用友軟件會(huì)計(jì)科目

類型,級(jí)次,科目編碼,科目名稱,輔助賬類型,賬頁(yè)格式,余額方向

資產(chǎn),1,1001,現(xiàn)金,,金額式,借

資產(chǎn),1,1002,銀行存款,,金額式,借

資產(chǎn),1,1009,其他貨幣資金,,金額式,借

資產(chǎn),2,100901,外埠存款,,金額式,借

資產(chǎn),2,100902,銀行本票,,金額式,借

資產(chǎn),2,100903,銀行匯票,,金額式,借

資產(chǎn),2,100904,信用卡,,金額式,借

資產(chǎn),2,100905,信用證保證金,,金額式,借

資產(chǎn),2,100906,存出投資款,,金額式,借

資產(chǎn),1,1101,短期投資,,金額式,借

資產(chǎn),2,110101,股票,,金額式,借

資產(chǎn),2,110102,債券,,金額式,借

資產(chǎn),2,110103,基金,,金額式,借

資產(chǎn),2,110110,其他,,金額式,借

資產(chǎn),1,1102,短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1111,應(yīng)收票據(jù),,金額式,借

資產(chǎn),1,1121,應(yīng)收股利,,金額式,借

資產(chǎn),1,1122,應(yīng)收利息,,金額式,借

資產(chǎn),1,1131,應(yīng)收賬款,,金額式,借

資產(chǎn),2,113101,西巨山村,客戶往來(lái),金額式,借

資產(chǎn),2,113102,市民中心（巨山街道）,客戶往來(lái),金額式,借

資產(chǎn),1,1133,其他應(yīng)收款,,金額式,借

資產(chǎn),1,1141,壞賬準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1151,預(yù)付賬款,,金額式,借

資產(chǎn),1,1161,應(yīng)收補(bǔ)貼款,,金額式,借

資產(chǎn),1,1201,物資采購(gòu),,金額式,借

資產(chǎn),1,1211,原材料,,金額式,借

資產(chǎn),1,1221,包裝物,,金額式,借

資產(chǎn),1,1231,低值易耗品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1232,材料成本差異,,金額式,借

資產(chǎn),1,1241,自制半成品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1243,庫(kù)存商品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1244,商品進(jìn)銷差價(jià),,金額式,借

資產(chǎn),1,1251,委托加工物資,,金額式,借

資產(chǎn),1,1261,委托代銷商品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1271,受托代銷商品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1281,存貨跌價(jià)準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1291,分期收款發(fā)出商品,,金額式,借

資產(chǎn),1,1301,待攤費(fèi)用,,金額式,借

資產(chǎn),1,1401,長(zhǎng)期股權(quán)投資,,金額式,借

資產(chǎn),2,140101,股票投資,,金額式,借

資產(chǎn),2,140102,其他股權(quán)投資,,金額式,借

資產(chǎn),1,1402,長(zhǎng)期債權(quán)投資,,金額式,借

資產(chǎn),2,140201,債券投資,,金額式,借

資產(chǎn),2,140202,其他債權(quán)投資,,金額式,借

資產(chǎn),1,1421,長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1431,委托貸款,,金額式,借

資產(chǎn),2,143101,本金,,金額式,借

資產(chǎn),2,143102,利息,,金額式,借

資產(chǎn),2,143103,減值準(zhǔn)備,,金額式,借

資產(chǎn),1,1501,固定資產(chǎn),,金額式,借

資產(chǎn),1,1502,累計(jì)折舊,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1505,固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1601,工程物資,,金額式,借

資產(chǎn),2,160101,專用材料,,金額式,借

資產(chǎn),2,160102,專用設(shè)備,,金額式,借

資產(chǎn),2,160103,預(yù)付大型設(shè)備款,,金額式,借

資產(chǎn),2,160104,為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具,,金額式,借

資產(chǎn),1,1603,在建工程,,金額式,借

資產(chǎn),1,1605,在建工程減值準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1701,固定資產(chǎn)清理,,金額式,借

資產(chǎn),1,1801,無(wú)形資產(chǎn),,金額式,借

資產(chǎn),1,1805,無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備,,金額式,貸

資產(chǎn),1,1815,未確認(rèn)融資費(fèi)用,,金額式,借

資產(chǎn),1,1901,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,,金額式,借

資產(chǎn),1,1911,待處理財(cái)產(chǎn)損溢,,金額式,借

資產(chǎn),2,191101,待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢,,金額式,借

資產(chǎn),2,191102,待處理固定資產(chǎn)損溢,,金額式,借

負(fù)債,1,2101,短期借款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2111,應(yīng)付票據(jù),,金額式,貸

負(fù)債,1,2121,應(yīng)付賬款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2131,預(yù)收賬款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2141,代銷商品款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2151,應(yīng)付工資,,金額式,貸

負(fù)債,1,2153,應(yīng)付福利費(fèi),,金額式,貸

負(fù)債,1,2161,應(yīng)付股利,,金額式,貸

負(fù)債,1,2171,應(yīng)交稅金,,金額式,貸

負(fù)債,2,217101,應(yīng)交增值稅,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710101,進(jìn)項(xiàng)稅額,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710102,已交稅金,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710103,轉(zhuǎn)出未交增值稅,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710104,減免稅款,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710105,銷項(xiàng)稅額,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710106,出口退稅,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710107,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710108,出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額,,金額式,貸

負(fù)債,3,21710109,轉(zhuǎn)出多交增值稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217102,未交增值稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217103,應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217104,應(yīng)交消費(fèi)稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217105,應(yīng)交資源稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217106,應(yīng)交所得稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217107,應(yīng)交土地增值稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217108,應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217109,應(yīng)交房產(chǎn)稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217110,應(yīng)交土地使用稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217111,應(yīng)交車船使用稅,,金額式,貸

負(fù)債,2,217112,應(yīng)交個(gè)人所得稅,,金額式,貸

負(fù)債,1,2176,其他應(yīng)交款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2181,其他應(yīng)付款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2191,預(yù)提費(fèi)用,,金額式,貸

負(fù)債,1,2201,待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值,,金額式,貸

負(fù)債,1,2211,預(yù)計(jì)負(fù)債,,金額式,貸

負(fù)債,1,2301,長(zhǎng)期借款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2311,應(yīng)付債券,,金額式,貸

負(fù)債,2,231101,債券面值,,金額式,貸

負(fù)債,2,231102,債券溢價(jià),,金額式,貸

負(fù)債,2,231103,債券折價(jià),,金額式,貸

負(fù)債,2,231104,應(yīng)計(jì)利息,,金額式,貸

負(fù)債,1,2321,長(zhǎng)期應(yīng)付款,,金額式,貸

負(fù)債,2,232101,預(yù)算資金,供應(yīng)商往來(lái),金額式,貸

負(fù)債,2,232102,專戶資金,供應(yīng)商往來(lái),金額式,貸

負(fù)債,1,2331,專項(xiàng)應(yīng)付款,,金額式,貸

負(fù)債,1,2341,遞延稅款,,金額式,貸

權(quán)益,1,3101,實(shí)收資本（或股本）,,金額式,貸

權(quán)益,1,3103,已歸還投資,,金額式,借

權(quán)益,1,3111,資本公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,311101,資本（或股本）溢價(jià),,金額式,貸

權(quán)益,2,311102,接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備,,金額式,貸

權(quán)益,2,311103,接受現(xiàn)金捐贈(zèng),,金額式,貸

權(quán)益,2,311104,股權(quán)投資準(zhǔn)備,,金額式,貸

權(quán)益,2,311105,撥款轉(zhuǎn)入,,金額式,貸

權(quán)益,2,311106,外幣資本折算差額,,金額式,貸

權(quán)益,2,311107,其他資本公積,,金額式,貸

權(quán)益,1,3121,盈余公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,312101,法定盈余公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,312102,任意盈余公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,312103,法定公益金,,金額式,貸

權(quán)益,2,312104,儲(chǔ)備基金,,金額式,貸

權(quán)益,2,312105,企業(yè)發(fā)展基金,,金額式,貸

權(quán)益,2,312106,利潤(rùn)歸還投資,,金額式,貸

權(quán)益,1,3131,本年利潤(rùn),,金額式,貸

權(quán)益,1,3141,利潤(rùn)分配,,金額式,貸

權(quán)益,2,314101,其他轉(zhuǎn)入,,金額式,貸

權(quán)益,2,314102,提取法定盈余公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,314103,提取法定公益金,,金額式,貸

權(quán)益,2,314104,提取儲(chǔ)備基金,,金額式,貸

權(quán)益,2,314105,提取企業(yè)發(fā)展基金,,金額式,貸

權(quán)益,2,314106,提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金,,金額式,貸

權(quán)益,2,314107,利潤(rùn)歸還投資,,金額式,貸

權(quán)益,2,314108,應(yīng)付優(yōu)先股股利,,金額式,貸

權(quán)益,2,314109,提取任意盈余公積,,金額式,貸

權(quán)益,2,314110,應(yīng)付普通股股利,,金額式,貸

權(quán)益,2,314111,轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利,,金額式,貸

權(quán)益,2,314115,未分配利潤(rùn),,金額式,貸

成本,1,4101,開(kāi)發(fā)成本,,金額式,借

成本,2,410101,東托一村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010101,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010102,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101010203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410102,東托二村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010201,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010202,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101020203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410103,東托三村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010301,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010302,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101030203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410104,西托前村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010401,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010402,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101040203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410105,西托后村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010501,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010502,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101050203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410106,徐沃村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010601,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010602,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101060203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410107,薛莊村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010701,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070102,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070103,臨時(shí)安置補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070104,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070105,生活補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010702,貨幣開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070201,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070202,搬遷補(bǔ)助,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101070203,獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),部門(mén)核算,金額式,借

成本,2,410108,西巨山村,部門(mén)核算,金額式,借

成本,3,41010801,安置開(kāi)發(fā)成本,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101080101,房屋補(bǔ)償款,部門(mén)核算,金額式,借

成本,4,4101080102,