；用excel函數(shù)f(x)=IRR（內(nèi)部收益率）直接得到分析數(shù)值。第三十條

隱含本金分析：按照已知利率和每期租金，分期折現(xiàn)總和就是隱含本金。用excel函數(shù)f(x)=NPV（凈現(xiàn)值）直接得到分析數(shù)值。第三十一條

租賃期數(shù)分析：用已知本金，每期租金和利率，反推期數(shù)；用excel函數(shù)f(x)=NPER（期數(shù)推算）直接得到分析數(shù)值。第三節(jié)

敏感性分析第三十二條

租賃項目評估敏感性分析，是分析和預測租賃項目效益評價指標對若干不擬定因素變動敏感限度一種辦法。第三十三條

進行敏感性分析，普通擬定內(nèi)部收益率為分析指標（也可用凈現(xiàn)值、或投資回收期等為分析指標），以利率、期數(shù)、折舊為分析因素。第三十四條

不擬定因素變化范疇普通設(shè)定為正負30%。第三十五條

依照設(shè)定不擬定因素變化值，重新計算投資項目經(jīng)濟評價指標，找出敏感性因素。

第五章

附則第三十六條

本規(guī)范由租賃部負責解釋。第三十七條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項目分析流程規(guī)范

第一章

總

則第一條

為進一步規(guī)范租賃業(yè)務(wù)運作，保證租賃資產(chǎn)安全，對承租申請人及申請租賃項目進行恰當判斷，防范和減少租賃經(jīng)營風險，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。第二條

為防范和減少租賃經(jīng)營風險，公司應(yīng)對承租申請人及租賃項目進行各項指標技術(shù)分析，建立分析流程，完善操作制度。第三條

項目技術(shù)分析目是從技術(shù)層面上理解承租申請人經(jīng)營發(fā)展能力、獲利能力、償債能力等，判斷租賃項目賺錢能力，以此防范、控制租賃項目各項風險。第四條

對承租申請人及租賃項目技術(shù)分析涉及系統(tǒng)分析、定性分析和定量分析三個階段。第二章

系統(tǒng)分析第五條

對承租申請人及租賃項目系統(tǒng)分析分為目性分析、集合性分析、有關(guān)性分析、整體性分析和環(huán)境適應(yīng)性分析。第六條

目性分析，重要分析承租申請人選取租賃因素、目、規(guī)定等，合理判斷其租賃目與否合法，規(guī)定與否恰當。第七條

集合性分析，重要分析承租申請人租賃項目比較集中熱點。（需要明確內(nèi)容）。第八條

有關(guān)性分析，重要分析承租申請人及租賃項目所涉及行業(yè)、公司、部門，以及它們各自經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展前景。第九條

整體性分析，重要分析承租申請人及租賃項目從整體上看項目可行性。第十條

環(huán)境適應(yīng)性分析，重要分析當前環(huán)境與否適合承租申請人及租賃項目運作。第三章

定性分析第十一條

承租人及租賃項目定性分析，重要是分析承租申請人與否滿足租賃基本條件，分析承租申請人團隊素質(zhì)、物件適租性和租賃項目風險及其可控限度。第十二條

租賃部應(yīng)重點審查承租申請人與否滿足如下基本條件：1、項目物件租賃與否符合公司經(jīng)營專業(yè)長項；2、項目與否屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，與否有足夠滿足租賃利潤空間；3、與否屬于國家勉勵項目，與否有可以享有優(yōu)惠政策；4、租賃物件與否能產(chǎn)生長期穩(wěn)定、能滿足租金償還規(guī)定鈔票流；5、承租申請人與否成熟，與否具備在租賃期內(nèi)持續(xù)賺錢能力；6、承租申請人與否為租賃物件準備了足夠配套資金。第十三條

租賃部對承租申請人團隊素質(zhì)，重要審查如下內(nèi)容：

1、承租申請人重要負責人與否具備“合伙文化”素質(zhì)，公司與否具備團結(jié)協(xié)作能力；2、承租申請人與否具備較高素質(zhì)管理人員、技術(shù)人員、銷售人員和純熟工人；3、承租申請人公司文化與否存在阻礙公司發(fā)展不合理、不健康因素；

4、承租申請人管理與否規(guī)范；

5、承租申請人高層管理人員與否頻繁更換，與否因高層管理人員更疊影響了公司發(fā)展；

6、承租申請人股東構(gòu)造與否合理。第十四條

租賃部對租賃物件適租性重要審查如下內(nèi)容：

1、租賃物件與否符合輕松回收、輕松解決原則；

2、承租申請人與否具備較強鈔票回收控制和資產(chǎn)變現(xiàn)能力；

3、租賃物件公允價值與否能遠不不大于未回收余值；

4、租賃物件與否屬于容易變現(xiàn)通用設(shè)備；

5、租賃物件經(jīng)濟技術(shù)壽命與否超過預定租期；

6、租賃物件與否需要通過復雜操作技術(shù)培訓后才干使用；

7、租賃物件自身與否帶有“信用鎖”；

8、租賃融資與否涉及無形資產(chǎn)標；

9、申請租賃項目或租賃物件與否符合國家環(huán)保原則。第十五條

租賃部對租賃項目風險及可控限度審查重要涉及如下內(nèi)容：1、

租賃項目設(shè)備技術(shù)風險；2、

租賃項目設(shè)備市場風險；3、

租賃項目政策風險；4、

租賃項目經(jīng)營風險；5、

租賃項目管理風險。第四章

定量分析第十六條

租賃部應(yīng)對承租申請人租賃項目產(chǎn)品或服務(wù)市場進行定量分析，從而對融資租賃項目可行性進行定量預測。第十七條

租賃部應(yīng)對承租申請人租賃項目產(chǎn)品或服務(wù)市場進行定量分析，擬定如下方面影響：1、產(chǎn)品或服務(wù)市場需求和價格分析。2、成本費用估算（編制總成本費用估算表和分項成本費用估算表）。3、銷售收入、稅金、利潤與分派估算（依照承租申請人銷售收入估算表、鈔票流量表、損益與利潤分派表、資金來源與運用表、借款償還籌劃表等進行分析）。4、利率走勢對租賃項目影響分析。5、匯率走勢對租賃項目影響分析。6、證券市場走勢對租賃項目影響分析。第十八條

租賃部通過對承租申請人租賃項目產(chǎn)品或服務(wù)市場進行定量分析，擬定如下各方面定量成果：

1、發(fā)展趨勢；

2、運營能力；

3、賺錢能力；

4、償債能力；第十九條

租賃部應(yīng)對租賃項目進行租金設(shè)計：1、租金各要素：對本金、租賃利率、期數(shù)、起租日、余值、支付方式等設(shè)計；2、編制鈔票流量平衡表；3、對匯率、稅率、利率、計算期與生產(chǎn)負荷、基準收益率設(shè)定及其她計算參數(shù)進行敏感性分析。第五章項目融資第二十條租賃部應(yīng)與公司財務(wù)部門和關(guān)于融資銀行進行充分溝通，并將銀行意見轉(zhuǎn)達承租申請人，規(guī)定承租申請人補充有關(guān)材料，最后獲得融資銀行貸款承諾書。第六章附則第二十條

本規(guī)范由租賃部負責解釋。第二十一條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項目可行性研究報告編制規(guī)范

第一章

總則第一條《租賃項目可行性研究報告》（如下簡稱《報告》）是客觀評價租賃項目、提供應(yīng)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）董事會和租賃項目評審委員會進行決策重要根據(jù)。為規(guī)范《報告》編制工作，盡量達到客觀、科學、嚴謹、公正規(guī)定，不斷提高公司租賃項目可行性研究報告質(zhì)量，特制定本編制規(guī)范。第二章

編制原則第二條編制工作應(yīng)建立在租賃項目充分調(diào)查基本上，依照《融資租賃項目調(diào)查規(guī)范》，廣泛收集承租人各種信息和資料，以客觀精確、真實可信信息和資料為根據(jù)(注明出處)。第三條編制報告應(yīng)依照《租賃項目分析流程規(guī)范》，采用科學辦法對信息資料進行細致、進一步分析。第四條編制報告應(yīng)客觀精確地反映項目真實狀況。第五條編制報告應(yīng)做到內(nèi)容翔實、觀點明確。第六條編制責任部門為租賃部，撰稿人為項目負責人。第三章

編制和審批程序、環(huán)節(jié)第七條項目負責人根據(jù)部門工作籌劃，依照《租賃項目調(diào)查流程規(guī)范》，組織項目調(diào)查小組對項目進行實地調(diào)查，收集整頓關(guān)于資料，形成受理調(diào)查報告。第八條受理調(diào)查報告按規(guī)定程序批準后，項目負責人根據(jù)項目狀況，依照《租賃項目分析流程規(guī)范》研究擬定工作內(nèi)容、范疇、重點，并分解給調(diào)查小構(gòu)成員，由小構(gòu)成員分頭完畢各自研究分析某些。第九條調(diào)查小組負責人負責審核、修改、匯總、完善小構(gòu)成員分析成果，形成完整項目可行性研究報告草稿。第十條租賃部風險管理部人員總經(jīng)理依照項目負責人提交項目可行性研究報告，重點審查項目真實性、安全性，理解分析報告草稿與小構(gòu)成員研究分析成果差別性，提出修改意見，與項目負責人或調(diào)查小構(gòu)成員溝通、完善后送公司風險管理部評估。第十一條

公司風險管理部重要審查項目分析報告中關(guān)于經(jīng)濟性評價與否合理、真實，項目分析方式、辦法與否對的、合規(guī)，與否符合公司內(nèi)部控制制度，并出具評估意見。第十二條

公司總裁依照租賃部項目分析報告和風險管理部評估意見，組織公司租賃項目評審委員會進行審議；或按規(guī)定程序上報董事會風險控制管理委員會審議決定。

公司總裁有權(quán)依照政策性因素和公司發(fā)展戰(zhàn)略及資金平衡等內(nèi)部資源狀況，一票否決項目評審委員會批準租賃項目決定，但無權(quán)否決項目評審委員會反對租賃項目決定。第四章

《報告》編制內(nèi)容與構(gòu)造第十三條

《報告》內(nèi)容應(yīng)涉及：總論、承租方項目分析、租賃方式分析及設(shè)計、風險分析、項目融資狀況分析、研究結(jié)論及建議五個某些；《報告》構(gòu)造格式如下：第一某些

總

論一、項目背景1、項目名稱2、承租申請人3、項目根據(jù)（1）、承租人已批復立項《可行性研究報告》；（2）、承租人融資租賃項目申請書；（3）、《關(guān)于批準開展融資租賃業(yè)務(wù)確認函》；（4）、其她關(guān)于根據(jù)資料。二、租賃項目概況1、租賃項目內(nèi)容。2、租賃項目總投資、投資構(gòu)成及租金設(shè)計方案。3、租賃項目經(jīng)濟分析與重要技術(shù)經(jīng)濟指標。4、項目貸款銀行溝通與承諾。5、當前存在問題與建議。6、可行性研究結(jié)論。

第二某些承租方項目分析第一節(jié)

系統(tǒng)分析一、目性分析：分析公司選取融資租賃因素、目、規(guī)定等；二、集合性分析：分析項目比較集中熱點；三、有關(guān)性分析：分析項目涉及公司和有關(guān)部門；四、整體性分析：從整體上分析項目可行性；五、環(huán)境適應(yīng)性分析：分析當前環(huán)境與否適合項目運作；六、國家經(jīng)濟發(fā)展形勢：政策環(huán)境、經(jīng)濟金融環(huán)境、投資環(huán)境、政府支持力度等七、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展形勢：政策環(huán)境、經(jīng)濟金融環(huán)境、投資環(huán)境、政府支持力度等。八、國家和地區(qū)本行業(yè)政策、法律法規(guī)：所處行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、發(fā)呈現(xiàn)狀、資源分布狀況、技術(shù)開發(fā)狀況、競爭狀況、產(chǎn)品代替性狀況、行業(yè)進入壁壘、對其她行業(yè)依賴性、行業(yè)可持續(xù)增長能力、平均銷售增長率、平均利潤率及將來趨勢、對經(jīng)濟周期敏感性等。第二節(jié)

定性分析一、承租申請人重要狀況1、擬定承租人與否滿足如下基本條件：（1）、項目物件租賃與否符合承租人經(jīng)營專業(yè)長項；（2）、項目與否屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，并有足夠滿足租賃利潤空間（行業(yè)調(diào)查）；（3）、與否屬于國家勉勵項目，與否有享有優(yōu)惠政策；（4）、租賃物件與否能產(chǎn)生長期穩(wěn)定、能滿足償還租金鈔票流；承租申請人與否成熟，并在租賃期內(nèi)持續(xù)賺錢；承租人與否為租賃物件準備了足夠配套資金。2、承租申請人基本狀況（1）、基本信息申請人名稱成立時間注冊地址注冊資本實收資本所處行業(yè)公司性質(zhì)工商年檢及年檢年度貸款卡卡號資質(zhì)狀況

稅務(wù)登記證號

其她信息

（2）經(jīng)營范疇及重要產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模（能力）（3）與我司業(yè)務(wù)往來狀況3、法人治理構(gòu)造（1）、申請人重要關(guān)聯(lián)方關(guān)系圖示關(guān)聯(lián)方持股股數(shù)和比例；

股東一股東二股東三申請人＊%＊%＊%＊%＊%＊%

子公司三子公司二子公司一

l描述申請人重要投資人對其控制與管理關(guān)系，對重要投資人狀況做簡要簡介和分析；l申請人及其股東歷史沿革狀況；l描述與重要關(guān)聯(lián)公司之間關(guān)聯(lián)關(guān)系、控制與管理關(guān)系、利潤分派關(guān)系等；l重要股東信譽狀況、股東過去信貸資金使用狀況，與否存在挪用資金狀況，股東財務(wù)實力如何；l雖無股權(quán)關(guān)系，但有其她關(guān)聯(lián)關(guān)系或有密切關(guān)系需特別闡明。（2）、制度建設(shè)與執(zhí)行狀況l公司章程、財務(wù)、會計、審計、信息披露制度及其她制度體系；l問責機制和勉勵機制。（3）信息披露與透明度l及時、積極披露重大信息狀況；l會計信息披露質(zhì)量；l公司關(guān)聯(lián)交易活動遵循商業(yè)原則狀況。（4）公司法人代表及重要高管人員闡明公司法人代表、財務(wù)主管及其她重要管理人員職務(wù)、姓名、年齡、教誨背景、重要經(jīng)歷與業(yè)績、與本職務(wù)有關(guān)重要任職時間（起止年份）等。（5）承租人團隊素質(zhì)闡明重要負責人與否具備“合伙文化”素質(zhì)，公司與否具備團結(jié)協(xié)作精神；與否具備一定資質(zhì)管理人員、技術(shù)人員、銷售人員和純熟工人；申請人公司文化；管理與否規(guī)范；領(lǐng)導與否頻繁更換等；4、申請人經(jīng)營狀況及管理能力分析（1）、基本經(jīng)營狀況l資質(zhì)狀況、行業(yè)地位、品牌經(jīng)營、技術(shù)裝備、產(chǎn)品構(gòu)造、設(shè)計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設(shè)備運用率、實際生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、市場競爭能力、產(chǎn)品代替性、市場占有率、價格競爭力、經(jīng)營合法合規(guī)性等。注：不同類型客戶還應(yīng)依照行業(yè)特點進行重點分析。（2）、原材料及設(shè)備供應(yīng)狀況l供應(yīng)商集中度；重要供應(yīng)商名稱、供貨品名、供貨量、價格、質(zhì)量、付款條件，供貨穩(wěn)定性，供貨合同訂立狀況；l供應(yīng)商競價能力，申請人與否很容易轉(zhuǎn)換到別供應(yīng)商，供貨關(guān)系穩(wěn)定性；與否存在拖欠供應(yīng)商款項問題；（3）、銷售狀況年份

項目

200*年200*年200*年200*年*月主導產(chǎn)品總銷售占比%實際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%實際產(chǎn)量產(chǎn)銷率%產(chǎn)品1

產(chǎn)品2

產(chǎn)品3

……

l營銷方略、銷售方式、銷售地區(qū)及對市場變化應(yīng)變辦法；l既有銷售渠道與否能滿足公司需要，各種營銷渠道使用狀況及效果；銷售人員整體素質(zhì)高低；l重要銷售中間商名稱、代理金額、占比，銷售價差、付款條件，銷售商競價能力，代理銷售關(guān)系穩(wěn)定性；l以上以工業(yè)公司為主，其她行業(yè)依照實際狀況分析。5、經(jīng)營管理能力評價通過對申請人經(jīng)營狀況、原材料及設(shè)備供應(yīng)狀況、銷售狀況，結(jié)合法人治理構(gòu)造、制度建設(shè)、重要管理人員經(jīng)歷、團隊素質(zhì)等對其管理能力進行綜合評價。二、租賃物件適租性分析1、租賃物件與否符合輕松回收，輕松解決原則；2、申請人與否具備較強鈔票回收控制和資產(chǎn)變現(xiàn)能力；3、租賃物件公允價值與否能遠不不大于未回收余值；4、租賃物件與否屬于容易變現(xiàn)通用設(shè)備；5、租賃物件經(jīng)濟技術(shù)壽命與否超過預定租期；6、租賃物件與否需要通過復雜操作技術(shù)培訓后才干使用；7、租賃物件自身與否帶有“信用鎖”；8、租賃融資與否涉及無形資產(chǎn)標；9、與否符合國家環(huán)保原則。第三節(jié)

定量分析一、對承租申請人租賃項目產(chǎn)品或服務(wù)市場進行定量分析，擬定如下幾方面影響：1、利率走勢影響分析；2、匯率走勢影響分析；3、證券市場走勢影響分析；4、產(chǎn)品或服務(wù)市場需求和價格分析；5、成本費用估算（編制總成本費用估算表和分項成本費用估算表）；6、銷售收入、稅金、利潤與分派估算（編制銷售收入估算表、鈔票流量表、損益與利潤分派表、資金來源與運用表、借款償還籌劃表）。二、承租公司財務(wù)狀況分析項目負責人可依照詳細項目所涉及行業(yè)，恰當調(diào)節(jié)有關(guān)記錄數(shù)據(jù)指標，但財務(wù)分析總體框架不變。（一）、整體財務(wù)狀況分析

申請人重要財務(wù)數(shù)據(jù)一覽表（萬元）序號項目200*年200*年200*年200*年*月1總資產(chǎn)

1.1流動資產(chǎn)

其中：貨幣資金

應(yīng)收帳款

其她應(yīng)收款

存貨

1.2長期投資

1.3固定資產(chǎn)凈值

1.4在建工程

2負債總額

2.1流動負債

其中：短期借款

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付帳款

2.2長期借款

3所有者權(quán)益

其中：實收資本

4主營業(yè)務(wù)收入

5主營業(yè)務(wù)利潤

6投資收益

7利潤總額

8凈利潤

9經(jīng)營活動鈔票流入量

10經(jīng)營活動鈔票凈流量

11投資活動鈔票凈流量

12籌資活動鈔票凈流量

報表關(guān)于問題闡明：l依照客戶近期財務(wù)報表及經(jīng)審計近三年末財務(wù)報表中關(guān)于數(shù)據(jù)，闡明近三年來客戶資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益狀況，損益狀況趨勢變化和有關(guān)財務(wù)指標等方面內(nèi)容；l借款人會計政策和會計預計變更；l審計狀況及審計報告意見、外聘會計師意見（若有）；l在特殊狀況下無法提供經(jīng)有效審計會計報告，需要客戶對財務(wù)報告真實性出具書面正式承諾，項目負責人須對財務(wù)報表真實性進行分析核算,并在本調(diào)查報告中做出明確闡明。（二）、資產(chǎn)負債狀況分析對財務(wù)報表中余額占比較大，先后變化較大（普通為增減20%以上）乃至異?；蛞苍S對審批決策影響較大項目，進行重點詳細分析闡明。財務(wù)數(shù)據(jù)如經(jīng)調(diào)節(jié)，應(yīng)闡明調(diào)節(jié)理由及調(diào)節(jié)后財務(wù)變化分析成果，必要時，須提供支撐根據(jù)作為附件。1、資產(chǎn)狀況分析（1）、短期投資分析：短期投資內(nèi)容、種類、金額及發(fā)生時間；各項投資資金來源（與否為自有資金），歷史成本、現(xiàn)實價值、變現(xiàn)能力、升減值因素、與否已抵押，與否存在長期（超過一年）持有某一投資狀況；短期投資收益狀況、應(yīng)計提或補提短期投資跌價準備狀況。（2）、應(yīng)收帳款分析：應(yīng)收帳款歷年帳齡分布狀況表（萬元）帳齡200*年200*年201*年201*年*月6個月以內(nèi)

6至12個月

1年2兩年

2至3年

3年以上

共計

應(yīng)收帳款分布狀況表（萬元）

截止：

年月日帳齡戶數(shù)重要對象金額占比%預測損失額6個月以內(nèi)

6至12個月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計

其她應(yīng)收款分布狀況表（萬元）

截止：年月日帳齡戶數(shù)重要對象金額占比%6個月以內(nèi)

6至12個月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計

l分析應(yīng)收帳款帳齡構(gòu)造，預測各檔次損失概率和損失金額；比較歷年增減變化狀況；l闡明公司應(yīng)收帳款管理政策；l列示金額前五名應(yīng)收帳款明細狀況，涉及欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時間、當前欠款人狀況、收回也許性、與否為關(guān)聯(lián)公司等。如應(yīng)收帳款比較分散，應(yīng)列明應(yīng)收帳款集中于幾種客戶或地區(qū)狀況。相應(yīng)計提或補提壞賬準備，需單獨列示應(yīng)計提或補提金額；應(yīng)收帳款與否已作質(zhì)押，與否已計提壞帳準備，計提壞帳準備與否能彌補壞帳損失；l重要應(yīng)收科目中數(shù)額較大，參照應(yīng)收帳款分析進行；對其她應(yīng)收款過大，要重點闡明構(gòu)成構(gòu)造和資金流向。（3）、存貨分析：存貨歷年分布狀況表（萬元）年份

項目200*年200*年200*年200*年*月原材料

半成品

產(chǎn)成品

存貨共計

存貨帳齡分析項目

年份重要內(nèi)容帳面價值實際價值6個月以內(nèi)

6至12個月

1年至2年

2至3年

3年以上

合

計

l分別對原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、發(fā)出商品等進行分析，涉及種類、數(shù)量、原始采購成本、當前市場價格、保管地點和保存狀況等，闡明存貨行業(yè)特點；l公司采用何種存貨計價辦法，成本結(jié)轉(zhuǎn)與否及時，帳實與否相符；l影響存貨價值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計提或補提存貨跌價準備，列示應(yīng)計提或補提金額；與否購買了保險，與否已作抵押等。（4）、長期投資分析：l投資項目、金額、產(chǎn)生背景、占被投資單位股本比重、與否間接控股、當前項目運轉(zhuǎn)狀況、近幾年投資收益狀況；l投資流動性、變現(xiàn)途徑和變現(xiàn)價值；l影響投資價值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計提或補提投資減值準備，列示應(yīng)計提或補提金額；l投資權(quán)益與否被抵押，或存在哪些制約投資人自由處置投資資產(chǎn)因素等。（5）、固定資產(chǎn)分析固定資產(chǎn)狀況表（萬元）年份

項目200*年200*年200*年200*年*月固定資產(chǎn)原值

固定資產(chǎn)凈值

合計折舊

當年折舊

在建工程

l

重要固定資產(chǎn)種類、數(shù)量、帳面原值、已提折舊、帳面凈值和使用保管狀況等；l

固定資產(chǎn)折舊辦法，與否應(yīng)補提折舊及補提金額；l

固定資產(chǎn)流動性如何，與否已作抵押，或存在哪些影響申請人自由處置固定資產(chǎn)因素；l

固定資產(chǎn)重置成本或市場價格（如有），存在哪些影響固定資產(chǎn)價值升減值因素，影響限度如何，與否應(yīng)計提或補提資產(chǎn)減值準備。相應(yīng)計提或補提折舊和資產(chǎn)減值準備，應(yīng)分別列示計提或補提折舊和資產(chǎn)減值準備金額；l

對生產(chǎn)型公司闡明重要設(shè)備先進性、產(chǎn)品合格率及設(shè)備維護難易限度；l

在建工程要闡明項目總投資、已到位資金、后續(xù)資金額度、來源、工程進度和竣工時間，與否存在資金缺口；l

已實際投入使用尚未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)在建工程狀況。（6）、無形及遞延資產(chǎn)分析l

無形及遞延資產(chǎn)分別列示重要無形及遞延資產(chǎn)種類、金額、獲得或發(fā)生背景、當前價值或作用。對其中土地使用權(quán)價值，應(yīng)單獨列示，并注明計價根據(jù)、與否抵押。2、負債狀況分析（1）、流動負債分析：l

重要分析短期借款發(fā)生時間、到期時間、貸款銀行、商定用途、擔保方式和實際使用狀況。對存在逾期貸款或墊款，應(yīng)單獨列示；l

分析流動負債穩(wěn)定性，對流動負債科目中金額較大或變化較大，應(yīng)闡明應(yīng)付對象、金額和關(guān)聯(lián)關(guān)系；l

展期、借新還舊金額、次數(shù)等。授信狀況表授信銀行貸款銀行承兌匯票貿(mào)易融資貼現(xiàn)保函擔保方式

其中：**銀行

**銀行

……共計

（2）、長期負債分析：l

分析長期借款發(fā)生時間、到期時間、貸款銀行、商定用途和實際使用狀況或項目進展狀況；其她長期負債且金額較大，也應(yīng)進行分析；l

分析長期負債穩(wěn)定性，對變化較大，應(yīng)闡明應(yīng)付對象、金額和關(guān)聯(lián)關(guān)系；l

對存在長期貸款逾期或欠息，應(yīng)單獨列示。其她科目中金額較大或變化較大，應(yīng)予重點闡明。（3）、或有負債分析：或有負債狀況表（萬元）

截止：

年月日項目序號筆數(shù)對象余額被擔保負債狀態(tài)〈正?；虿涣肌祲|款也許性1

2

共計

l

分析或有負債種類（擔保、未決訴訟、有追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)、其她對外承諾等）、金額、對象、產(chǎn)生背景及或有負債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸嵷搨苍S性；對為其她公司提供擔保，闡明關(guān)于被擔保公司狀況和反擔保辦法。3、權(quán)益分析所有者權(quán)益狀況表（萬元）

年份

項目200*年200*年200*年200*年*月實收資本

資本公積

盈余公積

未分派利潤

所有者權(quán)益

l依照近幾年申請人所有者權(quán)益中實收資本、資本公積（資本溢價或股票溢價、資本折算差額、法定財產(chǎn)重估增值、接受捐贈）、盈余公積（法定盈余公積金和公益金）及未分派利潤構(gòu)成和變動狀況填寫；l分析實收資本來源及實際到位狀況；l分析資本公積金來源及背景、盈余公積金來源及背景，資本公積來源與否合理（法定評估增值與否符合關(guān)于規(guī)定），盈余公積提取與否正常；l依照指標變動及公司章程調(diào)查并闡明申請人利潤分派政策，與否存在高比例甚至全某些配狀況。（三）、賺錢能力分析1、損益狀況分析l分析收入與否真實。闡明收入確認辦法，確認辦法對收入和應(yīng)收帳款影響，應(yīng)收帳款與否真實和可以回收；l成本和費用與否真實。闡明成本結(jié)轉(zhuǎn)辦法和費用確認辦法，成本和費用與否及時入賬，有無未轉(zhuǎn)少轉(zhuǎn)成本或未攤少攤費用、對損益影響限度如何；l分析客戶納稅狀況及稅收政策；l分析關(guān)聯(lián)交易金額及對利潤貢獻度；l分析主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品賺錢能力、闡明在收入和利潤中占比；l對下一年度銷售收入和利潤進行預測。如有其她利潤和營業(yè)外利潤數(shù)額較高應(yīng)加以分析闡明。2、賺錢能力分析賺錢能力指標項目

年份200*年200*年200*年200*年*月主營業(yè)務(wù)利潤占比%

資產(chǎn)利潤率%

銷售凈利率%

主營業(yè)務(wù)收入增長率%

凈利潤增長率%

●分析實收資本來源及實際到位狀況；通過持續(xù)三年及近期損益表，測算賺錢能力指標以及增長率指標,綜合分析判斷公司賺錢能力。（四）、償債能力分析1、短期償債能力分析（1）、申請人短期償債能力指標：項目

年份200*年200*年200*年200*年*月流

動

比

率％

速

動

比

率％

現(xiàn)金比率％

流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

●通過測算短期償債能力指標和流動資產(chǎn)構(gòu)造指標分析判斷公司短期償債能力。流動比率＝流動資產(chǎn)/流動負債速動比率＝（流動資產(chǎn)共計-存貨）/流動負債共計鈔票比率=經(jīng)營活動鈔票凈流量/銷售額流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[（期初流動資產(chǎn)+期末流動資產(chǎn)）/2]

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

＝銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2]（2）、流動資產(chǎn)構(gòu)造性指標：

年份項目

200*年200*年200*年200*年*月鈔票流動資產(chǎn)比率％

應(yīng)收帳款流動資產(chǎn)比率％

存貨流動資產(chǎn)比率％

其她應(yīng)收流動資產(chǎn)比率％

l依照上述指標詳細進行近期構(gòu)造分析和整體趨勢分析，闡明構(gòu)造與否合理、趨勢與否正常、因素何在。鈔票流動資產(chǎn)比率=年經(jīng)營活動鈔票凈流量/期末流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款流動資產(chǎn)比率=[（期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款）/2]/期末流動資產(chǎn)2、長期償債能力分析項目

年份200*年200*年200*年200*年*月資產(chǎn)負債率％

利息保障倍數(shù)

l通過測算資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)并結(jié)合資產(chǎn)總額增長率和權(quán)益總額增長率來分析公司長期償債能力。資產(chǎn)負債率=（負債總額/資產(chǎn)總額）*100%

利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費用）/利息費用3、鈔票流量分析鈔票流量表（萬元）

項目

年份200*年200*年200*年200*年*月預測下一年經(jīng)營活動鈔票流量經(jīng)營鈔票流入

經(jīng)營鈔票流出

凈流量

投資活動鈔票流量投資鈔票流入

投資鈔票流出

凈流量

籌資活動鈔票流量籌資鈔票流入

籌資鈔票流出

凈流量

鈔票凈流量共計

l對照損益表分析經(jīng)營活動鈔票流入量和流出量、收到和支付其他與經(jīng)營活動關(guān)于鈔票詳細內(nèi)容、投資和籌資活動鈔票流入和流出量；l分別分析經(jīng)營活動鈔票凈流量與投資活動鈔票凈流量和籌資活動鈔票凈流量關(guān)系及其因素；l以經(jīng)營鈔票凈流量為鈔票流量分析重點，從流量構(gòu)成和詳細相應(yīng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動來闡明，鈔票流量表中如有其她鈔票流入、流出科目，數(shù)額較大也應(yīng)加以闡明。（五）、信用狀況分析在信用狀況分析基本上，測算申請人負債及或有負債與其凈資產(chǎn)比值。（六）、財務(wù)分析結(jié)論依照上述分析,綜合判斷申請人資產(chǎn)負債狀況、賺錢能力、償債能力進行分析，對借款人財務(wù)健康狀況和發(fā)展趨勢做出分析評價；明確闡明依照申請人租賃到期時資產(chǎn)、銷售以及鈔票流量等資金運營預測狀況，申請人能否按期償付租金。三、擔保辦法分析1、保證人評估（此節(jié)內(nèi)容與承租申請人資信評估類同，可恰當簡化）（1）、保證人基本狀況及與我司業(yè)務(wù)往來狀況（2）、保證人法人治理構(gòu)造（3）、保證人財務(wù)體現(xiàn)評價l此某些要增長對其對外提供擔保狀況（擔保對象、額度、代償也許性等）分析。（4）、保證人經(jīng)營狀況及管理能力分析（5）、保證人信用狀況l對保證人信用狀況分析基本上，測算其負債及或有負債與其凈資產(chǎn)比值。2、抵（質(zhì)）押物擔保（1）、抵質(zhì)押物基本狀況l描述抵（質(zhì)）押物基本狀況，獲得時間、地點等。（2）、抵質(zhì)押物合法性及有效性l分析抵（質(zhì)）押物合法性和有效性，標與否明確、與否易于轉(zhuǎn)讓和變現(xiàn)、權(quán)屬與否清晰、抵（質(zhì)）押人與否具備合法所有權(quán)或處置權(quán)、與否有第三人優(yōu)先權(quán)利、與否為法律禁止設(shè)定抵押權(quán)財產(chǎn)、各項特性與申請人提供局面描述與否一致、登記部門與否明確、與否投保等。抵（質(zhì)）押人為第三方要分析其與客戶關(guān)系（涉及但不限于股東、母公司、受控公司、控制公司、受控制人/公司所控公司、最后控股人/公司、全資附屬公司、附屬公司、聯(lián)營公司、關(guān)系公司、擔保公司、被擔保公司、供貨商、買家、最大供貨商、最大客戶、被持股公司、借款人、貸款人、委托人、代理人/公司、信托人/公司、受托人/公司、資金來源背景機構(gòu)及主管單位等）及第三方真實出質(zhì)意愿如何3、抵質(zhì)押物評估價值l描述評估機構(gòu)資質(zhì)，估價時點、估價目、估價作業(yè)時間、估價成果。4、抵質(zhì)押率測算依照貸款銀行關(guān)于規(guī)定，測算抵質(zhì)押率，并分析與否滿足貸款銀行關(guān)于規(guī)定。5、擔保辦法綜合評價l對擔保方式進行綜合評價，若為保證人擔保，則通過對保證人經(jīng)營、管理、信用等綜合分析，對其保證能力進行綜合評價；若為抵質(zhì)押物擔保，則綜合評價抵質(zhì)押物合法性、有效性、穩(wěn)定性，對其變現(xiàn)能力及抵質(zhì)押率等進行分析；若為組合擔保方式，則對其綜合擔保能力進行客觀分析評價，得出結(jié)論。第三某些租賃方式分析及設(shè)計一、租賃項目構(gòu)造設(shè)計1、租賃項目合伙方；2、合伙方狀況；3、租賃框架及操作流程。二、租金設(shè)計1、擬定租金各要素：本金、租賃利率、期數(shù)、起租日、余值、支付方式等；2、編制租金平衡表（測算表）；3、對匯率、稅率、貸款利率、計算期與生產(chǎn)負荷、基準收益率設(shè)定及其她計算參數(shù)進行敏感性分析。第四某些

風險分析一、租賃重要風險因素辨認及限度分析1、租賃項目設(shè)備技術(shù)風險；2、租賃項目產(chǎn)品或服務(wù)市場風險；3、融資租賃政策風險；4、融資租賃經(jīng)營風險；5、融資租賃管理風險。二、防范與減少風險對策

l依照風險評估結(jié)論，結(jié)合擔保辦法及違約風險分擔機制，提出風險緩釋辦法。l按照“風險提前預測，事先防范”原則，針對項目將來也許發(fā)生違約風險，在評審階段事先提出預案，通過與有關(guān)各方談判研究，明確風險分擔對象，通過合同或合同，商定啟動條件、時間、程序，以鎖定風險。如：承租申請人股東注資（追加資本金）、內(nèi)部調(diào)度資金、啟動保證擔保人連帶責任，明確擔保人代為償還債務(wù)資金到位時間和操作辦法、追加保證金額、按保證金一定比例繳納預付款等。第五某些項目融資狀況分析項目負責人應(yīng)闡明與項目融資銀行充分溝通狀況，精確表述銀行意見，闡明與否可獲得融資銀行貸款承諾書。第六某些研究結(jié)論及建議一、當前存在問題。二、建議。項目負責人在做出與否可行結(jié)論同步，必須對報告中租賃項目存在問題提出對策，為租賃合同談判提出建議，作為合同談判原則。三、可研報告結(jié)論。第五章

附則第十四條本規(guī)范由租賃部負責解釋。第十五條本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

租賃項目審批程序

第一章總則第一條為了健全XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）租賃業(yè)務(wù)管理體系，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)工作程序，防范租賃市場風險，保證租賃業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，制定本規(guī)范第二條公司租賃項目審批實行租賃部、租賃項目評審委員會、董事會三級評審制度。在設(shè)備選購上實行招標制度，技術(shù)評估制度和市場調(diào)查制度。第三條租賃部和公司關(guān)于人員要嚴格執(zhí)行本規(guī)范，并自覺接受監(jiān)督審計。第二章租賃項目審批第四條

項目受理1、承租申請人填寫租賃項目申請表，準備租賃項目關(guān)于資料并提交給公司租賃部；2、租賃部項目負責人組織對租賃項目進行實地調(diào)查,獲得項目論證第一手資料。第五條

項目初審1、項目負責人依照實地考察收集資料，形成項目初審報告（《關(guān)于融資租賃業(yè)務(wù)受理函》），經(jīng)部門總經(jīng)理審批后送交風險管理部進行初審。2、項目負責人依照項目詳細狀況，根據(jù)《租賃項目分析流程規(guī)范》進行分析，并按《租賃項目可行性研究報告編制規(guī)范》，編制項目可行性研究報告，同步起草有關(guān)合同、合同及其她法律文獻，送交風險管理部審查，后送公司分管副總裁審批。3、可行性研究分析中若發(fā)現(xiàn)項目不符合租賃條件，項目不可行，應(yīng)停止送審并及時告知承租申請人。第六條

項目評審1、項目初審通過后，報公司租賃項目評審委員會進行評審；2、租賃項目評審委員會對項目進行評議，通過后報送董事會。3、評審不通過，要及時告知承租申請人。第七條以上與租賃項目評審關(guān)于人員均須在《租賃項目審批表》(附件一)出具審批意見并簽字蓋章。第八條

項目委托1、項目審批通過后，承租人填寫租賃委托書（附件二），交納委托費(視詳細狀況擬定)，正式委托公司租賃部辦理租賃業(yè)務(wù)；2、租賃項目進入下一步商務(wù)和租賃合同談判。第三章附則第十條本規(guī)范由租賃部負責解釋。第十一條本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1

租賃項目審批表租賃項目

承租人

投資規(guī)模

租賃期限

租金條件

支付條件

租賃部意見

項目負責人簽字：

部門總經(jīng)理簽字：風險管理部意見

簽字：分管副總裁意見

簽字：

租賃項目評審委員會意見

簽字：

董事會意見

簽字：

附件2租賃委托書委托單位（甲方）：

受委托單位（乙方）：XXXX融資租賃（XXXX）有限公司

依照承租人

租賃申請書申請，乙方接受甲方委托，辦理如下事項：甲方委托乙方作為唯一出租人，向乙方融資租賃如下物品：

（租賃物清單）甲方委托乙方采購租賃物件時與供貨商進行征詢、談判和乙方名義對外簽約；在談判過程中甲方負責技術(shù)主談，乙方負責商務(wù)主談。甲方租賃項目擔保人為

，擔保金額為

萬元，擔保方式為：

。乙方接受甲方委托，并簽字、蓋章受理后，甲方在3個工作日內(nèi)支付委托費

元人民幣。本委托書是租賃合同不可分割一某些，當租賃合同發(fā)生變更或修改時，本委托書各方權(quán)益和義務(wù)仍為有效。本委托書由甲乙雙方共同簽字、蓋章后及時生效。如果租賃交易未成功，乙方收取委托費不返還給甲方。

訂立頁

甲方：

乙方：

法人代表或委托代理人：

法人代表或委托代理人：（簽章）

（簽章）

簽約日期：

甲方經(jīng)濟擔保單位

法人代表或委托代理人：（簽章）簽約日期：

租賃合同談判流程規(guī)范

第一章總

則第一條

為進一步加強租賃風險防范和控制，切實化解租賃風險，規(guī)范租賃合同談判程序，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。第二條

租賃合同談判原則：1、

租賃項目可行性報告已通過審批；2、

承租人已訂立委托書；3、

租賃合同必要符合《合同法》規(guī)定；4、

在商務(wù)合同基本上商定租賃合同，租賃談判不能和商務(wù)談判脫節(jié)，商務(wù)環(huán)節(jié)和資金運作必要符合租賃條件；5、

與租賃配套文獻必要完備生效，涉及擔保函或配套資金貸款等文獻，所有文獻都以租賃文獻生效為準。第二章租賃談判第三條

租賃部一方面依照項目審批意見制定談判方案，經(jīng)公司總裁批準后組織談判。第四條

依照商務(wù)合同用款期和用款額，租賃部要合理擬定租賃合同起租日和起租價值：沒有寬限期（建設(shè)期）以遞交開證押金或初次付款日期為起租日；有寬限期（建設(shè)期）以用款第一天為起租日。支付寬限期利息或攤?cè)胱赓U成本后可以最后一次付款為起租日，也可以任意一期結(jié)息日為起租日。起租價值可按商務(wù)合同用款額暫定，租賃物正式運營后結(jié)算價作為起租價值，已結(jié)算租金多還少補。第五條

租賃部要依照折舊政策規(guī)定、設(shè)備使用壽命和最低租期限制，租賃部要合理擬定整個租期和租賃殘值。第六條

租賃部要依照當時市場利率、可行性研究報告預測賺錢能力，通過租金測算，選取適當租金計算辦法，擬定合理利差，擬定每期應(yīng)付租金額和支付方式。第三章合同簽約及生效第七條

租賃部應(yīng)辦理公司內(nèi)部會簽手續(xù)，由公司法人代表或其授權(quán)人訂立租賃合同（附件1）。第八條

滿足下列條件后租賃合同生效：1、

所有與租賃合同關(guān)于所有文獻齊備，內(nèi)容相符，簽章齊全，審批手續(xù)有效；2、

公司收到手續(xù)費、租賃保證金、首期租金和預先墊付一切費用；3、

與承租人辦理公證手續(xù)（如果需要）；擔保手續(xù)完備。第四章附

則第九條

本規(guī)范由租賃部負責解釋。第十條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起生效。

附件1融資租賃合同

合同編號：

合同訂立地點:

合同訂立時間:

出租人(甲方)：____________________________________地址：____________郵碼：____________電話：____________法定代表人：____________職務(wù)：____________

承租人(乙方)：____________________________________地址：____________郵碼：____________電話：____________法定代表人：____________職務(wù)：____________

甲乙雙方依照《中華人民共和國合同法》之規(guī)定，經(jīng)協(xié)商一致，自愿訂立本融資租賃合同(如下簡稱本合同)。本合同一經(jīng)訂立，在法律上對甲乙雙方均有約束力。第一條租賃物名稱租賃物，是指乙方自行選定以租用、留購為目，甲方融資購買第

號購買合同項下技術(shù)設(shè)備。第二條租賃物購買1.乙方以租用、留購為目，以融資租賃方式向甲方承租租賃物；甲方依照乙方上述目為其融資購買租賃物。2.乙方須向甲方提供甲方以為必要各種批準文獻及擔保函。3.乙方依照自己需要選定租賃物及賣主和制造廠家，并與甲方一起參加訂貨談判；在甲方主持下，乙方自行與賣主商定租賃物名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)原則、技術(shù)服務(wù)及設(shè)備品質(zhì)保證等購買合同中技術(shù)設(shè)備條款；甲乙雙方與賣主共同商定價格、交貨期、支付方式等購買合同中商務(wù)條款；甲方以買主身份主簽，乙方以承租人身份附簽購買合同。4.甲方應(yīng)負責籌措購買租賃物所需資金，并依照購買合同規(guī)定履行支付定金、投保、結(jié)算等各項義務(wù)。5.乙方承擔購買租賃物應(yīng)繳納增值稅、其她稅款等費用。第三條租賃物交貨1.租賃物件在合同規(guī)定交付地點，由賣方或甲方（涉及其代理人）向乙方交付。甲方收到提單后，及時電報告知乙方憑授權(quán)委托書向甲方領(lǐng)取提單，乙方同步向甲方出具租賃物件收據(jù)。乙方簽收提單后，即視為甲方完畢向乙方交付租賃物件。乙方簽收提單日為本合同起租日。乙方憑提單在交付地點接貨，并不得以任何理由拒收貨品。2.如乙方未在甲方告知日期領(lǐng)取提單或者乙方拒收提單，甲方將提單掛號寄送乙方，即視為甲方已完畢向乙方交付租賃物件及乙方將租賃物件收據(jù)已交付甲方。在此種狀況下，甲方寄出提單日為本合同起租日。3．租賃物件到達交付地點后，由甲方運送代理人或乙方自行辦理提貨手續(xù)。且無論乙方及時接貨與否，在租賃物件到達交付地點后，由乙方對租賃物件自負保管責任。4.因不可抗及延遲運送、卸貨、報關(guān)等不屬于甲方因素而導致租賃物延遲交貨或不能交貨，甲方不負責任。5.租賃物由乙方依照購買合同規(guī)定進行商檢，并將商檢成果于商檢后10日內(nèi)書面告示甲方。6.如賣主延遲交貨，租賃物規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)原則等與購買合同規(guī)定內(nèi)容不符或在購買合同保證期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問題，均按購買合同規(guī)定由賣主負責。乙方不得向甲方追索。7.乙方若因前款因素遭受損害，乙方應(yīng)提供關(guān)于證據(jù)及索賠或仲裁方案，甲方依照乙方規(guī)定向賣方索賠或提出仲裁。索賠、仲裁成果及發(fā)生所有費用，均由乙方承擔。8.無論發(fā)生上述何種狀況，不免除乙方按期支付租金義務(wù)。第四條合同期限和還租期限1.本合同期限，指從本合同生效之日至甲方收到乙方所有租金和應(yīng)付一切款項后出具租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明書之日。2.還租期限，指從還租期限起算日(以《到貨告知單》上注明租賃物運抵到貨港日期為準)至最后一期租金應(yīng)付日。第五條租金1.甲方為乙方融資購買租賃物，乙方承租租賃物件須付租金給甲方。2.租金是購買租賃物成本與租賃費之和。成本是甲方為乙方購買租賃物和乙方交貨所支付貨款、運費、保險費(含財產(chǎn)保險)及雙方一致批準計入成本費用與租前息(甲方支付上述費用從其支付或?qū)嶋H承擔日起還租期限起算日止所產(chǎn)生利息總金額)之和。計算租金租賃費率由國際金融市場浮動利率和籌資手續(xù)費、風險費率及甲方應(yīng)得合理利差(后三項為不變量)兩某些構(gòu)成。訂立本合同之日擬定租賃費率為本合同暫定租賃費率。開立信用證之日擬定租賃費率為合同固定租賃費率，在還租期內(nèi)固定不變，外匯計息辦法按中華人民共和國銀行規(guī)定辦理。3.《租金概算表》為甲乙雙方訂立本合同步財務(wù)預算表，其租金依照概算成本和暫定租賃費率計算，具備暫時性。本合同暫定租賃費率為(貨幣：____)____/年。4.《實際應(yīng)付租金告知書》，為乙方償還甲方租金根據(jù)，依照實際成本和還租期限內(nèi)固定租賃費率計算。計算實際成本時，如甲方支付貨款貨幣與本合同貨幣不同步，按甲方實際兌換匯率折成本合同貨幣計算。租前息按固定租賃費率計算。5.實際成本核算完畢后，甲方向乙方發(fā)出《實際應(yīng)付租金告知書》。除計算錯誤外，乙方批準無論租賃物件使用與否，都以該告知書中載明日期、金額、幣種等向甲方支付租金。6.如乙方提前償還租金，需提前30天同甲方協(xié)商，甲方批準后，方可提前償還租金，但須加收二個月利息。如乙方未按期支付租金，應(yīng)繳納遲延利息，延付一種月內(nèi)按原固定租賃費率130%計收；一種月后，每超過一天加收欠租金額萬分之五罰息。第六條服務(wù)費和保證金1.乙方在購買合同訂立日后15天內(nèi)，向甲方交付________元，作為付給甲方服務(wù)費。2.乙方按《租金概算表》規(guī)定，在購買合同訂立日后15天內(nèi)交付甲方保證金。保證金不計利息，在第一期租金到期時，自動抵作該期租金所有或某些。3.如因乙方未及時支付保證金和服務(wù)費致使購買合同不能執(zhí)行所導致?lián)p失由乙方負責。第七條租賃物所有權(quán)和使用權(quán)1.在本合同期限內(nèi)，租賃物所有權(quán)屬于甲方。乙方除非征得甲方書面批準，不得有轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租、抵押租賃物或?qū)⑵渫顿Y給第三者或其她任何侵犯租賃物所有權(quán)行為，也不得將租賃物遷離《租金概算表》中所記載設(shè)立場合或容許她人使用。2.在本合同期限內(nèi)，租賃物使用權(quán)屬于乙方。如任何第三者由于甲方因素對租賃物主張任何權(quán)利，概由甲方負責。乙方使用權(quán)，不得因而受到影響。3.在本合同期限內(nèi)，乙方負責租賃物維修、保養(yǎng)并承擔其所有費用。甲方有權(quán)在其以為恰當時候，檢查租賃物使用和保養(yǎng)狀況，乙方對甲方檢查應(yīng)提供以便。如果需要，租賃物維修保養(yǎng)合同由乙方與賣主或原制造廠家訂立，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家訂立。如需更換租賃物零件，在未得到甲方書面批準時，只能用其原制造廠提供零件更換。4.因租賃物自身及其設(shè)立、保管、使用及租金交付所發(fā)生一切費用、稅款(甲方應(yīng)繳納利潤所得稅除外)由乙方承擔。5.因租賃物自身及其設(shè)立、保管、使用等因素致使第三者遭受損害時，乙方應(yīng)負補償責任。第八條租賃物滅失及毀損1.在本合同期限內(nèi)，乙方承擔租賃物滅失或毀損風險。2.如租賃物滅失或毀損，乙方應(yīng)及時告知甲方，甲方可選取下列方式之一，由乙方負責解決并承擔一切費用。①將租賃物復原或修理至可正常使用之狀態(tài)；②更換與租賃物同等狀態(tài)和性能物件。3.租賃物滅失或毀損至無法修理限度時，乙方應(yīng)按《實際應(yīng)付租金告知書》中記載損失補償金額，補償給甲方。當乙方將損失補償金額及其她應(yīng)付款項繳納給甲方時，按本合同第十三條辦理。第九條保險1.自還租期限起算日開始，甲方以購買合同CIF價及本合同規(guī)定幣種對租賃物投保財產(chǎn)險，并使之在還租期限內(nèi)持續(xù)有效。保險費由乙方承擔，計入實際成本。2.事故發(fā)生后，乙方須及時告知甲方，并提供一切必要文獻，以便甲方領(lǐng)取保險金。3.甲方將獲得保險金，依照與乙方商定下述原則之一辦理：①作為第八條第2款第①項或第②項所需費用支付；②作為第八條第3款及其她乙方應(yīng)付給甲方款項。保險金局限性以支付上述之一款項時，由乙補足。第十條違背本合同1.如甲方未能履行本合同第二條第4款所規(guī)定義務(wù)導致賣主逾期交付租賃物，甲方購買租賃物所支付款項在逾期期間所發(fā)生利息由甲方承擔。2.如乙方不支付租金或違背本合同其她條款，甲方有權(quán)規(guī)定乙方即時付清租金和其她費用，或收回租賃物自行處置，所得款項抵作乙方應(yīng)付租金及遲延利息，局限性某些應(yīng)由乙方補償。雖然甲方采用前述辦法，并不因之免除本合同規(guī)定乙方其她義務(wù)。第十一條甲方權(quán)利轉(zhuǎn)讓和抵押本合同期內(nèi)，甲方有權(quán)將本合同賦與甲方所有或某些權(quán)利轉(zhuǎn)讓給第三者，或提供租賃物作為抵押，但不得影響乙方在本合同項下權(quán)利和義務(wù)。第十二條重大變故解決1.乙方如發(fā)生關(guān)閉、停產(chǎn)、合并、分立、破產(chǎn)等狀況，須及時告知甲方，甲方可及時采用本合同第十條規(guī)定辦法。2.乙方和擔保人法定地址、法定代表人等發(fā)生變化，不影響本合同執(zhí)行，但乙方和擔保人應(yīng)及時書面告知甲方。第十三條租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移乙方向甲方付清所有租金及其她款項，并再向甲方支付租賃物殘值____元(人民幣)后，由甲方向乙方出據(jù)租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明書，租賃物所有權(quán)即轉(zhuǎn)歸乙方所有。第十四條擔保乙方委托

為本合同乙方擔保人，擔保人向甲方出具不可撤銷租金擔保函。詳見本合同附件二。乙方負責將本合同復印件轉(zhuǎn)交擔保人。第十五條爭議解決關(guān)于本合同一切爭議，甲乙雙方一方面應(yīng)依照本合同規(guī)定內(nèi)容協(xié)商解決，如協(xié)商不能解決時，采用下列方式：1.向____市合同仲裁委員會提起仲裁；2.向____市人民法院提起訴訟。第十六條合同修改和補充凡對本合同進行修改、補充或變更，須以書面形式經(jīng)雙辦法定代表人或授權(quán)委托代理人簽字后生效，并作為本合同構(gòu)成某些，同原合同具備同等效力。第十七條本合同必不可少附件1.融資租賃委托書2.不可撤銷租金擔保函3.購買合同4.《租金概算表》5.《實際應(yīng)付租金告知書》6.乙方提供批準文獻和證明材料第十八條本合同生效本合同經(jīng)甲乙雙辦法定代表人或由其授權(quán)委托代理人簽字后生效。本合同正式一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

甲方（簽章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（簽章）年月日

乙方（簽章）：

法定代表人（或委托代理人）：

（簽章）年月日

租賃項目商務(wù)合同談判流程規(guī)范

第一章總則第一條

為進一步加強租賃風險防范和控制，切實化解租賃風險，規(guī)范商務(wù)合同談判程序，保證租賃資產(chǎn)安全，根據(jù)XXXX融資租賃（XXXX）有限公司（如下簡稱“公司”）章程及關(guān)于制度，結(jié)合公司租賃業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。第二條

商務(wù)談判原則：1、

商務(wù)談判條件一定要和租賃條件相應(yīng)；2、

對供貨商選取一定要貨比三家，特別在售后服務(wù)、對承租人控制等方面有嚴格規(guī)定；3、

詢價、問價、比價后選取性價比適當廠商為談判對象；4、

供貨廠商必要承擔某些風險，分享某些利益，提供帳期便利、分期付款、租賃物件回購等承諾保證；5、

談判時，商務(wù)談判以我司為主，技術(shù)談判以承租人為主。第二章

租賃物件詢價、比價第三條

詢價。依照承租人需要和雙方共同掌握客戶資料，向關(guān)于廠商發(fā)送詢價、問價單。第四條

供貨商資信調(diào)查。對供貨商資信狀況做充分理解和調(diào)查，擬定也許合伙對象。第五條

比價。對擬購買設(shè)備廠商至少要有三家以上在價格、性能、科技含量、人員培訓、零配備件供應(yīng)、售后服務(wù)和環(huán)保等方面進行綜合比較，最后由承租人選定廠商。第六條

如果供貨商不符合規(guī)定，公司在價格方面有權(quán)一票否定，承租人必要另選供貨廠商。第七條

租賃物件實地考察。如果供貨廠商和租賃物件狀況清晰，可以免除實地考察，否則還要進行實地商務(wù)考察后才干談判。第三章

商務(wù)談判第八條

租賃部依照項目策劃規(guī)定和原則，制定商務(wù)談判方案。第九條

由公司領(lǐng)導對談判方案進行綜合評價、審批；租賃部按照談判方案對外談判。第十條

如果供貨廠商不適當，則重新選取廠商。第四章合同簽約第十一條

租賃部應(yīng)辦理公司內(nèi)部會簽手續(xù)，由公司法人代表或其授權(quán)人訂立租賃合同。第十二條

商務(wù)合同簽約：1、

通過批準后，公司以買方身份和供貨商簽約。2、

承租人在買賣合同上進行附簽，買賣合同是應(yīng)承租人規(guī)定選取供貨商購買租賃物憑據(jù)；或者承租人單獨向公司出具購貨確認書。3、

買賣合同是租賃合同一某些，訂立時只能簽開口合同，與租賃合同、回購合同、擔保函等有關(guān)同等法律文獻同步生效第五章

合同管理第十三條

商務(wù)合同簽約后，租賃部做好合同文本登記工作。將談判記錄、書信往來等文獻按項目歸檔，以備后查和記錄。第六章附則第十四條

本規(guī)范由租賃部負責解釋。第十五條

本規(guī)范經(jīng)公司董事會審議通過，