2021年金融風險管理形成性考核作業(yè)答案修改稿

上半年中華人民共和國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《風險管理》真題

時間：120分鐘一、單項選取題。如下各小題所給出四個選項中。只有一項符合題目規(guī)定．請選取相應選項,不選、錯選均不得分。(共90題。每題0．5分，共45分)

1．普通狀況下，導致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉直接原兇是()。

A．違約風險

B．市場風險

C．操作風險

D．流動性風險

2．《巴塞爾新資本合同》只對()定義做了一種嘗試性規(guī)定：“涉及但不限于因監(jiān)管辦法和解決民商事爭議而支付罰款、罰金或者懲罰性補償所導致風險敞口?！?/p>

A．名譽風險

B．國家風險．

C．法律風險

D．流動性風險

3．下列屬于客戶評級專家判斷法是()。

A．5Cs系統(tǒng)

B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMELs系統(tǒng)

D．以上都是

4．下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額是()。

A．經(jīng)濟和市場狀況較大變動

B．新監(jiān)管機構(gòu)建議

C．年度進行業(yè)務籌劃和預算

D．授信集中度限額變化

5．健全風險管理體系具備功能不涉及()。

A．自覺管理

B．系統(tǒng)管理

C．微觀管理

D．非系統(tǒng)管理

6．與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行操作風險具備()。

A．特殊性、非營利性

B．普遍性、非營利性

C．特殊性、營利性

D．普遍性、營利性

7．將許多類似但不會同步發(fā)生風險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風險損失某些可以得到其她未發(fā)生損失某些補償，屬于()風險管理方式。

A．風險對沖

B．風險轉(zhuǎn)移

C．風險規(guī)避

D．風險分散

8．下列關(guān)于健康有效合規(guī)管理文化，說法錯誤是()。

A．要樹立對的合規(guī)管理觀念

B．要加強管理層驅(qū)動作用

C．要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)作用

D要創(chuàng)立學習型組織

9．()是風險文化中最重要、最高層次因素。

A．風險管理辦法

B．風險管理理念

C．風險管理制度

D．風險管理系統(tǒng)

10．銀行風險管理部門構(gòu)造普通有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風險管理部門構(gòu)造缺陷分析是()。

A．難以絕對控制商業(yè)銀行敏感信息

B．商業(yè)銀行無法形成長期核心競爭力

C．不利于商業(yè)銀行形成強大定價能力

D．將技術(shù)支持等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商

11．下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務外包闡述，不對的是()。

A．商業(yè)銀行經(jīng)營管理中諸多操作或服務都可以外包，但某些核心過程和核心業(yè)務等不應外包出去

B．通過業(yè)務外包，商業(yè)銀行也把相應風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務負任何直接或間接責任

C．雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務也許不良后果，商業(yè)銀行依然需要承擔責任

D．進行外包時，商業(yè)銀行必要對外包業(yè)務風險進行管理

12．戰(zhàn)略風險類型涉及()。

A．品牌風險

B．競爭對手風險

C．客戶風險

D．以上全對

13．商業(yè)銀行一種完整風險監(jiān)測指標體系，涉及風險水平類指標、風險遷徙類指標和()。

A．流動性風險指標

B．信用風險指標

C．風險抵補類指標

D．操作風險指標

14．銀行風險管理部門和風險管理委員會關(guān)系不涉及()。

A．從屬

B．獨立

C．支持

D．不能混淆

15．()是商業(yè)銀行尋常工作一種重要某些，每個業(yè)務都要建立控制辦法，分清責任范嗣，并接受仔細、獨立監(jiān)控。

A．外部控制環(huán)境

B．風險辨認與評估

C．內(nèi)部控制辦法

D．監(jiān)督、評價與糾正

16．在實際操作中，如下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時普通選取融資方式。

A．出售流動資產(chǎn)

B．同業(yè)拆入

C．收回貸款

D．長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模流動性資產(chǎn)

17．某公司銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，初所有者權(quán)益為28億元人民幣，末所有者權(quán)益為36億元人民幣．則該公司凈資產(chǎn)收益率為()。

A．9．4％

D．5．2％

C．9．2％

D．8．4％

18．交易／定價錯誤屬于操作風險內(nèi)部流程類因素，它是指在交易過程中，()。

A．市場價格發(fā)生重大變化引起定價差別

B．與市場上同類金融產(chǎn)品定價有很大差別

C．由于產(chǎn)品成本增長，浮現(xiàn)定價困難

D．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

19．在商業(yè)銀行經(jīng)營外部事件中，()風險是給商業(yè)銀行導致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風險之一。

A．內(nèi)部欺詐

B．產(chǎn)品設計缺陷

C．外部欺詐

D．業(yè)務外包

20．()又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。

A．賺錢能力比率

B．效率比率

C．杠桿比率

D．流動比率

21．公司某年稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。

A．2

B．1

C．3

D．4

22．CreditMetriCs模型中，信用工具市場價值取決于借款人()。

A．信用級別

B．資產(chǎn)規(guī)模

C．賺錢水平

D．還款能力

23．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化說法，對的是()。

A．具備將缺少流動性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動性證券特點

D．在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標屬性決定

C．有助于分散信用風險，改進資產(chǎn)質(zhì)量

D．以上都對的

24．假設一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資絕對收益是()。

A．1000元

B．100元

C，9．9%

D．10%

25．在商業(yè)銀行風險管理理論四種管理模式中，不涉及()。

A．資產(chǎn)風險管理模式

B．負債風險管理模式

C．綜合風險管理模式

D．全面風險管理模式

26．若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目違約風險暴露為()。

A．表外項目已承諾未提取金額

B．表外項目已提取金額

C．表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D．表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

27．下列不屬于信用衍生產(chǎn)品特點是()。

A．代替性

B．交易性

C．靈活性

D．債務易變性

28．()重要應用于保管合同、運送合同、加工承攬合同等主合同。

A．抵押

B．保證

C．留置

D．質(zhì)押

29．“5C”辦法屬于()評級辦法。

A．信用評分法

B．專家判斷法

C．歷史模型法

D．壓力測試法

30．貸款定價中風險成本普通是指()。

A．預期損失

B．非預期損失

C．預期和非預期損失

D．以上都不對

31．外部審計與信息披露關(guān)系中，除了有助于提高信息披露質(zhì)量外，尚有助于()。

A．提高國內(nèi)商業(yè)銀行競爭能力

B．進～步完善信息披露監(jiān)控機制

C．改進國內(nèi)商業(yè)銀行信息披露

D．提高審計效率

32．絕對信用價差是指()。

A．不同債券或貸款收益率之間差額

B．債券或貸款收益率同無風險債券收益率差額

C．固定收益證券同權(quán)益證券收益率差額

D．以上都不對

33．如果一家國內(nèi)商業(yè)貸款資產(chǎn)狀況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行不良貸款率等于()。

A．2％

B．20．1％

C．20．8％

D．20％

34．可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間構(gòu)造等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于()辦法。

A．專家調(diào)查列舉

B．情景分析

C．分解分析

D．失誤樹分析

35．()承擔了風險辨認、風險計量、風險監(jiān)測重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制決策最后責任。

A．董事會

B．風險管理部門

C．監(jiān)事會

D．財務控制部門

36．公司流動資產(chǎn)共計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債共計萬元，則該公司速動比率為()。

A．0．78

B．0．94

C．0．75

D．0．74

37．某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率間問坎德爾系數(shù)為()。

A．0．3

B．0．6

C．0．7

D．0．9

38．下列關(guān)于非線性有關(guān)計量系數(shù)說法，不對的是()。

A．秩有關(guān)系數(shù)采用兩個變量秩而不是變量自身來計量有關(guān)性

B．坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化一致性反映兩個變量之間有關(guān)性

C．秩有關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以刻畫兩個變量之間有關(guān)限度

D．秩有關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以通過各變量邊沿分布刻畫出兩個變量聯(lián)合分布

39．財政政策對許多行業(yè)具備較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈()趨勢。

A．上升

B．下降

C．不變

D．先上升后下降

40．信用風險很大限度上是一種()，因而，在很大限度上能被多樣性組合投資所

減少。

A．系統(tǒng)性風險

B．非系統(tǒng)性風險

C．既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險

D．不屬于系統(tǒng)風險也不屬于非系統(tǒng)風險

41．單一法人客戶財務狀況分析中財務報表分析重要是對()進行分析。

A．資產(chǎn)負債表和損益表

B．財務報表和損益表

C．財務報表和資產(chǎn)負債表

D．資產(chǎn)負債表和鈔票流量表

42．信用風險經(jīng)濟資本是指()。

A．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為_『應對將來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)非預期損失和預期損失而應當持有資本金

B．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為r應對將來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)非預期損失而應當持有資本金

C．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應對將來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)預期損失而應當持有資本金

D．以上都不對

43．銀行戰(zhàn)略風險影響因素不涉及()。

A．普通環(huán)境風險因素

B．銀行內(nèi)部風險因素

C．項目環(huán)境風險因素

D．政治風險因素

44．下列不屬于作為測量出主權(quán)風險評級中決定因素變量是()。

A．人均收入

B．通貨膨脹

C．財政平衡

D違約率

45．在計算單一幣種敞口頭寸時，所包括項目不涉及()。

A．即期凈敞口頭寸

B．遠期凈敞口頭寸

C．期權(quán)敞口頭寸

D．總敞口頭寸46．()指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時規(guī)定期權(quán)賣方按照期權(quán)坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標物。

A．歐式期權(quán)

B．平價期權(quán)

C．美式期權(quán)

D．買入期權(quán)

47．市場風險各種類中最重要和最常用利率風險形式是()。

A．收益率曲線風險

B．期權(quán)性風險

C．基準風險

D．重新定價風險

48．內(nèi)部審計重要內(nèi)容不涉及()。

A．風險狀況及風險辨認、計量、監(jiān)控程序合用性和有效性

B．內(nèi)部控制健全性和有效性

C．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律監(jiān)管規(guī)定

D．會計記錄和財務報告精確性和可靠性

49．關(guān)于表外項目，說法錯誤是()。

A．表外項目按兩步轉(zhuǎn)換辦法計算普通表外項目風險加權(quán)資產(chǎn)

B．利率和匯率合約風險資產(chǎn)由兩某些構(gòu)成：一是按市價計算出經(jīng)濟資本，另一某些是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得

C．對于匯率、利率及其她衍生產(chǎn)品合約風險加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計算

D．商業(yè)銀行一方面將表外項目名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目風險資產(chǎn)，然后依照交易對象屬性擬定風險權(quán)重，計算表外項目相應風險加權(quán)資產(chǎn)

50．貨幣互換交易與利率互換交易區(qū)別是()。

A．貨幣互換需要在期初互換本金，但不需在期末互換本金

B．貨幣互換明確了利率支付方式，但無法擬定匯率

C．貨幣互換需要在期初和期末互換本金

D．貨幣互換需要在期末互換本金，但不需要在期初互換本金貨幣

51．如下關(guān)于久期闡述，對的是()。

A．久期缺口絕對值越大，銀行利率風險越高

B．久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C．久期缺口絕對值大小與利率風險沒有明顯聯(lián)系

D．久期缺口大小對利率風險大小影響不擬定，需要做詳細分析

52．壓力測試目是評估銀行在極端不利狀況下虧損承受能力，重要采用()辦法進行模仿和預計。

A．模仿分析和事后檢查

B．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后檢查

D．風險價值和情景分析

53．缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行()影響。

A．短期收益

B．長期收益

C．中期收益

D．經(jīng)濟價值

54．下列不屬于慣用市場限額風險是()。

A．交易限額

B．風險限額

C．止損限額

D．定價限額

55．如下關(guān)于期權(quán)闡述，錯誤是()。

A．期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值構(gòu)成

B．在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，依然存在時間價值

C．對于一種買方期權(quán)而言，標資產(chǎn)執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)時間價值為零

D．價外期權(quán)內(nèi)在價值為零

56．如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬．那么該商業(yè)銀行即期凈敞口頭寸為()。

A．700萬美元

B．300萬美元

C．600萬美元

D．500萬美元

57．國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分長處不涉及()。

A．它是基于會計核算劃分

B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶原則、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終結(jié)量化原則

C．直接面對風險管理各項規(guī)定

D．有強大會計核算理論和銀行流程框架、基本信息支持

58．()是國內(nèi)公司／機構(gòu)類業(yè)務最重要某些，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最重要商業(yè)銀行業(yè)務。

A．柜臺業(yè)務

B．個人信貸業(yè)務

C．法人信貸業(yè)務

D．資金交易業(yè)務

59．()是商業(yè)銀行有效辨認和防范操作風險重要手段。

A．健全內(nèi)部控制體系

B．完善勉勵約束機制

C．完善公司治理

D．以上都對的

60．商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和核心信息，商業(yè)銀行過度依賴她們也許帶來()。

A．市場風險

B．名譽風險

C．信用風險

D．操作風險

61．1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付款項，但無法完畢與交易對方正常結(jié)算，這屬于()。

A．市場風險

B．操作風險

C．流動性風險

D．信用風險

62．風險因素與風險管理復雜限度關(guān)系是()。

A．風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B．風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C．風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

D．風險因素多少同風險管理復雜性有關(guān)限度并不大

63．某公司銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，初所有者權(quán)益為40億元人民幣，末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該公司凈資產(chǎn)收益率為()。

A．3．33%

B．3．86%

C．4．72%

D．5．05%

64．某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園()。

A．若有超過貸款額資金可以提供擔保

B．可以提供擔保

C．不能提供擔保

D．經(jīng)銀行批準即可提供擔保

65．下列情形中，重新定價風險最大是()。

A．以短期存款作為短期流動資金貸款融資來源

B．以短期存款作為長期固定利率貸款融資來源

C．以短期存款作為長期浮動利率貸款融資來源

D．以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款融資來源

66．6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，涉及萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)4000多萬張信用卡顧客銀行資料被盜取。這種風險屬于()引起風險。

A．人員因素

B．系統(tǒng)缺陷

C．內(nèi)部流程

D．外部事件

67．借人流動性是商業(yè)銀行減少流動性風險“最具風險”辦法，因素在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和()之間做出艱難選取。

A．流動性風險

B．可獲得性

C．不可獲性

D．最后收益

68．戰(zhàn)略風險屬于一種()。

A．短期顯性風險

B．短期潛在風險

C．長期顯性風險

D．長期潛在風險

69．下列各項中不是風險處置糾正內(nèi)容是()。

A．風險糾正

B．風險防范

C．市場退出

D．風險救濟

70．貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期貸款有償轉(zhuǎn)讓給其她機構(gòu)經(jīng)濟行為，其重要目不涉及()。

A．分散風險

B．實現(xiàn)利益共享

C．實現(xiàn)資產(chǎn)多元化

D．增長收益

81．在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成因素更加復雜和廣泛，普通被視為一種綜合性風險是()。

A．利率風險

B．國家風險

C．法律風險

D．流動性風險

82．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理說法，錯誤是()。

A．公司治理應可以勉勵商業(yè)銀行董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益目的

B．良好公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展基本，如果存在明顯疏漏，則會導致商業(yè)銀行破產(chǎn)

C．商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心監(jiān)督機制

D．商業(yè)銀行公司治理應建立合理薪酬制度，強化勉勵約束機制

83．過去3年，某公司集團經(jīng)營重點逐漸從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資鈔票流連年為負，經(jīng)營鈔票流顯著減少，融資鈔票流急劇放大。依照上述信息，下列分析恰當是()。

A．該公司集團短期償債能力較弱

B．多元化經(jīng)營有助于提高該公司集團賺錢能力

C．該公司集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)導致?lián)p失

D．投資房地產(chǎn)行業(yè)高收益保證該公司集團償債能力很強

84．某商業(yè)銀行既有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。如果該銀行預期市場利率上升，則應當()以規(guī)避利率風險。

A．資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換

B．資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換

C．資產(chǎn)A、B都不做利率互換

D．資產(chǎn)A、B都做利率互換

85．商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易導致操作風險是()。

A．設立專戶核算代理資金

B．訂立書面委托代理合同

C．代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

D．遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要提示

86．為有效減少流動性風險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債分布應當()。

A．異質(zhì)化、分散化

B．資產(chǎn)應當同質(zhì)化、集中化，負債應當異質(zhì)化、分散化

C．同質(zhì)化、集中化

D．負債應當同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應當異質(zhì)化、分散化

87．名譽風險管理部門應當將收集到名譽風險因素按照()進行排序。

A．影響限度和急迫性

B．影響限度和時間先后

C．時間先后和重要限度

D．時間先后和急迫性

88．國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管目的是增進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運營和()。

A．維護金融體系安全和穩(wěn)定

B．維護市場正常秩序

C．維護公眾對銀行業(yè)信心

D．保護債權(quán)人利益

89．在市場準入范疇和原則中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政允許事項。

A．機構(gòu)設立

B．調(diào)節(jié)業(yè)務范疇和增長業(yè)務品種

C．高檔管理人員任職資格

D．資本監(jiān)管

90．依照資本扣除規(guī)定，商譽應從核心資本中扣除比例是()。

A．0

B．50％

C．75％

D．100％二、多項選取題。如下各小題所給出五個選項中．有兩項或兩項以上符合題目規(guī)定。請選取相應選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題．每題l分。共40分)

1．商業(yè)銀行風險管理部門職責涉及()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門風險限額

B．保證商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當組織構(gòu)造

C．核準復雜金融產(chǎn)品定價模型

D．協(xié)助財務控制人員進行價格評估

E．全面掌握商業(yè)銀行整體風險狀況

2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要原則涉及()。

A．全面

B．審慎

C．有效

D．獨立

E．安全

3．商業(yè)銀行經(jīng)營目的矛盾有()。

A．流動性與效益性

B．流動性與安全性

C．效益性與安全性

D．流動性與效率性

E．安全性與風險分散性

4．全面風險管理體系三個維度分別是()。

A．全面風險管理要素

B．公司目的

C．公司內(nèi)部構(gòu)造

D．公司各個層級

E．公司規(guī)模

5．商業(yè)銀行資本肩負著比普通公司更為重要責任和作用，重要體當前()。

A．資本為商業(yè)銀行提供融資

B．吸取和消化損失

C．限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔

D．維持市場信心

E．是商業(yè)銀行風險管理主線驅(qū)動力

6．下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序，說法對的是()。

A．第一步是對資產(chǎn)組合進行評估

B．第二步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一種資產(chǎn)組合中

C．第三步是為投資者提供詳細信息，使她們可以評估貸款風險

D．第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格

E．第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)

7．下列關(guān)于情景分析法，說法對的是()。

A．情景分析是一種多因素分析辦法

B．情景分析中情景涉及基準情景

C．情景分析中情景涉及最佳情景

D．情景分析中情景涉及普通情景

E．情景分析中情景涉及最壞情景

8．下列關(guān)于正態(tài)分布圖說法，對的是()。

A．正態(tài)分布是描述離散型隨機變量一種重要概率分布

B．整個曲線下面積為l

C．關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高

D．當u=0，σ=1時，稱正態(tài)分布為原則正態(tài)分布

E．若固定u，σ大時，曲線瘦而高

9．對于巨大劫難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行普通采用手段是()。

A．提取損失準備金

B．沖減利潤

C．保險手段

D．資本金

E．核心資本

10．下列關(guān)于信用風險監(jiān)測說法，對的是()。

A．是風險管理流程中重要環(huán)節(jié)

B．是一種動態(tài)、持續(xù)過程

C．風險監(jiān)測包括兩個層面內(nèi)容

D．應當實現(xiàn)監(jiān)測對合同條款遵守狀況目的

E．在貸款決策前預見風險并采用預案辦法，對減少實際損失貢獻度為50％～60％

11法律／合規(guī)部門重要承擔職責涉及()。

A．協(xié)助制定法律政策

B．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定

C．開展法律培訓和教誨項目

D．經(jīng)營管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作狀況

E．參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務流程再造

12．經(jīng)濟合伙與發(fā)展組織公司治理準貝|}，治理構(gòu)造框架應當做到()。

A．有效董事會應清晰地界定自身和高檔管理層權(quán)力及重要責任，并在全行實行問責制

B．維護股東權(quán)利，保證小股東和外國股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇

C．確認利益有關(guān)者合法權(quán)利

D．保證及時精確地披露與公司關(guān)于任何重大問題信息

E．保證董事會對公司戰(zhàn)略性指引和對管理人員有效監(jiān)管

13．商業(yè)銀行普通對下列業(yè)務進行外包以轉(zhuǎn)移操作風險，重要涉及()。

A．資金交易

B．消費信貸業(yè)務關(guān)于客戶身份核對

C．網(wǎng)絡中心

D．法律事務

E．賬戶系統(tǒng)

14．公司速動比率具備局限性，重要是由于其沒有考慮()。

A．資產(chǎn)總額

B．應收賬款收回也許性

C．沒有考慮存貨

D．應收賬款收回時間預期

E．待攤費用

15．收益率曲線圈中橫坐標和縱坐標分別表達()。

A．資產(chǎn)不同市場價值

B．資產(chǎn)各到期期限

C．相應收益率

D．資產(chǎn)現(xiàn)值

E．資產(chǎn)當期收益率

16．操作風險可以分為由()所引起風險。

A．技術(shù)

B．系統(tǒng)

C．流動性

D．外部事件

E．人員

17．依照巴塞爾委員會規(guī)定，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備()特性。

A．有關(guān)性

B．全面性

C．可靠性

D．及時性

E．可比性

18．商業(yè)銀行進行貸款定價，普通由()因素決定。

A．資金成本

B．經(jīng)營成本

C．風險成本

D．監(jiān)管資本

E．資本成本

19．如下屬于金融衍生品是()。

A．即期金融產(chǎn)品

B．金融期貨

C．金融期權(quán)

D．金融遠期

E．金融互換

20．商業(yè)銀行授信審批和信貸決策普通遵循()原則。

A．展期重審原則

B．統(tǒng)一考慮原則

C．公平競爭原則

D．后續(xù)監(jiān)督原則

E．審貸分離原則

21．可用來簡化協(xié)方差矩陣辦法是()。

A．對角線模型

B．因子模型

C．歷史模仿法

D．解析模型

E．仿真模型

22．國內(nèi)監(jiān)管當局出臺貸款分類包括()級別貸款。

A．正常

B．關(guān)注

C．次級

D．可疑

E．損失

23．個人住房抵押貸款涉及風險重要涉及()。

A．經(jīng)銷商風險

B．借款人經(jīng)濟財務狀況惡化風險

C．由于房產(chǎn)價值下跌導致超額押值局限性

D．假按揭風險

E．國家干預房價

24．信貸資產(chǎn)證券化當前重要可以分為()類。

A．資產(chǎn)支持債券

B．住房抵押貸款證券

C．消費貸款支持證券

D．公司貸款支持證券

E．其她貸款支持證券

25．市場風險計量辦法中缺口分析局限性是()。

A．忽視同一時間段內(nèi)所有頭寸到期時間或利率重新定價期限差別

B．缺口分析只考慮了利率重新定價風險，沒有考慮利率基準風險

C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用影響

D．缺口分析重要衡量利率變動對銀行當期收益影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響

E．缺口分析忽視了與期權(quán)關(guān)于頭寸在收入敏感性方面差別

26．操作風險成因中系統(tǒng)缺陷因素重要涉及()。

A．數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量

B．違背系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設計／開發(fā)戰(zhàn)略風險

D．系統(tǒng)維修成本較高

E．系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適當性

27．巴塞爾委員會提出，為了具備使用原則法資格，商業(yè)銀行必要至少滿足()。

A．具備完善、健康內(nèi)部控制體系

B．銀行應當擁有完整且的確可行操作風險管理系統(tǒng)

C．銀行應當擁有充分資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該辦法

D．董事會和高檔管理層應當積極參加監(jiān)督操作風險管理架構(gòu)

E．必要設立有專門風險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導

28．如下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制部門。

A．財務控制部門

B．內(nèi)部審計部門

C．法律合規(guī)部門

D．風險管理委員會

E．風險管理部門

29．單一客戶授信集中度屬于信用風險類監(jiān)管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，公式中客戶涉及()。

A．獲得貸款法人

B．其她經(jīng)濟組織

C．自然人

D．個體工商戶

E．存款人

30．如下闡述對的是()。

A．零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感

B．零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感

C．公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感

D．零售存款客戶和公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感

E．公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感

31．下列屬于商業(yè)銀行流動性風險原則是()。

A．保障性

B．流動性

C．安全性

D．賺錢性

E．競爭性

32．衡量商業(yè)銀行流動性指標中，核心存款比例這一指標可以通過()換算得到。

A．鈔票頭寸指標

B．核心存款

C，總資產(chǎn)

D．貸款總額

E．大額負債依賴度

33．下列屬于流動性風險預警融資指標是()。

A．賺錢水平

B．存款大量流失

C．股票價格下跌

D．資產(chǎn)質(zhì)量

E．融資成本上升

34．核心雇員流失風險詳細體現(xiàn)為()。

A．核心員工知識／技能缺少

B．缺少足夠后援／代替人員

C．有關(guān)信息缺少共享和文檔記錄

D．缺少崗位輪換機制

E．核心員工超越授權(quán)活動

35．基本指標法計算中涉及()變量。

A．基本指標法需要資本

B．前三年中總收人為負數(shù)年數(shù)

C．前三年中總收人為正數(shù)年數(shù)

D．前三年各年為正總收入

E．所計量總年數(shù)

36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理說法，對的是()。

A．戰(zhàn)略風險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅洞察力

B．有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會

C．不能避免因賺錢能力浮現(xiàn)大幅波動而導致流動性風險

D．能最大限度地避免經(jīng)濟損失

E．減少法律爭議、訴訟事件

37．有助于改進商業(yè)銀行名譽風險管理最佳操作實踐是()。

A．強化名譽風險管理培訓

B．無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必要努力兌現(xiàn)

C．保證及時解決投訴和批評

D．將商業(yè)銀行社會責任感和經(jīng)營目的結(jié)合起來

E．制定危機管理規(guī)劃

38．蒙特卡洛模仿法是計量VaR值基本辦法之一，其長處涉及()。

A．可以解決非線性、大幅波動及“肥尾”問題

B．計算量較小，且精確性提高速度較快

C．產(chǎn)生大量途徑模仿情景，比歷史模仿辦法更精準和可靠

D．雖然產(chǎn)生數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，也能保證成果對的

E．可以通過設立消減因子，使得模仿成果對近期市場變化更快地做出反映

39．銀行風險監(jiān)管指標監(jiān)測評價應遵循()原則。

A．精確性原則

B．可比性原則

C．及時性原則

D．持續(xù)性原則

E．法人并表原則

40．國內(nèi)商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標涉及()。

A．不良資產(chǎn)率

B．商業(yè)銀行總流動性需求

C．貸款損失準備率

D．單一客戶授信集中度

E．預期損失率三、判斷題。請對如下各項描述做出判斷．對的為A，錯誤為B。(共15題。每題l5，共l5分)

1．成員單位連環(huán)擔保使集團法人客戶信用風險放大。()

2．債務人對銀行實質(zhì)性信貸債務逾期100天以上即被視為違約。()

3．國際商業(yè)銀行用來考慮商業(yè)銀行賺錢能力和風險水平最佳辦法是RAPN。()

4．市場風險具備明顯非系統(tǒng)性特性。()

5．國家風險有兩個基本特性，其中之一就是：國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一種國家范疇內(nèi)經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。()

6．過高應收賬款周轉(zhuǎn)率有助于公司長期發(fā)展。()

7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。()

8．內(nèi)部審計部門可覺得商業(yè)銀行提供最直接第一手資料和記錄。()

9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進行分析。()

10．董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效戰(zhàn)略風險評估負有間接責任。()

11．從商業(yè)銀行實踐來看，在貸款組合信用風險辨認和分析過程中引入?yún)^(qū)域風險變量是非常必要。()

12．絕大多數(shù)嚴重流動性危機都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境變動。()

13．商業(yè)銀行應當依照資產(chǎn)負債不同流動性，以鈔票備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性、多層次資產(chǎn)負債期限構(gòu)造匹配。()

14．社會責任感是提高名譽、減少風險“萬能藥”。()

15．財務因素分析是信用風險分析過程中一種重要構(gòu)成某些，非財務因素分析只是對財務因素分析一種輔助與補充。()16．收益率曲線形狀反映了長短期收益率之間關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況判斷，以及對將來經(jīng)濟走勢預期成果。()

17．商業(yè)銀行名譽風險管理核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風險中也許威脅商業(yè)銀行名譽風險因素。()

18．商業(yè)銀行普通采用不定期自我評估辦法，來檢查戰(zhàn)略風險管理與否有效實行。()

19．如果將來面l臨同樣本息還款規(guī)定，在盼望收益相等條件下。收益波動性低公司更容易違約，信用風險較大。()

20．按照《巴塞爾新資本合同》，債務人對銀行集團任何重要債務逾期超過60天屬于違約一種狀況。()一、單項選取題

1．[解析]答案為D。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債減少和／或資產(chǎn)增長提供融資而導致?lián)p失或破產(chǎn)風險，它涉及資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。流動性風險普通

被以為是商業(yè)銀行破產(chǎn)直接因素。實質(zhì)上，流動性風險是信用、市場、操作、名譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化綜合伙用成果。

2．[解析]答案為C。由于各國監(jiān)管當局對法律風險理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實行法律風險管理體系這方面有一定積極性和靈活性，《巴塞爾新資本合同》只對法律風險定義作了一種嘗試性規(guī)定：“法律風險涉及但不限于因監(jiān)管辦法和解決民商事爭議而支付罰款、罰金或者懲罰性補償所導致風險敞口?！?/p>

3．[解析]答案為D。當前所使用專家系統(tǒng)，對公司信用分析5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，尚有針對公司信用分析5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，因此D選項說法最精確。

4．[解析]答案為D。信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額是經(jīng)濟和市場狀況較大變動，新監(jiān)管機構(gòu)建議，年度進行業(yè)務籌劃和預算，高檔管理層決定戰(zhàn)略重點變化，因此A、B、C項對的，D選項錯誤。

5．[解析]答案為D。健全風險管理體系具備功能涉及自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。

6．[解析]答案為B。與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行操作風險具備普遍性，操作風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理各個方面。此外還具備非營利性，操作風險并不能為商業(yè)銀行帶來賺錢。

7．[解析]答案為D。對于由互相獨立各種資產(chǎn)構(gòu)成資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風險損失某些可以得到其她未發(fā)生損失某些補償，屬于風險分散風險管理方式。

8．[解析]答案為C。健康有效合規(guī)管理文化涉及：①樹立對的合規(guī)管理觀念；②加強管理層驅(qū)動作用；③充分發(fā)揮人主導作用；④要創(chuàng)立學習型組織。實證研究表白，人因素是操作風險最重要因素，必要把對人研究放在首位，建立注重人、以人為本管理模式和文化模式。

9．[解析]答案為B。風險管理理念是風險文化中最重要，最高層次因素。

10．[解析]答案為D。商業(yè)銀行風險管理部門構(gòu)造普通有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風險管理部門構(gòu)造缺陷分析是難以絕對控制商業(yè)銀行敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長期核心競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強大定價能力，因此A、B、C項對的；D選項將技術(shù)支持等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商屬于建立分散型風險管理部門對的做法。

11．[解析]答案為B。從本質(zhì)上說，操作或服務雖然可以外包，但其最后責任并未被“包”出去。業(yè)務外包并不能減少董事會和高檔管理層保證第三方行為安全穩(wěn)健以及遵守有關(guān)法律責任。外包服務最后負責人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務質(zhì)量、安全、透明度和管理報告責任。

12．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風險類型涉及產(chǎn)業(yè)風險、技術(shù)風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其她(例如財務風險、運營以及各種風險因素)。

13．[解析]答案為C。商業(yè)銀行一種完整風險監(jiān)測指標體系，涉及風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。

14．[解析]答案為A。商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會既要保持互相獨立，又要互相支持，但不是從屬關(guān)系。

15．[解析]答案為c。內(nèi)部控制辦法是商業(yè)銀行尋常工作一種重要某些，每個業(yè)務都要建立控制辦法，分清責任范疇，并接受仔細、獨立監(jiān)控。

16．[解析]答案為B。在實踐操作中，商業(yè)銀行普通選取在真正需要資金時候借入資

金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模流動性資產(chǎn)；如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行名譽。

17．[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤／銷售收入，則凈利潤=20×15％=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益共計+期末所有者權(quán)益共計)／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。

18．[解析]答案為D。交易／定價錯誤屬于操作風險內(nèi)部流程類因素，它是指在交易過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。

19．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營外部事件中，外部欺詐風險是給商業(yè)銀行導致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風險之一。

20．[解析]答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。

21．[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤+利息費用)／利息費用-(6000+3000)／3000=3。

22．[解析]答案為A。在CreditMetics模型中，信用工具市場價值取決于借款人信用級別。

23．[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具備將缺少流動性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動性

證券特點，有助于分散信用風險，改進資產(chǎn)質(zhì)量。在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標屬性決定。

24．[解析]答案為A。絕對收益=期末資產(chǎn)價值總額-期初投入資金總額=11000-10000=1000元。

25．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風險管理理論四種管理模式涉及資產(chǎn)風險管理模式、

負債風險管理模式、資產(chǎn)負債風險管理模式、全面風險管理模式，不存在綜合風險管理模式。

26．[解析]答案為c。違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)表外項目暴露總和。

如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內(nèi)項目為債務賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

27．[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具備老式金融衍生產(chǎn)品特點(如杠桿性、將來性、代替性、組合性、反向性、融資性等)外，還具備保密性、交易性、靈活性、債務不變性等特點。

28．[解析]答案為C。留置這一擔保形式，重要應用于保管合同、運送合同、加工承攬合同等主合同。

29．[解析]答案為B。“5C”辦法屬于專家判斷法評級辦法。

30．[解析]答案為A。貸款定價中風險成本普通是指預期損失。

31．[解析]答案為c。由于國內(nèi)信息披露不健全，市場參加者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面可靠信息，無法將資金投入或存儲在風險低銀行，或者規(guī)定風險高銀行提供更高收益。因而，提高銀行信息披露質(zhì)量，才干對銀行產(chǎn)生更有力市場約束。借助外部審計機構(gòu)專業(yè)力量，可以時銀行形成更強監(jiān)管約束。

32．[解析]答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款收益率同無風險債券收益率差額。

33．[解析]答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款和Xl00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

34．[解析]答案為c。可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間構(gòu)造等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析辦法。

35．[解析]答案為B。風險管理部門承擔了風險辨認、風險計量、風險監(jiān)測重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制決策最后責任。

36．[解析]答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債共計=l500／=0．75。

37．[解析]答案為B?？驳聽栂禂?shù)通過兩個變量之間變化一致性反映兩個變量之間有關(guān)性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表達n組觀測中，一組觀測都比另一組大或者小(變化一致)個數(shù)，Nd則表達不一致個數(shù)之和。

38．[解析]答案為D。兩者只能刻畫兩個變量之間有關(guān)限度，無法通過各變量邊沿分布刻畫出兩個變量聯(lián)合分布。

39．[解析]答案為A。財政政策對許多行業(yè)具備較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈上升趨勢。

40．[解析]答案為B。信用風險很大限度上是一種非系統(tǒng)性風險，因而，在很大限度上能被多樣性組合投資所減少。

41．[解析]答案為A。單一法人客戶財務狀況分析中財務報表分析重要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。

42．[解析]答案為B。信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應對將來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)非預期損失而應當持有資本金。

43．[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風險影響因素重要有：①普通環(huán)境風險因素；②項目環(huán)境風險因素；③銀行內(nèi)部風險因素。

44．[解析]答案為D。測量出主權(quán)風險評級中決定因素變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標、違約史指標8個變量。

45．[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其她。

46．[解析]答案為c。美式期權(quán)指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時規(guī)定期權(quán)賣方按照期權(quán)合同內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標物。

47．[解析]答案為D。市場風險各種類中最重要和最常用利率風險形式是重新定價風險。

48．[解析]答案為c。除A、B、D項外，內(nèi)部審計重要內(nèi)容還涉及：①經(jīng)營管理合規(guī)性及合規(guī)部門工作狀況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運營和管理維護狀況；③與風險有關(guān)資本評估系統(tǒng)狀況；④機構(gòu)運營績效和管理人員履職狀況等。c選項屬于法律／合規(guī)部門職責。

49．[解析]答案為B。表外項目按兩步轉(zhuǎn)換辦法計算普通表外項目風險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行一方面將表外項目名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目風險資產(chǎn)，然后依照交易對象屬性擬定風險權(quán)重，計算表外項目相應風險加權(quán)資產(chǎn)，對于匯率、利率及其她衍生產(chǎn)品合約風險加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計算。利率和匯率合約風險資產(chǎn)由兩某些構(gòu)成：一是按市價計算出重置資本，另一某些是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

50．[解析]答案為C。貨幣互換需要在期初和期末互換本金，不同貨幣本金數(shù)額由事先擬定匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變，因而，貨幣互換既明確了利率支付方式，又擬定了匯率。

51．[解析]答案為A。久期缺口絕對值越大，銀行對利率變化就越敏感，銀行利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最背面臨利率風險越高。

52．[解析]答案為B。壓力測試目是評估銀行在極端不利狀況下虧損承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析辦法進行模仿和預計。

53．[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益影響，火期分析側(cè)重計量利率風險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值影響。

54．[解析]答案為D。慣用市場限額風險有交易限額、風險限額、止損限額。

55．[解析]答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值構(gòu)成，因此A選項對的；當期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，由于期權(quán)內(nèi)在價值為零，因此期權(quán)價值即為時間價值，因此在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，依然存在時間價值，8選項對的；對于一種買方期權(quán)而言，標資產(chǎn)執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)內(nèi)在價值為零，因此C選項錯誤；由于期權(quán)執(zhí)行價格比當前即期市場價格差，因此價外期權(quán)內(nèi)在價值為零，D選項對的。

56．[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)業(yè)務所形成敞口頭寸，等于表內(nèi)即期資產(chǎn)減去即期負債，即1000-700=300(萬美元)。

57．[解析]答案為C。A、B、D項是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分長處；缺陷是財務會計意義上劃分著重強調(diào)是權(quán)益和鈔票流量變動關(guān)系和影響，不直接面對風險管理各項規(guī)定。

58．[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務是國內(nèi)公司／機構(gòu)類業(yè)務最重要某些，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最重要商業(yè)銀行業(yè)務。

59．[解析]答案為A。健全內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認和防范操作風險重要手段。

60．[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和核心信息，商業(yè)銀行過度依賴她們也許帶來操作風險。

61．[解析]答案為D。結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約風險。它是一種特殊信用風險。正是由于德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)巴塞爾委員會誕生。

62．[解析]答案為B。風險因素考慮得愈充分，風險辨認與分析也會更加全面和進一步。但隨著風險因素增長，風險管理復雜限度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生邊際收益呈遞減趨勢。

63．[解析]答案為D。計算過程為：①凈利潤一銷售收入x銷售凈利率=20×12％一2．4(億元)；②凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益共計+期末所有者權(quán)益共計)／2]×100V00一2．4／E(40+55)／2]×100％=5．05％。

64．[解析]答案為C。具備代為清償能力法人、其她組織或者公民才可以作為保證人。

國家機關(guān)(除經(jīng)國務院批準)，學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目事業(yè)單位、社會團隊，公司法人分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。

65．[解析]答案為B。如果商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款融資來源，當利率上升時，貸款利息收入是固定，但存款利息支出會隨利率上升而增長，從而使銀行將來收益減少、經(jīng)濟價值減少，重新定價風險增大。A、C、D三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負債到期或重新定價期限相差較小或無差別，其重新定價風險較小。

66．[解析]答案為D。外部事件涉及由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違背法律而對商業(yè)銀行客戶、員工、財務資源或名譽也許或者已經(jīng)導致負面影響事件。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引起風險。

67．[解析]答案為B。在實踐操作中，必要蘇醒地結(jié)識到借入流動性是商業(yè)銀行減少流動性風險“最具風險”辦法。由于商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難選取。商業(yè)銀行普通選取在真正需要資金時候借入資金。

68．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風險管理普通被以為是一項長期性戰(zhàn)略投資，實行效果需要很長時間才干顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險洞察力，可以預先辨認所有潛在風險以及這些風險之間內(nèi)在聯(lián)系和互相作用，并盡量在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

69．[解析]答案為B。風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在不同風險和風險嚴重限度，及時采用相應辦法加以處置，涉及：①風險糾正；②風險救濟；④市場退出。

70[解析]答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)普通指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但來到期貸款有償轉(zhuǎn)讓給其她機構(gòu)經(jīng)濟行為，重要目是為了分散或轉(zhuǎn)移風險、增長收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配備效率。

81．[解析]答案為D。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債減少和／或資產(chǎn)增長提供融資而導致?lián)p失或破產(chǎn)風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成因素更加復雜，涉及范疇更廣，普通被視為一種多維風險。此外，名譽風險和戰(zhàn)略風險也與其她重要風險密切聯(lián)系且互相作用，因而同樣是一種多維風險。

82．[解析]答案為B。良好公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展基本。如果存在明顯疏漏，則也許大大提高商業(yè)銀行風險水平，嚴重狀況下也許導致商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人利益，并且破壞社會穩(wěn)定，增長公共開支。

83．[解析]答案為A。該公司集團“整體投資鈔票流連年為負，經(jīng)營鈔票流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結(jié)論。

84．[解析]答案為B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行互相互換，并不涉及本金互換。利率互換重要用于轉(zhuǎn)移利率波動風險。本題中，當市場利率上升時，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大利率風險，因而應對A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動利息收入，不必做利率互換。

85．[解析]答案為c。在代理業(yè)務中，由于人員因素引起操作風險違規(guī)事項重要涉及：

①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費．不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入。

86．[解析]答案為A。商業(yè)銀行應盡量減少其資金來源(負債)和使用(資產(chǎn))同質(zhì)性，

形成合理資產(chǎn)負債分布構(gòu)造．以獲得穩(wěn)定、多樣化鈔票流量，最大限度地減少流動性風險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債分布應當異質(zhì)化、分散化。

87．[解析]答案為A。名譽風險管理部門應當將收集到名譽風險因素按照影響限度和急迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔責任，以及即將執(zhí)行決策也許產(chǎn)生成果。

88．[解析]答案為C?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)督管理目的：增進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運營，維護公眾對銀行業(yè)信0。同步，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

89．[解析]答案為D。市場準八范疇和原則中，中資商業(yè)銀行行政允許事項涉及：機構(gòu)設立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終結(jié)、調(diào)節(jié)業(yè)務范疇和增長業(yè)務品種、董事和高檔管理人員任職資格。

90．[解析]答案為D。商譽應從核心資本中所有扣除，即扣除比例為100％。二、多項選取題

1．[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風險管理部門職責涉及：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門風險限額；②核準復雜金融產(chǎn)品定價模型；③協(xié)助財務控制人員進行價格評估；④全面掌握商業(yè)銀行整體風險狀況。因此A、C、D、E項對的。8選項“保證商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當組織構(gòu)造”屬于高檔管理層職責。

2．[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要原則涉及全面、審慎、有效、獨立原則。

3．[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目的之間存在著矛盾：①流動性目的規(guī)定減少賺錢性資產(chǎn)運用率，即流動性和效益性存在矛盾；②資金效益性規(guī)定選取有較高收益資產(chǎn)，而資金安全性卻規(guī)定選取有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目的和安全性目的不存在矛盾。

4．[解析]答案為ABD。全面風險管理體系三個維度分別是公司目的、全面風險管理要素、公司各個層級。

5．[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行資本肩負著比普通公司更為重要責任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本五個重要方面體現(xiàn)。

6．[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序第一步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一種資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進行評估。因此A、B項錯誤；第三步是為投資者提供詳細信息，使她們可以評估貸款風險；第四步是雙方協(xié)商擬定購買價格；因此c、D項對的；第五步是訂立轉(zhuǎn)讓合同；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。因此E選項不對的。

7．[解析]答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析辦法，情景分析中情景涉及基準情景、最佳情景、最壞情景。

8．[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述持續(xù)型隨機變量一種重要概率分布，因此A選項錯誤；關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高；整個曲線下面積為1；當u=0，d-1時，稱正態(tài)分布為原則正態(tài)分布。因此B、C、D項對的；若固定u，σ大時，曲線矮而胖，因此E選項錯誤。

9．[解析]答案為ABDE。對于巨大劫難性損失，商業(yè)銀行普通采用保險手段采轉(zhuǎn)移。

10．[解析]答案為ABCDE。信用風險監(jiān)測是風險管理流程中重要環(huán)節(jié)，其為一種動態(tài)、持續(xù)過程，普通涉及兩個層面：①跟蹤已辨認風險發(fā)展變化狀況，涉及在整個授信用周期內(nèi)，風險產(chǎn)生條件和導致成果變化，評估風險緩釋籌劃需求；②依照風險變化狀況及時調(diào)節(jié)風險應對籌劃，并對已發(fā)生風險及其產(chǎn)生遺留風險和新增風險及時辨認、分析，以便采用恰當應對辦法。

11．[解析]答案為ABCE。法律／合規(guī)部門重要承擔職責涉及協(xié)助制定法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定，開展法律培訓和教誨項目，關(guān)注、對的理解法律／合規(guī)／監(jiān)管規(guī)定以及最新發(fā)展，為高檔管理層提供建議，參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務流程再造。因此A、B、C、E項對的，經(jīng)營管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作狀況屬于內(nèi)部審計部門內(nèi)容。

12．[解析]答案為BCDE。依照經(jīng)濟合伙與發(fā)展組織公司治理準則，治理構(gòu)造框架應當做到維護股東權(quán)利，保證小股東和外國股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇，確認利益有關(guān)者合法權(quán)利。保證及時精確地披露與公司關(guān)于任何重大問題信息，保證董事會時公司戰(zhàn)略性指引和對管理人員有效監(jiān)管，因此B、c、D、E項對的，A選項屬于巴塞爾委員會以為商業(yè)銀行公司治理應遵循原則之一。

13．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務外包普通有如下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡中心)；②解決程序外包(如消費信貸業(yè)務關(guān)于客戶身份核對)；③業(yè)務營銷外包(如銀行卡營銷)；④某些專業(yè)性服務外包(如法律事務)；⑤后勤性事務外包。某些核心過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去。

14．[解析]答案為BD。公司速動比率具備局限性，重要是由于其沒有考慮應收賬款收回也許性、應收賬款收回時間預期，因此B、D項對的。

15．[解析]答案為BC。收益率曲線圖中橫坐標和縱坐標分別表達資產(chǎn)各到期期限和相應收益率。

16．[解析]答案為BDE。操作風險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引起四類風險。

17．[解析]答案為ABCDE。依照巴塞爾委員會規(guī)定，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備有關(guān)性、全面性、可靠性、及時性、可比性特性，因此題中選項所有對的。

18．[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，普通由資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、資本成本因素決定。

19．[解析]答案為BCDE。金融衍生品涉及幾種大類：遠期、期貨、期權(quán)、互換。

20．[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行授信審批和信貸決策普通遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

21t[解析]答案為AB?？捎脕砗喕瘏f(xié)方差矩陣辦法是對角線模型和因子模型。

22．[解析]答案為ABCDE。國內(nèi)監(jiān)管當局出臺貸款五級分類包括正常、關(guān)注、次級、可疑、損失貸款。

23．[解析]答案為ABCD。個人住房抵押貸款涉及風險重要涉及經(jīng)銷商風險、假按揭風

險、借款人經(jīng)濟財務狀況惡化風險、由于房產(chǎn)價值下跌導致超額押值局限性，因此A、B、C、D項對的。

24．[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品當前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

25．[解析]答案為ABCDE。以上各項都對的，都是缺口分析局限性。

26．[解析]答案為ABCE。操作風險成因中系統(tǒng)缺陷因素重要涉及數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違背系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設計／開發(fā)戰(zhàn)略風險、系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適當性。

27．[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會提出，為了具備使用原則法資格，商業(yè)銀行必要至少滿足董事會和高檔管理層應當積極參加監(jiān)督操作風險管理架構(gòu)，銀行應當擁有完整且的確可行操作風險管理系統(tǒng)，銀行應當擁有充分資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該辦法。

28．[解析]答案為ABCDE。每一種部門都對內(nèi)部風險控制有著不可代替作用。

29．[解析]答案為ABCD。單一客戶授信集中度屬于信用風險類監(jiān)管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，獲得貸款客戶可以是法人、其她經(jīng)濟組織、自然人、個體工商戶。

30．[解析]答案為AE。零售客戶，特別是小額存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感；公司／機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平高度敏感。

31．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行流動性風險原則是流動性、安全性、賺錢性。

32．[解析]答案為BC。衡量商業(yè)銀行流動性指標中，核心存款比例這一指標可以通過核心存款與總資產(chǎn)指標換算得到。

33．[解析]答案為BE。流動性風險預警融資指標涉及：存款大量流失，債權(quán)人提前規(guī)定兌付導致支付能力浮現(xiàn)局限性，融資成本上升，因此B、E項對的；A選項賺錢水平與D選項資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標；C選項股