動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控及分散講義

2024/4/2動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控及分散講義2024/4/1動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控及分散講義1目錄一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散2目錄一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險2銀行作為經(jīng)營“信用”的高風險企業(yè)，存在著金融企業(yè)的固有風險，通常采用擔保方式來有效規(guī)避風險，動產(chǎn)質(zhì)押和抵押擔保就是其中的一種主要形式。由于銀行沒有物流經(jīng)營資質(zhì)和缺乏對動產(chǎn)管理的經(jīng)驗，于是委托物流公司對動產(chǎn)進行監(jiān)管，將風險予以分散。那么對于物流公司而言，動產(chǎn)（質(zhì)押、抵押）監(jiān)管的風險是什么呢？將如何對風險進行防控，又如何分散呢？3銀行作為經(jīng)營“信用”的高風險企業(yè)，存在著金融企業(yè)的固有風險，一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險動產(chǎn)質(zhì)押擔保是金融擔保形式之一。動產(chǎn)質(zhì)押擔保具備銀行信貸行業(yè)的共性風險和動產(chǎn)質(zhì)押與監(jiān)管的特殊風險。4一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險動產(chǎn)質(zhì)押擔保是金融擔保形式之一。4一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險（一）銀行信貸行業(yè)的共性風險1、政策風險國家或地方政府的政策調(diào)整會影響到借款企業(yè)的生存?！本┦姓雠_了交通治堵方案，限制汽車上牌照，使得汽車市場銷售量銳減，相當一部分汽車經(jīng)銷商會逐步退出這個行業(yè)；受政策影響的汽車經(jīng)銷商也將因經(jīng)營困難面臨還貸壓力；那些剛剛貸款建造、裝修4S店的汽車經(jīng)銷商將面臨破產(chǎn)，銀行的貸款難以收回。5一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險（一）銀行信貸行業(yè)的共性風險5一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險2、行業(yè)風險整個行業(yè)由于市場變化等原因形成的風險。——2007年，由于進口紙張的進口價比國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)的成本價還低，形成國內(nèi)造紙行業(yè)性虧損，影響銀行信貸資金的歸還。6一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險2、行業(yè)風險6一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險3、技術(shù)風險科學(xué)技術(shù)的進步和先進技術(shù)的普遍運用都會帶來某種產(chǎn)品革命性的變化，這種技術(shù)進步會給生產(chǎn)落后產(chǎn)品的企業(yè)造成淘汰的風險?！獢?shù)碼技術(shù)的誕生以及數(shù)碼相機的普遍運用，在給人類帶來豐富多彩生活的同時也給膠卷時代劃上了句號，對于膠卷生產(chǎn)企業(yè)如樂凱的沖擊可想而知。7一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險3、技術(shù)風險74、宏觀風險是指宏觀經(jīng)濟形勢下滑造成的風險?！?008年爆發(fā)全球金融危機，隨之而來的是經(jīng)濟危機，銀行業(yè)緊縮貨幣政策的推出，使不少企業(yè)因資金鏈斷裂而不得不面臨破產(chǎn)。5、擔保風險對外擔保是或有負債，由于被擔保企業(yè)不能按期歸還貸款而承擔賠償責任的風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險84、宏觀風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險86、道德風險是指銀行從業(yè)人員的道德風險?！谂c企業(yè)發(fā)生信貸業(yè)務(wù)時，由于調(diào)查不嚴、把關(guān)不嚴、審查不嚴、不按規(guī)定和制度辦理業(yè)務(wù)，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化的風險。7、經(jīng)營風險是指某一企業(yè)自身經(jīng)營不善帶來的風險?！狈ν晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)、管理不到位、對市場價格走勢判斷錯誤、挪用資金投機股市、賭博等原因產(chǎn)生的風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險96、道德風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險9（二）動產(chǎn)質(zhì)押的特殊風險以動產(chǎn)作為質(zhì)押擔保物，對質(zhì)物的要求除滿足貨物倉儲保管的基本要求外，還要具有擔保物的要求，由此形成了動產(chǎn)質(zhì)押的特殊風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險10（二）動產(chǎn)質(zhì)押的特殊風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險101、質(zhì)物權(quán)屬風險（1）出質(zhì)人非法以他人貨物質(zhì)押，造成作為質(zhì)權(quán)人的銀行與貨物的所有權(quán)人產(chǎn)生爭議，雖然國家相關(guān)法律保護質(zhì)權(quán)人的善意取得，但在實際操作中不確定性很大。（2）重復(fù)質(zhì)押，出質(zhì)人非法將一批貨物質(zhì)押給兩個或兩個以上的質(zhì)權(quán)人，使得質(zhì)權(quán)人無法實現(xiàn)全部債權(quán)而產(chǎn)生損失。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險111、質(zhì)物權(quán)屬風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險112、質(zhì)物內(nèi)在品質(zhì)風險出質(zhì)人惡意以虛假貨物質(zhì)押，質(zhì)物以次充好，由于質(zhì)物價值不足，變賣時無法實現(xiàn)全部債權(quán)而產(chǎn)生損失。3、質(zhì)物跌價風險是指質(zhì)物由于價格下跌，造成質(zhì)物價值不足，變賣時無法實現(xiàn)全部債權(quán)而產(chǎn)生損失?！话闱闆r下，當價格下跌5%時，銀行會要求借款人（出質(zhì)人）補充保證金或增加質(zhì)物來防止損失。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險122、質(zhì)物內(nèi)在品質(zhì)風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險124、出質(zhì)人強行提貨風險質(zhì)押業(yè)務(wù)一般在出質(zhì)人作業(yè)庫操作，當出質(zhì)人已經(jīng)很難維持正常生產(chǎn)經(jīng)營或質(zhì)物價格急劇下跌時，出質(zhì)人會違規(guī)或違法強行提貨。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險134、出質(zhì)人強行提貨風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險13——2008年，某質(zhì)押項目，最低控制價值為1000萬元，實際評估價值1500萬元，出質(zhì)人已將價值300萬元的貨物出售并預(yù)收了定金。金融危機爆發(fā)時，質(zhì)物價格爆跌，銀行為了減少損失，不斷下調(diào)質(zhì)物單價，實際評估價值降至800萬元，已不能滿足最低控制價值。出質(zhì)人強行提貨，物流公司通知銀行后要求其還貸。出質(zhì)人認為，對銀行違約或?qū)I方違約，反正都是違約，于是就采取了對其有利的辦法，幾天后收回貨款并將貸款還上。這是出質(zhì)人“善意”違規(guī)的例子，然而在很多情況下，出質(zhì)人惡意強行提貨，至使銀行質(zhì)權(quán)得不到保護。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險14——2008年，某質(zhì)押項目，最低控制價值為10005、質(zhì)物變現(xiàn)風險由于質(zhì)物變現(xiàn)困難帶來的風險。為了保護債務(wù)人的合法權(quán)益和防止利用質(zhì)押、抵押的優(yōu)先受償權(quán)惡意轉(zhuǎn)移貨權(quán)，《物權(quán)法》做出了相應(yīng)的規(guī)定。第二百一十一條：質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時質(zhì)押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險155、質(zhì)物變現(xiàn)風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險15第二百一十九：債務(wù)人履行債務(wù)或者出質(zhì)人提前清償所擔保的債權(quán)的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當返還質(zhì)押財產(chǎn)。債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當參照市場價格。對于抵押，物權(quán)法在第一百八十六條、第一百九十五條有著與質(zhì)押相同的規(guī)定。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險16第二百一十九：債務(wù)人履行債務(wù)或者出質(zhì)人提前清償所擔保的債權(quán)的由于上述規(guī)定，對質(zhì)物（抵押物）的變現(xiàn)造成了非常大的難度：當需要質(zhì)押（抵押）財產(chǎn)折價或者變賣時，往往是賣不掉的，如果能賣掉，出質(zhì)人（抵押人）自己就賣了；要參照市場價格出售，就更沒人買；要開具增值稅發(fā)票，出質(zhì)人（抵押人）基本上是不配合的。因此，在實際業(yè)務(wù)中，多采用拍賣的方式變現(xiàn)，時間長，不確定因素也較多。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險17由于上述規(guī)定，對質(zhì)物（抵押物）的變現(xiàn)造成了非常大的難（三）物流公司對質(zhì)物進行監(jiān)管的風險由于物流公司的監(jiān)管過失需承擔賠償責任而帶來的風險。由于約定不清或規(guī)定不明帶來的非過失風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險18（三）物流公司對質(zhì)物進行監(jiān)管的風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的1、操作風險是由于物流公司自身管理和操作不當?shù)仍蛐纬傻娘L險，其主要表現(xiàn)形式：（1）工作人員的道德風險——監(jiān)管員在現(xiàn)場私自放貨，造成質(zhì)物不足。（2）工作人員違規(guī)操作——接到銀行工作人員電話，不按規(guī)定指令解押放貨。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險191、操作風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險19（3）業(yè)務(wù)不熟練——對于量大、貨雜、品種多的質(zhì)物盤點不到位，造成質(zhì)物不符合銀行的要求。（4）監(jiān)管流程設(shè)計上不合理，中間環(huán)節(jié)失控——監(jiān)管地點不適合監(jiān)管、交接環(huán)節(jié)不明確、盤點周期過長等，不能有效控制質(zhì)物。（5）執(zhí)行不到位——監(jiān)管員人員配備不足、出質(zhì)人不及時在相關(guān)表單簽章確認等。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險20（3）業(yè)務(wù)不熟練一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險20（6）質(zhì)物選擇、監(jiān)管上不符合要求——專用設(shè)備不適合作為質(zhì)物，不能監(jiān)管處于加工手飾過程中的金、銀等。（7）在第三方倉庫監(jiān)管，物流公司缺少控制手段，出質(zhì)人與第三方倉庫的惡意串通?！鼍呒儇浳餀?quán)屬證明等。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險21（6）質(zhì)物選擇、監(jiān)管上不符合要求一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的2、法律風險也可以稱為協(xié)議風險，是指物流公司按協(xié)議約定承擔過多責任或責任不清的風險，其主要表現(xiàn)形式：（1）物流公司承擔其不應(yīng)承擔的責任?！|(zhì)物權(quán)屬認定、質(zhì)物內(nèi)在品質(zhì)認定、倉單回購等責任，帶來巨大風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險222、法律風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險22（2）監(jiān)管責任不清，由于相關(guān)法律對物流公司的監(jiān)管行為沒有明確的規(guī)定，很多監(jiān)管責任的界定不清晰，協(xié)議文本也沒有明確的規(guī)定，存在不確定性。——在出質(zhì)人作業(yè)庫發(fā)生自然災(zāi)害使質(zhì)物滅失，物流公司是否承擔賠償責任。（3）銀行要求物流公司簽訂補充協(xié)議與條款，承擔總對總協(xié)議規(guī)定以外的責任，加大了風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險23（2）監(jiān)管責任不清，由于相關(guān)法律對物流公司的監(jiān)管行為沒3、質(zhì)權(quán)人（銀行）風險主要是指銀行為了自身利益轉(zhuǎn)嫁給物流公司的風險，其主要表現(xiàn)形式：（1）銀行工作人員的疏漏——銀行工作人員沒有自己去檢驗質(zhì)物的質(zhì)量，而由出質(zhì)人自己去檢驗，出質(zhì)人也沒有在質(zhì)物中抽樣而是非法用其他貨物作為質(zhì)物樣品去化驗，造成樣品與質(zhì)物不符，實際質(zhì)物的單價遠遠低于樣品的單價。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險243、質(zhì)權(quán)人（銀行）風險一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險24（2）銀行工作人員不作為——在出質(zhì)人強行提貨時，物流公司采取了相應(yīng)措施予以制止并通知銀行后，工作人員不予理睬，也不簽收物流公司的任何函件，裝作不知道發(fā)生過此事，一旦形成實際損失，則將物流公司告上法庭。（3）銀行工作人員違規(guī)操作——不按協(xié)議要求使用規(guī)定單證操作業(yè)務(wù)，私下要求物流公司放貨等，也存在工作人員的道德風險。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險25（2）銀行工作人員不作為一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險25對于非物流公司的過失，銀行為什么要訴訟物流公司并要其承擔賠償責任呢？這是金融業(yè)的管理制度所決定的。金融業(yè)是國內(nèi)管理最為規(guī)范的一個行業(yè)，銀行本身有著極為嚴格的管理辦法和處罰條例，國家對金融業(yè)的保護力度非常大，以維護國家金融秩序的穩(wěn)定。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險26對于非物流公司的過失，銀行為什么要訴訟物流公司并要其承擔賠償主要反映在四個方面：（1）銀行工作人員的待遇高，處罰大，輕易不敢違法、違規(guī)操作；（2）對借款人不按期還款的處罰大，如果借款人貸款卡信息上有不良記錄，這個企業(yè)很難再獲得貸款；（3）一旦出現(xiàn)不良貸款，銀行工作人員會不惜一切代價推脫責任，以使自己逃脫金融行業(yè)的嚴厲制裁，經(jīng)常采用的是訴訟方式，有時銀行知道自己不會勝訴，為了減輕責任和拖延受處罰的時間也要訴訟；（4）動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)只有三方，出質(zhì)人不能還款，銀行就只能將責任轉(zhuǎn)嫁到物流公司而使自身免責。一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險27主要反映在四個方面：一、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險27二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控前面分析了動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險，下面針對其環(huán)節(jié)采取相關(guān)措施予以防控。28二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控前面分析了動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險，二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控（一）加強與銀行的戰(zhàn)略合作及溝通協(xié)調(diào)1、與銀行建立戰(zhàn)略合作銀行處于動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)的主導(dǎo)地位，從以往的經(jīng)驗看，與有戰(zhàn)略合作關(guān)系的銀行發(fā)生訴訟及賠償事件只占發(fā)生總數(shù)的30%。這種戰(zhàn)略合作關(guān)系是非常關(guān)鍵的，因此對于沒有戰(zhàn)略合作銀行的業(yè)務(wù)要逐步取消。戰(zhàn)略合作協(xié)議及具體的業(yè)務(wù)文本明確了銀行、借款人、物流公司的法律關(guān)系，物流公司堅持只承擔自己應(yīng)該承擔和能夠承擔的責任，超出范圍則不能操作，否則會帶來巨大風險。29二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控（一）加強與銀行的戰(zhàn)略合作及溝2、加強總部與總行之間的溝通與協(xié)調(diào)雙方都有推進業(yè)務(wù)發(fā)展的愿望，對雙方協(xié)議規(guī)定的責任與義務(wù)非常了解，又不是事件的當事人，能客觀地看待發(fā)生的事件，尋求最佳的解決方案。3、加強分支機構(gòu)間的溝通與協(xié)調(diào)負責操作的分、子公司要加強與之合作的分行之間的溝通與合作，尤其是風險控制部門和業(yè)務(wù)管理部門，支行及分行的經(jīng)營部門更側(cè)重的是收益，往往忽視風險。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控302、加強總部與總行之間的溝通與協(xié)調(diào)二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險（二）物流公司專業(yè)的管理水平和控制能力是關(guān)鍵前面講到了物流公司不應(yīng)該承擔無過失責任，而大多數(shù)情況下是由于物流公司自身過失應(yīng)承擔賠償責任，因此怎樣保證沒有過失呢？那就只有提高物流公司的專業(yè)管理水平和控制能力。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控31（二）物流公司專業(yè)的管理水平和控制能力是關(guān)鍵二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管1、事前控制（1）加強制度體系建設(shè)——針對動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)的特點，出臺業(yè)務(wù)管理辦法，形成一整套與協(xié)議文本配套的制度和標準監(jiān)管流程，從制度上控制風險。（2）建立完整的評審體系——通過層層評審，充分了解和評估融資企業(yè)、操作模式和應(yīng)對措施等各方面的情況，強化事前控制。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控321、事前控制二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控32（3）認真考察借款人（出質(zhì)人）的資信——為防范客戶給動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)帶來的風險，對客戶資信進行認真的調(diào)查和評定?！谶x擇客戶時，重點考察企業(yè)的信用狀況和經(jīng)營能力，通過對出質(zhì)人的經(jīng)營狀況分析、財務(wù)狀況分析對出質(zhì)人等級給予評定管理。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控33（3）認真考察借款人（出質(zhì)人）的資信二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)（4）加強對監(jiān)管人員的培訓(xùn)，包括道德素養(yǎng)與業(yè)務(wù)能力——加強對現(xiàn)場監(jiān)管人員的崗前、崗中培訓(xùn)和項目培訓(xùn)，對監(jiān)管員在工作和生活中的困難要認真聽取、積極解決；——在業(yè)務(wù)知識和能力上的不足，進行有針對性的培訓(xùn)；——建立體系化的監(jiān)管員考核制度，明確考評流程，實現(xiàn)獎懲到位，有章可循。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控34（4）加強對監(jiān)管人員的培訓(xùn)，包括道德素養(yǎng)與業(yè)務(wù)能力二、（5）慎重選擇質(zhì)物品種——盡量選擇市場需求大、流動性好、用途廣泛，價格波動相對較小，價值易確定且相對穩(wěn)定，變現(xiàn)容易、質(zhì)量穩(wěn)定，容易儲藏保管的大眾化物品?！禾俊⒔固?、金屬材料、礦石、橡膠、紙張、汽車、糧食等品種。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控35（5）慎重選擇質(zhì)物品種二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控32、事中控制（1）監(jiān)管流程設(shè)計——監(jiān)管流程的設(shè)計一定要合理，確保安全和具有可操作性。要在真正考察企業(yè)的情況下，針對企業(yè)生產(chǎn)流程設(shè)計出滿足監(jiān)管需要的監(jiān)管方案?！O(jiān)管流程制訂應(yīng)與合同相對應(yīng)，注重合同和監(jiān)管流程的可行性、操作性、完備性，達到合同的要求和現(xiàn)場監(jiān)管操作相一致。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控362、事中控制二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控36（2）加強監(jiān)管現(xiàn)場的操作管理——監(jiān)管人員根據(jù)最低控制貨物價值的要求對現(xiàn)場質(zhì)物進行監(jiān)管，每日定時收集出質(zhì)人庫存報表及出、入庫單據(jù)，單證簽章準確，并結(jié)合實際盤點情況及收集單據(jù)整理賬目、繪制貨位圖。——整個監(jiān)管工作要求做到：四實時：按時清點、及時跟蹤、如實登錄、準時反饋三相符：賬實相符、賬證相符、賬賬相符二注意：注意安全、注意協(xié)調(diào)一原則：質(zhì)物永遠不能低于最低控制貨物價值二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控37（2）加強監(jiān)管現(xiàn)場的操作管理二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險——操作現(xiàn)場要懸掛監(jiān)管標識，并在標牌上注明被監(jiān)管區(qū)域和物資。——被監(jiān)管物資上粘貼注明“質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人、監(jiān)管人和監(jiān)管物資”的名稱。——通過標識、標簽，對監(jiān)管物進行公示，避免重復(fù)質(zhì)押風險。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控38——操作現(xiàn)場要懸掛監(jiān)管標識，并在標牌上注明被監(jiān)管區(qū)（3）嚴格落實巡查工作——建立巡查制度，采取網(wǎng)上與現(xiàn)場巡查相結(jié)合的方式，逐級按照對應(yīng)周期進行巡查，堅決杜絕浮于形式、簡單了事的情況發(fā)生，將檢查與反饋有機結(jié)合，將風險隱患消滅于萌芽。（4）完善和強化信息系統(tǒng)管理——根據(jù)監(jiān)管業(yè)務(wù)特點，編制和設(shè)計質(zhì)押業(yè)務(wù)專業(yè)軟件并上網(wǎng)運行，實現(xiàn)監(jiān)管業(yè)務(wù)管理信息化和自動化。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控39（3）嚴格落實巡查工作二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控33、事后控制建立危機事件管理機制，當出現(xiàn)危機事件時實現(xiàn)高效穩(wěn)定的應(yīng)對和處理，將損失降低到最小。二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控403、事后控制二、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險防控40三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散任何一項業(yè)務(wù)都有其系統(tǒng)風險，任何一種管理都會有疏漏，怎樣將風險帶來的損失降到最低呢？下面對風險分散進行分析。41三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散任何一項業(yè)務(wù)都有其系統(tǒng)風險，任三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散1、繳納保險采取由出質(zhì)人繳納保險的方式進行風險分散，這是風險分散的最基本形式，主要包括財產(chǎn)險與責任險。——財產(chǎn)險是針對質(zhì)物所上的保險：倉儲環(huán)節(jié)主要包括基本險、綜合險、一切險，還有盜搶等附加險；其他環(huán)節(jié)的保險，如質(zhì)物需要運輸?shù)模谶\輸途中要求上“國內(nèi)陸運綜合險”，還有盜、搶、雨淋等附加險；第一受益人為銀行，如果已上保險的需將保險的第一受益人改為銀行?！熑坞U是針對物流公司的監(jiān)管責任所形成的賠償而上的保險，目前已在洽談和試點操作階段。42三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散1、繳納保險422、擔保制度針對在出質(zhì)人作業(yè)庫及第三方倉庫，由于非物流公司的故意行為而形成的賠償，由出質(zhì)人或?qū)嶋H控制人及第三方倉庫給予物流公司無限連帶責任擔保。三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散432、擔保制度三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散433、建立風險池機制針對市場內(nèi)幾百家客戶都有融資需求，每個參與者按其授信額度的比例存入一定額度的資金，形成風險池。當一戶企業(yè)不能還款時，先用風險池內(nèi)資金還貸，再追索當事人還債。風險池的資金來源主要是依靠客戶的盈利。三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散443、建立風險池機制三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散444、風險收益動產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)作為金融物流業(yè)務(wù)的延伸，是一項高風險業(yè)務(wù)，因此在收入中要含有風險收益，用于支付出現(xiàn)的賠償損失。5、預(yù)提壞賬準備金作為高風險業(yè)務(wù)，一直以來都在探討提取壞賬準備金的辦法，由于目前是所得稅后提取，沒有實質(zhì)意義，因此需要國家相關(guān)部門出臺政策予以支持。三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散454、風險收益三、動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)的風險分散45案例一：電話提貨事件簡述：2008年，某借款人開展汽車質(zhì)押業(yè)務(wù)，總量控制模式。由于要進行車展，需要將部分汽車開出監(jiān)管區(qū)域，而剩余車輛的價值低于銀行要求最低控制價值，因此物流公司不同意放貨。借款人（出質(zhì)人）找到銀行客戶經(jīng)理，給物流公司打電話，物流公司為了維持與銀行的合作關(guān)系，在銀行沒有出具正常解押出庫手續(xù)的情況下，允許出質(zhì)人將汽車開走展覽。展覽會上，出質(zhì)人將車賣掉，就沒有將車開回。46案例一：電話提貨事件簡述：46案例一：電話提貨事件處理過程：金融危機爆發(fā)后，出質(zhì)人棄貨逃逸，多家債權(quán)人將該借款人告上法庭，法院將4S店和作為質(zhì)物的汽車一同拍賣。質(zhì)物拍賣后，銀行沒有分得覆蓋債權(quán)的金額，差額300萬元，于是將物流公司告上法庭，要求賠償300萬元。物流公司認為展覽未開回的汽車價值不足100萬元，其余車輛都符合監(jiān)管要求，最多是賠償100萬元，而且是銀行工作人員要求放貨，并非全是物流公司的責任。47案例一：電話提貨事件處理過程：47案例一：電話提貨事件結(jié)果：經(jīng)過物流公司總部與銀行總行協(xié)調(diào)，雙方同意只對價值100萬的汽車部分商議賠償問題。最后達成協(xié)議，由物流公司承擔全部100萬元賠償。由于銀行在此案件中也有責任，故承諾以后合作業(yè)務(wù)中，在每筆業(yè)務(wù)正常收費基礎(chǔ)上提高一定比例，作為物流公司的風險收益，彌補物流公司的損失。48案例一：電話提貨事件結(jié)果：48案例一：電話提貨從案例可以得出以下結(jié)論：銀行工作人員為了業(yè)務(wù)發(fā)展和保證收益，擅自給物流公司打電話要求放貨，是違規(guī)行為。物流公司明知這不是正規(guī)渠道，為了維持與銀行的關(guān)系，沒有按照三方監(jiān)管協(xié)議要求指定放貨指令發(fā)貨，構(gòu)成了違約。銀行的客戶經(jīng)理注重收益，管理部門更重視風險，物流公司應(yīng)與銀行有權(quán)放貨的機構(gòu)聯(lián)系，保持與銀行管理部門及風險控制部門的聯(lián)系，可以避免此類事件的發(fā)生。49案例一：電話提貨從案例可以得出以下結(jié)論：49案例一：電話提貨當銀行的債權(quán)得不到償還時，銀行將物流公司告上法庭并要求物流公司承擔全額損失，是銀行的通常作法。對于銀行而言，擔心的是責任，由于法院判決損失200萬元，銀行可以講是沒有責任，但100萬元部分卻是有責任的，通過風險收益方式解決爭端是一個立足長遠的好辦法。50案例一：電話提貨當銀行的債權(quán)得不到償還時，銀行將物流公司告上案例二：倉單回購事件簡述：2005年，某出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)銀行開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)。倉單項下的品種為鐵礦砂和生鐵，由物流公司對現(xiàn)貨進行監(jiān)管，并承諾回購倉單，監(jiān)管地點位于第三方倉庫。三方簽訂了《倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議》和《倉單回購協(xié)議》，期限為1年。合同到期的最后一天，銀行又向出質(zhì)人開具了為期六個月的承兌匯票。51案例二：倉單回購事件簡述：51案例二：倉單回購在此期間，質(zhì)權(quán)銀行已明知出質(zhì)人不能還款，倉單回購協(xié)議也已過期，于是向物流公司發(fā)出《告知函》，說明質(zhì)權(quán)由其支行轉(zhuǎn)向分行，意圖接續(xù)監(jiān)管協(xié)議與回購協(xié)議，由物流公司承擔倉單回購義務(wù)，但《告知函》上沒有明確提到倉單回購。承兌匯票到期后，出質(zhì)人不能償還貸款本息。在此期間，出質(zhì)人的實際控制人在詐騙其他公司時被捕。于是，質(zhì)權(quán)銀行通過法院查封保全倉單項下貨物，并通過訴訟要求物流公司承擔倉單回購義務(wù)。52案例二：倉單回購在此期間，質(zhì)權(quán)銀行已明知出質(zhì)人不能還款，倉單案例二：倉單回購事件結(jié)果：經(jīng)過為期三年的訴訟，法院最后認定，銀行在開出最后一張承兌匯票時，相關(guān)票據(jù)顯示原簽訂的《倉單質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議》已結(jié)束，物流公司無倉單回購義務(wù)。此時，銀行可對倉單項下的貨物行使質(zhì)權(quán)，但由于貨物在第三方倉庫，難度很大。53案例二：倉單回購事件結(jié)果：53案例二：倉單回購從該案例中可以得到以下結(jié)論：謹慎開展倉單回購業(yè)務(wù)，出現(xiàn)問題時，銀行要求物流公司以現(xiàn)金購買倉單，由物流公司去履行變現(xiàn)質(zhì)物的義務(wù)，物流公司將面臨質(zhì)權(quán)、所有權(quán)、變現(xiàn)等諸多難題，而不是動產(chǎn)質(zhì)押狀態(tài)下由銀行直接變現(xiàn)質(zhì)物。在物流公司自管庫以外的倉庫不宜開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)，倉單項下貨物的變現(xiàn)難度大，有很大風險。不能隨意簽訂類似于《告知函》這樣的補充協(xié)議或條款。單貨分離，銀行雖然沒有通過回購倉單的形式返回貸款本息，但依然可以對法院查封狀態(tài)下的倉單項下貨物行使動產(chǎn)質(zhì)權(quán)。54案例二：倉單回購從該案例中可以得到以下結(jié)論：54案例三：以虛假貨物質(zhì)押事件簡述：某客戶將帶有完整包裝的板材作為質(zhì)押物存入物流公司倉庫，向銀行申請質(zhì)押融資。板材入庫過程中，物流公司的工作人員在用龍門吊吊裝板材時，發(fā)現(xiàn)板材包裝上所標明的重量明顯大于實際重量。物流公司隨后實驗性地增加龍門吊吊裝的擬質(zhì)押物，當擬質(zhì)押物所標明的數(shù)量總和超過龍門吊的最大負荷后，仍可以輕松吊起。55案例三：以虛假貨物質(zhì)押事件簡述：55案例三：以虛假貨物質(zhì)押事件結(jié)果：物流公司工作人員當即請示公司領(lǐng)導(dǎo)，打開外包裝檢驗，發(fā)現(xiàn)包裝內(nèi)物品并非板材，而是磚頭，并且用水泥砌得整整齊齊地擺放在里面。該客戶花了幾十萬造假未果，聲名狼藉，悄聲離開市場，未取得貸款。56案例三：以虛假貨物質(zhì)押事件結(jié)果：56案例三：以虛假貨物質(zhì)押經(jīng)驗教訓(xùn)：這種情況易發(fā)生于帶有外包裝的貨物。倉儲保管的行業(yè)慣例是只按外包裝抄牌驗收，不對內(nèi)在質(zhì)量負責。由于無法看到包裝內(nèi)的狀況，使得以虛假貨物質(zhì)押成為可能，一旦出質(zhì)人違約，質(zhì)權(quán)人則無法變賣相應(yīng)質(zhì)物，形成壞帳。為規(guī)避此風險，銀行一般采取開箱抽驗或全驗的方式來解決，專業(yè)的物流公司會用一些經(jīng)驗作法來輔助驗證真?zhèn)巍?7案例三：以虛假貨物質(zhì)押經(jīng)驗教訓(xùn)：57案例四：質(zhì)押物以次充好事件簡述：某客戶以優(yōu)特鋼作為質(zhì)物向質(zhì)權(quán)人申請融資。優(yōu)特鋼的市場價格幅度相差很大，質(zhì)物中價格高的4萬元/噸，便宜的2萬元/噸。業(yè)務(wù)模式采用總量控制模式，出質(zhì)人可在最低控貨線上進出質(zhì)物。質(zhì)押過程中，出質(zhì)人將2萬元/噸的優(yōu)特鋼解押出庫，數(shù)日后又按4萬元/噸的優(yōu)特鋼入庫。58案例四：質(zhì)押物以次充好事件簡述：58案例四：質(zhì)押物以次充好事件結(jié)果：駐庫監(jiān)管員發(fā)現(xiàn)，先出庫與后入庫的兩批優(yōu)特鋼為同一批貨物，除少部分標識標簽未撕毀外，作為暗記的紅色油漆依然存在。物流公司隨即通知質(zhì)權(quán)銀行，將質(zhì)物移庫監(jiān)管。59案例四：質(zhì)押物以次充好事件結(jié)果：59案例四：質(zhì)押物以次充好經(jīng)驗教訓(xùn)：一旦發(fā)生質(zhì)押物以次充好的情況，則很難變賣出相應(yīng)債權(quán)的價值，形成銀行壞帳。為此，一方面，銀行采取收取保證金與質(zhì)物打折的辦法規(guī)避風險；另一方面，委托專業(yè)的第三方質(zhì)檢機構(gòu)檢驗的方式加以認定。當然，這樣做會相應(yīng)增加融資人的融資成本。60案例四：質(zhì)押物以次充好經(jīng)驗教訓(xùn)：60案例五：非法以他人貨物質(zhì)押事件簡述：某客戶將其一批貨物存放于第三方倉庫中。該客戶在隨后的巡庫中發(fā)現(xiàn)自己的貨物被貼上了銀行的質(zhì)押標簽，并立即通知了質(zhì)權(quán)銀行。銀行找到出質(zhì)人與第三方倉庫，雙方承認相互串通將該批貨物質(zhì)押給銀行，獲得融資。出質(zhì)人將錢還給銀行，貨物歸還客戶。61案例五：非法以他人貨物質(zhì)押事件簡述：61案例五：非法以他人貨物質(zhì)押相關(guān)法律規(guī)定：《物權(quán)法》規(guī)定，可以用第三人的動產(chǎn)為借款人出質(zhì)擔保以獲取融資授信，第三人為出質(zhì)人。在現(xiàn)實的金融物流業(yè)務(wù)中，絕大部分出質(zhì)人與借款人為同一主體，并要求其對貨物所有權(quán)進行承諾與保證；個別情況也存在出質(zhì)人與借款人不是一個主體，但都是合同事先約定的。在貨物所有權(quán)人同意的情況下，將其貨物質(zhì)押是合法的。62案例五：非法以他人貨物質(zhì)押相關(guān)法律規(guī)定：62案例五：非法以他人貨物質(zhì)押經(jīng)驗教訓(xùn)：本案例中的第三人與第三方倉庫串通，非法將他人貨物質(zhì)押給銀行以獲取融資的行為可定性為金融詐騙行為。授信銀行在此案例中存在過失，沒有對貨物的權(quán)屬進行相應(yīng)的認定。如果該客戶沒有及時發(fā)現(xiàn)，貨物再被串換，第三方與出質(zhì)人又還不上銀行貸款，則會發(fā)生法律訴訟，至少銀行與客戶有一方要受到損失。63案例五：