現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃-財(cái)富管理系列之個(gè)人理財(cái)PPT培訓(xùn)課件講義

現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)富管理系列之個(gè)人理財(cái)★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)成功的人以未來(lái)為導(dǎo)向讓思考不受限在目前的資源上，假設(shè)自己在不受任何限制情況下規(guī)劃未來(lái)Q1.完美的工作和事業(yè)生涯是什么樣子？Q2.我的工作該得到什么樣報(bào)酬？Q3.我和家人會(huì)有什么樣的生活方式？Q4.我能對(duì)世界做出什么貢獻(xiàn)？現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)生涯規(guī)劃到理財(cái)目標(biāo)是什么原因讓大多數(shù)人無(wú)法過(guò)自己夢(mèng)想的生活─錢(qián)。擁有金錢(qián)最重要的意義─可以自由且獨(dú)立的生活。錢(qián)不可能從天上掉下來(lái)，理財(cái)是人生的一部份，不能躲避責(zé)任更不能因?yàn)槔碡?cái)技術(shù)性而逃避，須付出心血注意?！改悴焕碡?cái)，財(cái)不理你」要努力耕耘猶如自己的事業(yè)?！铩铩铿F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)理財(cái)?shù)哪康睦碡?cái)?shù)哪康氖菫樯疃?wù)，也必須與生活需求相結(jié)合，而不只是投資獲利。投資只是理財(cái)活動(dòng)中的一環(huán)。理財(cái)包括計(jì)劃、管理及解決問(wèn)題，不外開(kāi)源節(jié)流?，F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)理財(cái)涵蓋的層面厘清自己的生活需求，進(jìn)而確立理財(cái)目標(biāo)。明白自己現(xiàn)實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。如何利用投資累積財(cái)富?，F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)壹、現(xiàn)金流量管理現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)所得來(lái)源分類(lèi)與特性現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)人生各階段的理財(cái)建議現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)

透過(guò)「分散投資」將資金分別投資到各種不同資產(chǎn)類(lèi)別經(jīng)由「長(zhǎng)期持有」及「持續(xù)投資」來(lái)降低預(yù)測(cè)的損失，以增加達(dá)成「預(yù)期目標(biāo)」的一種投資組合策略.何謂資產(chǎn)配置?現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)認(rèn)識(shí)投資報(bào)酬率過(guò)去十年(1992~2004)不同投資工具報(bào)酬率比較現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)各種投資工具比較現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)全方位理財(cái)建議期貨股票共同基金定期存款自用住宅活期存款人壽保險(xiǎn)每月固定收入高風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)銀行存款存款活期性→支票存款、存折存款定期性→定期存款(定期存單)、可轉(zhuǎn)讓定期存單、定期儲(chǔ)蓄存款綜合存款→結(jié)合存折、定期性存款和質(zhì)借等機(jī)構(gòu)→銀行、信用合作社、郵局…費(fèi)用→無(wú)稅負(fù)→利息收入超過(guò)27萬(wàn)免稅額并入綜合所得稅課稅，可轉(zhuǎn)讓定期存款利息收入依分離課稅20%課稅適合→小額投資人重視資金安全性，個(gè)性保守的投資人★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)短期票券包括國(guó)庫(kù)券、銀行可轉(zhuǎn)讓定期存單、銀行承兌匯票、商業(yè)本票、商業(yè)承兌匯票及到期日在一年以?xún)?nèi)的各種債券(如政府公債、公司債、金融債券等)交易方式→買(mǎi)賣(mài)斷、附買(mǎi)回約定、附賣(mài)回約定機(jī)構(gòu)→票券公司或獲準(zhǔn)開(kāi)辦票券業(yè)務(wù)的銀行費(fèi)用→無(wú)稅負(fù)→分離課稅20%課稅適合→擁有短期內(nèi)可能動(dòng)用閑置資金的人★★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)債券包括國(guó)庫(kù)券、政府公債、金融債券、公司債、外國(guó)債券、分割債券、可轉(zhuǎn)換公司債等機(jī)構(gòu)→初次發(fā)行于承銷(xiāo)銀行、信托公司或票券金融公司；次級(jí)市場(chǎng)交易透過(guò)證券經(jīng)紀(jì)商在交易所或店頭市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)費(fèi)用→個(gè)別議價(jià)稅負(fù)→利息收入有27萬(wàn)免稅優(yōu)惠適合→想獲取固定收入的投資人，投資目標(biāo)屬于長(zhǎng)期的人★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)股票投資股權(quán)分享公司的獲利，或以賺取買(mǎi)賣(mài)間差價(jià)?？煞譃槠胀ü伞⑻貏e股在臺(tái)灣證券交易所上市上柜交易的股票種類(lèi)分為：上市上柜股票、存托憑證基金、全額交割股、管理股票、公債、公司債、認(rèn)購(gòu)權(quán)證、興柜股票等機(jī)構(gòu)→初次發(fā)行透過(guò)承銷(xiāo)單位參加抽簽次級(jí)市場(chǎng)交易透過(guò)證券商費(fèi)用→證券交易稅為千分之3，公債、權(quán)證、基金為千分之1，證券商手續(xù)費(fèi)為千分之1.425，抽簽20元稅負(fù)→證券交易稅★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)集中市場(chǎng)的有價(jià)證券普通股：聯(lián)電、臺(tái)泥、裕隆等特別股：臺(tái)泥特、國(guó)喬特等債券換股權(quán)利證書(shū)：欣興己、明基辛等可轉(zhuǎn)換公司債：華新一、華邦二等受益憑證：富邦Ｒ1〈不動(dòng)產(chǎn)證券化〉認(rèn)購(gòu)權(quán)證：寶來(lái)66、元京27、臺(tái)證70等臺(tái)灣存托憑證：福雷電、萬(wàn)宇柯等指數(shù)股票型基金：臺(tái)灣50現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)1.賺錢(qián)而不要賠錢(qián)

2.別被收益蒙騙

3.要看未來(lái)

4.堅(jiān)持投資

5.要賭就賭大的6.要有耐心等待如果你在股市里換手，那么可能錯(cuò)失良機(jī)。

巴菲特的投資原則

現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)共同基金匯集小額投資人的錢(qián)，交給專(zhuān)家去操作管理，收益由投資人共享依發(fā)行地區(qū)分國(guó)內(nèi)、國(guó)外基金依買(mǎi)賣(mài)方式分開(kāi)放型和封閉型基金按投資標(biāo)的分股票、債券、貨幣市場(chǎng)、期貨、不動(dòng)產(chǎn)基金按投資風(fēng)險(xiǎn)分積極成長(zhǎng)、收入、平衡、保本型按投資區(qū)域分歐洲、美國(guó)、日本、東南亞、拉丁美洲、其他國(guó)際型基金是指投資于外國(guó)資本市場(chǎng)與自國(guó)外引進(jìn)的海外基金不同★★★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)共同基金(續(xù))海外基金的特性：(1)可分散投資風(fēng)險(xiǎn)(2)小錢(qián)也可投資(3)彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)不足(4)匯率變動(dòng)潛在利益(5)合法節(jié)稅(國(guó)內(nèi)采屬地主義)機(jī)構(gòu)→封閉型：透過(guò)證券經(jīng)紀(jì)商買(mǎi)賣(mài)開(kāi)放型：銀行、基金經(jīng)理公司或承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)費(fèi)用→買(mǎi)時(shí)有手續(xù)費(fèi)用一般3%以下、經(jīng)理費(fèi)、保管費(fèi)、贖回費(fèi)稅負(fù)→資本利得有免稅優(yōu)惠，分配的鼓勵(lì)有27萬(wàn)免稅適合→想長(zhǎng)期投資，不想花精神管理的小額投資人★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)房地產(chǎn)房地產(chǎn)投資要把握時(shí)機(jī)、地段、產(chǎn)品、資金、財(cái)務(wù)杠桿的運(yùn)用，持有可保值或增值長(zhǎng)期獲利率高，可對(duì)抗通貨膨脹，最佳抵押品機(jī)構(gòu)→房屋中介者或自行交易費(fèi)用→契稅、監(jiān)證費(fèi)、房屋稅、土地增值稅、地價(jià)稅、交屋前水電費(fèi)、代書(shū)費(fèi)…等稅負(fù)→營(yíng)業(yè)稅、契稅、房屋稅、租賃稅、土地增值稅、財(cái)產(chǎn)交易所得稅等適合→有相當(dāng)資金可以做中長(zhǎng)期投資者★★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)期貨交易的商品為規(guī)格化的期貨合約，采保證金交易約為合約價(jià)格的5%~20%分為商品期貨及金融期貨兩大類(lèi)，有以小搏大、交易方式靈活、避險(xiǎn)等特點(diǎn)。目前臺(tái)灣集中交易市場(chǎng)可交易的商品有臺(tái)指、電子、金融期、臺(tái)指、電子、金融選擇權(quán)、公債期、黃金期、臺(tái)摩期機(jī)構(gòu)→經(jīng)紀(jì)商開(kāi)戶(hù)買(mǎi)賣(mài)費(fèi)用→買(mǎi)賣(mài)均需負(fù)擔(dān)手續(xù)費(fèi)或傭金稅負(fù)→期貨交易稅適合→愿意承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、追求高報(bào)酬、可以承受虧損的人★★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)黃金可分為實(shí)體黃金及非實(shí)體黃金(黃金期貨、紙黃金)兩大類(lèi)，有賺取價(jià)差及增值獲利，具有保值對(duì)抗通貨膨脹的功能，目前國(guó)內(nèi)制度未建立，權(quán)益缺乏保障，小心地下投資公司詐騙錢(qián)財(cái)機(jī)構(gòu)→中央信托局、銀行、銀樓、貴金屬公司、期貨公司及其他黃金相關(guān)業(yè)者費(fèi)用→買(mǎi)賣(mài)價(jià)間的差價(jià)，黃金期貨同一般期貨稅負(fù)→目前多數(shù)免稅適合→肯承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，想賺取差價(jià)的人或追求資金長(zhǎng)期增值的人★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)民間標(biāo)會(huì)具有賺取利息及籌措資金的雙重功能，會(huì)金繳納方式則因采用內(nèi)標(biāo)或外標(biāo)有所不同機(jī)構(gòu)→會(huì)首訂定費(fèi)用→無(wú)稅負(fù)→無(wú)適合→有余錢(qián)可做長(zhǎng)期投資的人、希望急用時(shí)能獲取資金的人★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)外匯可透過(guò)外幣現(xiàn)鈔、外幣存款、外匯保證金交易、貨幣型基金等方式來(lái)交易，賺取匯差和利息。影響投資安全的因素包括匯率變動(dòng)、利率變動(dòng)、總體經(jīng)濟(jì)、交易、成本等，屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的投資。目前每人每年外匯匯款總額為500萬(wàn)美元，依照外匯管制條例，當(dāng)國(guó)外經(jīng)濟(jì)情勢(shì)有重大變更時(shí)，可關(guān)閉外匯市場(chǎng)機(jī)構(gòu)→銀行費(fèi)用→匯差、手續(xù)費(fèi)適合→有閑錢(qián)、財(cái)力佳、愿意嘗試高風(fēng)險(xiǎn)的人★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)保險(xiǎn)每個(gè)人終其一生，身家性命都有遭受損傷的風(fēng)險(xiǎn)，使得理財(cái)規(guī)劃和目標(biāo)遭到破壞或威脅，利用保險(xiǎn)控制此風(fēng)險(xiǎn)，保存住現(xiàn)有或?qū)?lái)可能有的資產(chǎn)，如人壽保險(xiǎn)、汽車(chē)險(xiǎn)、房屋火險(xiǎn)、個(gè)人傷害及健康保險(xiǎn)該買(mǎi)多少保額的保險(xiǎn)，應(yīng)依據(jù)：

(1)償付遺產(chǎn)稅之類(lèi)的急迫性義務(wù)

(2)償付房屋貸款或其他債務(wù)

(3)孩子的教育費(fèi)用

(4)生活費(fèi)用選擇時(shí)務(wù)必要清楚各種保單的特性及優(yōu)缺點(diǎn)★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)個(gè)人信托所謂信托者，謂委托人將財(cái)產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)或?yàn)槠渌幏郑故芡腥艘佬磐斜局?，為受益人之利益或?yàn)樘囟ㄖ康?，管理或處分信托?cái)產(chǎn)的關(guān)系任何性質(zhì)或置于任何地之資產(chǎn)均可做為信托之資產(chǎn)，如現(xiàn)金、壽險(xiǎn)契約、股票、債券、版權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、土地、房地產(chǎn)、存款均可讓財(cái)產(chǎn)具保密性、避險(xiǎn)、并保護(hù)資產(chǎn)安全、稅負(fù)優(yōu)惠、遺產(chǎn)規(guī)劃…，專(zhuān)人專(zhuān)戶(hù)投資管理與咨詢(xún)★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)理財(cái)?shù)内厔?shì)(1)人口高齡化、養(yǎng)老自助化(2)理財(cái)年輕化、財(cái)富平民化(3)理財(cái)網(wǎng)絡(luò)化、金融虛擬化(4)一次購(gòu)足→大而廣(5)量身訂做→小而專(zhuān)(6)國(guó)際化現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)家庭應(yīng)該有多少收入來(lái)因應(yīng)開(kāi)銷(xiāo)基礎(chǔ)收入=期待水平的生活費(fèi)用需求×家庭人口數(shù)應(yīng)有收入=基礎(chǔ)收入+購(gòu)屋房貸本息負(fù)擔(dān)

+退休金儲(chǔ)蓄+教育金儲(chǔ)蓄現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)每月需要多少收入模擬分析(臺(tái)北市)(單位：萬(wàn)元)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)※預(yù)算的分類(lèi)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)退休規(guī)劃的重要性面對(duì)未來(lái)人口結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、價(jià)值心態(tài)、退休法令等的改變，人們其實(shí)都了解，政府與雇主所能夠?yàn)樽约和砟晟钐峁┑馁Y助終究是有限的，絕大部分的人相信，唯有靠每個(gè)人各自為自己未來(lái)負(fù)責(zé)，再由政府和雇主從旁提供協(xié)助才是解決之道?，F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)高齡化社會(huì)來(lái)臨(1)老年人口比例急遽增加(2)新生兒出生數(shù)逐年降低(3)青壯年扶養(yǎng)老年人口大幅提升(4)人類(lèi)余命不斷延長(zhǎng)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)近五年來(lái)整體人口成長(zhǎng)趨緩臺(tái)灣目前約2287萬(wàn)人口，739萬(wàn)4758戶(hù)數(shù)據(jù)源：行政院主計(jì)處網(wǎng)站現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)平均每戶(hù)人口數(shù)逐年下降數(shù)據(jù)源：行政院主計(jì)處網(wǎng)站現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)臺(tái)灣地區(qū)未來(lái)人口結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)源：經(jīng)建會(huì)，「95至140年臺(tái)灣人口推計(jì)」，2007現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)提前思考人生步調(diào)的規(guī)劃勞力不足及勞動(dòng)高齡化社會(huì)福利支出負(fù)擔(dān)加重高齡化社會(huì)贍養(yǎng)需求增加因勞退新制上路，退休金有較大的彈性讓民眾更積極的規(guī)劃退休理財(cái)以備尋求較佳的退休生活★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)所得替代率所得替代率是指將「退休后每月所得」除以「退休前每月收入所得」得到的比率。舉例來(lái)說(shuō)：王先生是已退休的公務(wù)人員他在職時(shí)月薪7萬(wàn)元，月退休俸7萬(wàn)7千元，則所得替代率=77000÷70000=110%現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)勞退新制后為何還需要準(zhǔn)備退休金計(jì)劃25年后退休，并且在退休后還想保持退休前薪資70%的水平，即使目前以勞退新制的12%滿(mǎn)額提撥(勞資雙方各提撥薪資的6%)，屆時(shí)也還是會(huì)有14%的資金缺口，而這些缺口勢(shì)必得靠自己的力量補(bǔ)足。依據(jù)美國(guó)的一項(xiàng)研究顯示，85%的所得替代率才足以維持退休后的生活，因?yàn)椴煌松A段支出占收入的比重是傾向一致的，所以，為了確保退休后的生活與退休前保持一致，勢(shì)必得再自行準(zhǔn)備另一份退休金。★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)退休理財(cái)規(guī)劃原則時(shí)間盡早開(kāi)始儲(chǔ)備退休基金越早越輕松復(fù)利一般俗稱(chēng)利上加利，若投資報(bào)酬率為7%，10年多出1倍財(cái)富報(bào)酬率「微利時(shí)代」退休金儲(chǔ)蓄的運(yùn)用，不宜太保守，以免未來(lái)恐將面臨收支失衡的狀況儲(chǔ)蓄能力目前可投資額與未來(lái)儲(chǔ)蓄能力，在所有條件不變的情況下提升儲(chǔ)蓄成為唯一努力的方向資產(chǎn)配置調(diào)整出最佳資產(chǎn)配置組合，達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)提升長(zhǎng)期投資績(jī)效★★★★★現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)貳、貨幣的時(shí)間價(jià)值現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)復(fù)利終值(本金為100元、利率10%)一年后：100×(1+10%)=110二年后：100×(1+10%)×(1+10%)=121三年后：100×(1+10%)×(1+10%)×(1+10%)=133.1所以復(fù)利終值為100×1.331=133.1(元)(復(fù)利終值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)折現(xiàn)一年：133.1÷(1+10%)=121折現(xiàn)二年：133.1÷(1+10%)÷(1+10%)=110折現(xiàn)三年：133.1÷(1+10%)÷(1+10%)÷(1+10%)=100所以復(fù)利現(xiàn)值為133.1×0.751=100(元)復(fù)利現(xiàn)值(未來(lái)有133.1元、利率10%)(復(fù)利現(xiàn)值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)?shù)谌甑?00元：100第二年的100元：100×(1+10%)=110第一年的100元：100×(1+10%)×(1+10%)=121所以期末年金終值為100×3.310=331(元)期末年金終值(每期存100元、利率10%)(年金終值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)?shù)谌甑?00元：100÷(1+10%)÷(1+10%)÷(1+10%)=75.1315第二年的100元：100÷(1+10%)÷(1+10%)=82.6446第一年的100元：100÷(1+10%)=90.9091所以期末年金現(xiàn)值為100×2.487=248.7(元)期末年金現(xiàn)值(每期存100元、利率10%)(年金現(xiàn)值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)?shù)诙甑?00元：100×(1+10%)=110第一年的100元：100×(1+10%)×(1+10%)=

121期初的100元：100×(1+10%)×(1+10%)×(1+10%)=133.1所以期初年金終值為100×3.310×(1+10%)=364.1(元)期初年金終值(每期存100元、利率10%)(年金終值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)?shù)诙甑?00元：100÷(1+10%)÷(1+10%)=82.6446第一年的100元：100÷(1+10%)=90.9090期初的100元：100所以期初年金現(xiàn)值為100×2.487×(1+10%)=273.57(元)期初年金現(xiàn)值(每期存100元、利率10%)(年金現(xiàn)值系數(shù))現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)求存款本利和EX.一筆錢(qián)100萬(wàn)元存銀行3年期定存，利率3%，到期一次領(lǐng)取本息的本利和為：100萬(wàn)元×(1+3%)=1,092,72792,727為以3%復(fù)利計(jì)算的利息。3※若用單利計(jì)算，每年年底領(lǐng)取3%的利息3萬(wàn)元，則3年利息總和=3萬(wàn)元×3=9萬(wàn)元，相差了2,727元。現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)1萬(wàn)元本金單利與復(fù)利隨時(shí)間的累積差異(單位：元)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)復(fù)利終值的運(yùn)用1.求算存款本利和2.估算整筆投資到期可累積的目標(biāo)額3.計(jì)算通貨膨脹效果-維持同樣購(gòu)買(mǎi)力需累積的金額4.計(jì)算躉繳儲(chǔ)蓄險(xiǎn)的報(bào)酬率現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)求存款本利和的現(xiàn)值EX.在理財(cái)規(guī)劃時(shí)若確定20年后退休需要準(zhǔn)備1000萬(wàn)元，若以平均復(fù)利報(bào)酬率10%為目標(biāo)的話(huà)，現(xiàn)在應(yīng)該存多少錢(qián)到退休金信托賬戶(hù)：1000萬(wàn)元÷(1+10%)=149萬(wàn)元經(jīng)查表n=20，r=10%的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)為0.1491000萬(wàn)×0.149=149萬(wàn)元20現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)復(fù)利現(xiàn)值的運(yùn)用1.已知目標(biāo)額與年限、報(bào)酬率，現(xiàn)在應(yīng)投入多少錢(qián)來(lái)準(zhǔn)備2.計(jì)算零息債券的目前價(jià)值3.計(jì)算貨幣過(guò)去的購(gòu)買(mǎi)力4.整合未各項(xiàng)目標(biāo)時(shí)，需先折算現(xiàn)值后才能相加20現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)年金終值EX.小明今年20歲，預(yù)計(jì)到25歲為止每年存1,000元到銀行戶(hù)頭，在利率為10%的情形下，小明每年所存的1,000元個(gè)別終值及總和為多少？現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)年金終值的運(yùn)用1.定期定額投資計(jì)劃2.已知年繳保費(fèi)與期滿(mǎn)領(lǐng)回的金額，估算儲(chǔ)蓄險(xiǎn)

報(bào)酬率現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)年金現(xiàn)值EX.爸爸決定在小明20歲~25歲的5年期間，每年在小明戶(hù)頭存1,000元，假設(shè)存款利率為10%，請(qǐng)問(wèn)未來(lái)這5年存款的現(xiàn)值總和為多少？現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)年金現(xiàn)值的運(yùn)用1.計(jì)算退休后生活費(fèi)用總額2.貸款本利攤還的計(jì)算3.年繳保費(fèi)折算躉繳保費(fèi)4.債券現(xiàn)值的計(jì)算現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)72法則所謂72法則是指在不同報(bào)酬率下，將72除以設(shè)定的報(bào)酬率，就是一個(gè)人可以將所有投入的本金倍數(shù)賺回所需要的時(shí)間?，F(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)72法則范例EX.投資人目前有100萬(wàn)元，為了購(gòu)屋的頭期款想要累積到200萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)在投資年報(bào)酬率分別為1%及9%的情形下，大概需要多久的時(shí)間才能達(dá)成？如果年報(bào)酬率為1%，則需要72÷1=72年的時(shí)間如果年報(bào)酬率為9%，則需要72÷9=8年的時(shí)間現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)理財(cái)目標(biāo)方程式理財(cái)目標(biāo)額=目前可投資額×復(fù)利終值系數(shù)

+未來(lái)每年儲(chǔ)蓄金額×年金終值系數(shù)※達(dá)成目標(biāo)所需的時(shí)間及應(yīng)有的投資報(bào)酬率，就是決定復(fù)利終值系數(shù)與年金終值系數(shù)的兩大參數(shù)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)理財(cái)目標(biāo)方程式EX.如果5年后要準(zhǔn)備創(chuàng)業(yè)基金100萬(wàn)元，目前有現(xiàn)金20萬(wàn)元及每月儲(chǔ)蓄1萬(wàn)元，則至少需要多少的報(bào)酬率才可達(dá)成？100萬(wàn)元=20萬(wàn)×復(fù)利終值系數(shù)(n=5，r)+1萬(wàn)元×12×年金終值系數(shù)(n=5，r)經(jīng)過(guò)計(jì)算，報(bào)酬率r=8%現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)投資價(jià)值方程式合理的投資價(jià)格=到期收回的本金×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)+每年可領(lǐng)取的租金或利息×年金現(xiàn)值系數(shù)現(xiàn)金流量管理與財(cái)務(wù)規(guī)劃~個(gè)人理財(cái)投資價(jià)值方程式EX.小明欲投資房地產(chǎn)5年，每年可領(lǐng)取租金20萬(wàn)元，5年后預(yù)期房?jī)r(jià)為500萬(wàn)元，假設(shè)房貸利率為4%，則目前合理房地產(chǎn)價(jià)格為何？合理的房地產(chǎn)價(jià)格=500萬(wàn)