學(xué)校廉政風(fēng)險點暨防范措施一覽表

學(xué)校廉政風(fēng)險點及防范措施序號廉政風(fēng)險領(lǐng)域廉政風(fēng)險點廉政風(fēng)險人員人員風(fēng)險等級主要表現(xiàn)防范措施1事務(wù)管理1、重大事項決策校長及班子成員較高風(fēng)險違反民主集中制原則，重大問題決策高度集權(quán)，不經(jīng)班子成員集體探討，個別領(lǐng)導(dǎo)或少數(shù)人決策。堅持民主集中制原則，堅持重大問題必需經(jīng)班子集體探討、探討確定的原則，會議有議題、有記錄，不搞臨時動議。2、印章管理辦公室負責(zé)人及保管人員.一般風(fēng)險未經(jīng)批準擅自運用或違反規(guī)定加蓋印章，登記制度不落實；印章保管和運用未分別。印章由專人保管并親自用??；印章不得隨意交給他人或攜帶外出；嚴格行用印簽字審批并復(fù)印存檔制度；嚴禁開具空白證明和空白介紹信。2人事管理3、人事管理校長主要負責(zé)人及班子成員較高風(fēng)險人員任用、調(diào)動未按規(guī)定程序進行；違反人事紀律。人事調(diào)動需經(jīng)校委會議探討、有議題、有記錄，不搞臨時動議。4、職稱管理職稱評定負責(zé)人職稱負責(zé)人員一般風(fēng)險未嚴格按評定職稱條件進行職稱評審工作；未堅持公開、公正、公允原則評定職稱等。加強對工作人員的管理教化，嚴格根據(jù)職稱評審程序組織評審。3財務(wù)管理5、大額資金運用校長、財務(wù)人員主要負責(zé)人及財務(wù)人員較高風(fēng)險未嚴格根據(jù)大額資金運用程序運用大額資金，由個別或少數(shù)班子成員作出確定。堅持民主集中制原則，大額資金運用必需經(jīng)班子集體探討探討，科學(xué)決策的原則，會議有議題、有記錄，不搞臨時動議。6、收入管理財務(wù)人員主要負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人隱瞞、滯留、截留、挪用、坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財政收入、事業(yè)收入和其他收入；未經(jīng)批準，擅自變更預(yù)算項目或超標(biāo)準支配預(yù)算；隱瞞、擠占、截留、挪用專項資金；設(shè)置賬外賬、公款私存或私分公款；私設(shè)“小金庫”等。未按規(guī)定項目、標(biāo)準收費；不開據(jù)收費票據(jù)；違反規(guī)定訂購教輔材料，收取“班費”等其它違反規(guī)定收費。1、嚴格執(zhí)行“收支兩條線”，全部收支必需全部納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理，要將全部資金編入預(yù)算，作為預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督檢查的依據(jù)；2、全部財務(wù)收支事項必需納入部門預(yù)算的實施范圍,嚴格預(yù)算的調(diào)整和追加程序;將學(xué)校預(yù)算與學(xué)校的責(zé)任主體有機結(jié)合；3、學(xué)校預(yù)算經(jīng)財政批復(fù)下達后，必需嚴格執(zhí)行，防止前緊后松或前松后緊的現(xiàn)象，保證預(yù)算的約束性。7、支出管理擅自擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準，坐支、亂支；違反《會計法》及財務(wù)支出的有關(guān)規(guī)定；招標(biāo)選購 沒有根據(jù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，弄虛作假、違規(guī)購買，暗箱操作；違反公務(wù)支出有關(guān)規(guī)定，未按規(guī)定履行審批手續(xù)；違反規(guī)定運用“白條”報賬。嚴格限制出差人數(shù)、線路和天數(shù)，根據(jù)規(guī)定乘坐交通工具和住宿。財務(wù)人員要仔細把關(guān)，嚴格按規(guī)定審核開支，超標(biāo)準或擴大范圍開支的不予報銷。每筆開支必需取得合法有效的票據(jù)并附有關(guān)批件，由經(jīng)辦人員負責(zé)簽字，財務(wù)人員審核，資產(chǎn)管理人員驗收，領(lǐng)導(dǎo)審批后才能予以支付。凡應(yīng)納入政府集中選購 、單位集中選購 和招標(biāo)的項目，必需按規(guī)定程序和要求辦理。必需做到公開、公正、透亮。8、現(xiàn)金管理一般風(fēng)險違反現(xiàn)金管理條例，隨意擴大現(xiàn)金支出范圍，違規(guī)借支現(xiàn)金、“白條”抵庫。除發(fā)放國家規(guī)定的工資、津（補）貼及有關(guān)福利支出外，嚴禁以任何名義干脆或變相發(fā)放任何形式的津貼、獎金、實物等福利項目。4財務(wù)管理9、資產(chǎn)管理財務(wù)室主要負責(zé)人、分管負責(zé)人一般風(fēng)險未按規(guī)定進行固定資產(chǎn)造冊登記，擅自占有、運用、處置固定資產(chǎn)，沒有按有關(guān)規(guī)定處理固定資產(chǎn)賬務(wù)。未按規(guī)定剛好清理往來款項。嚴格執(zhí)行國家關(guān)于固定資產(chǎn)購置、調(diào)配、運用、處置的相關(guān)規(guī)定，嚴禁擅自變賣、租借固定資產(chǎn)，處置固定資產(chǎn)所得收入要按規(guī)定全部繳入財政專戶。加強固定資產(chǎn)和低值易耗品的清查盤點，防止固定資產(chǎn)的流失、損壞，保證單位財產(chǎn)的平安完整。10、票據(jù)管理未嚴格執(zhí)行票據(jù)管理有關(guān)規(guī)定，違規(guī)運用票據(jù)；偽造、變造、買賣、擅自繳銷財政票據(jù)；轉(zhuǎn)借、串用、代開財政票據(jù)。財務(wù)票據(jù)由財政部門統(tǒng)一印發(fā)，財務(wù)部門詳細負責(zé)票據(jù)收據(jù)的購領(lǐng)、運用、保管及核銷年審工作。負責(zé)保管、填寫、開票與收款人必需分開，嚴格根據(jù)財政和物價部門核發(fā)的收費許可證或運用范圍所規(guī)定的項目、標(biāo)準收費，嚴禁擅自擴大范圍、獨立范圍、提高收費標(biāo)準。不得相互串用，不得轉(zhuǎn)讓、借用、買賣、代開統(tǒng)一票據(jù)、收據(jù)、私自印制。11、財務(wù)賬戶管理財務(wù)人員相關(guān)負責(zé)人較高風(fēng)險未按規(guī)定、程序?qū)徟?，擅自私設(shè)、出借財務(wù)賬戶，規(guī)避監(jiān)管，違反財經(jīng)紀律。財務(wù)賬戶要嚴格執(zhí)行財政部門賬戶開設(shè)的有關(guān)規(guī)定，全部賬戶必需報經(jīng)主管部門和財政部門批準后開設(shè)。因工作須要等緣由，發(fā)生變更和撤銷等事項時，應(yīng)剛好到相關(guān)上級部門辦理銀行賬戶變更與撤銷的備案手續(xù)，確保財政資金平安運行。嚴格執(zhí)行收支兩條線政策，應(yīng)納入財政專戶管理的資金，要剛好足額上交財政專戶，嚴禁坐收坐支。4財務(wù)管理12、專項資金管理財務(wù)人員相關(guān)負責(zé)人一般風(fēng)險未經(jīng)請示上級領(lǐng)導(dǎo)審批，未履行相關(guān)程序，擅自劃撥專項資金或變更資金支配、用途。專項資金管理要明確審批程序、運用范圍和管理責(zé)任，嚴格根據(jù)批準的項目和用途運用專項資金，不得隨意變更用途和擴大運用范圍。因特別狀況需變更資金用途的，應(yīng)向上級主管部門和財政部門報告，經(jīng)批準后方可執(zhí)行。5基建工程建設(shè)13、建設(shè)支配教化局項目辦主要負責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)較高風(fēng)險對于教化局可以確定的工程建設(shè)，由個別或少數(shù)班子成員作出確定。堅持民主集中制原則，可執(zhí)行的項目支配必需經(jīng)班子集體探討探討，科學(xué)決策的原則，會議有議題、有記錄，不搞臨時動議。14、施工管理教化局項目辦主要負責(zé)人及工程管理人員未按國家和相關(guān)要求和法規(guī)，未仔細履行工程質(zhì)量監(jiān)督職能，造成工程質(zhì)量問題。嚴格執(zhí)行《建筑法》、《建筑管理條例》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》進行基本建設(shè)管理。15、工程驗收一般風(fēng)險未按基本建設(shè)程序進行工程竣工驗收。根據(jù)《建設(shè)工程竣工驗收方法》、《房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收備案管理方法》規(guī)定的內(nèi)容和程序組織工程竣工驗收。6儀器設(shè)備（圖書）選購 管理16、組織招標(biāo)校長、財務(wù)人員選購 人較高風(fēng)險未按國家和自治區(qū)相關(guān)法律法規(guī)組織招投標(biāo)工作，私下與投標(biāo)方接觸，泄露評標(biāo)狀況，收受投標(biāo)方好處。嚴格根據(jù)《招投標(biāo)法》、《招投標(biāo)管理方法》規(guī)定的程序進行招投標(biāo)。17、貨物驗收一般風(fēng)險收受好處費或拿回扣，不按選購 合同驗收供貨方供應(yīng)貨物的質(zhì)量和數(shù)量。選購 人代表應(yīng)組織選購 單位相關(guān)人員（含運用人）進行集體驗收簽字，杜絕只由選購 人代表或選購 單位負責(zé)人進行驗收接貨。18、學(xué)生資助管理學(xué)生資助管理中心校長較低風(fēng)險資助資金未嚴格根據(jù)評審條件、程序堅持公開、公允的原則。學(xué)生資助條件的評審程序未堅持資助條件、申報程序公開的原則，未根據(jù)家庭困難程度確定資助對象。嚴格執(zhí)行國家關(guān)于資助家庭困難學(xué)生的有關(guān)規(guī)定，對不符合資助條件或未履行相關(guān)評審程序的堅決不予審批。8學(xué)生管理19、畢業(yè)證管理校長畢業(yè)證一般風(fēng)險對未完成義務(wù)教化。20、設(shè)施修理校長財務(wù)人員后勤及相關(guān)管理負責(zé)人較低風(fēng)險修理費用多記多報，違反規(guī)定的。仔細執(zhí)行修理申報、審批和登記制度，定期進行市場調(diào)查，了解修理市場價格。9后勤保障管理22、車輛管理校長后勤管理負責(zé)人及食堂管理人員較低風(fēng)險私家車無證、違規(guī)駕駛車發(fā)生平安事故或造成經(jīng)濟損失的。由個人擔(dān)當(dāng)全部損失23、學(xué)生食堂管理一般風(fēng)險不按政府有關(guān)規(guī)定有效監(jiān)督承包方或未按食堂管理規(guī)定建立財務(wù)制度，挪用、出借、貪污學(xué)生伙食費，選購 食品少支多報；食品選購 渠道不規(guī)范，購進的食品不符合食品衛(wèi)生質(zhì)量的要求，價格高于市場價格，所購食品缺斤少兩或以次充好。嚴格按合同監(jiān)