專門檔案管理課件

專門檔案概述專門檔案的概念專門檔案的種類和屬性特徵專門檔案的利用價值、功能和作用專門檔案發(fā)揮作用的一般規(guī)律性第一節(jié)專門檔案的概念一、專門檔案的定義首先，專門檔案是檔案家族中的一大門類其次，它具有與普通檔案不同的一些特點，包括：專門的形成領(lǐng)域，比較穩(wěn)定的檔案名稱、格式，各自獨立的整理和管理方法等最後，它的形成規(guī)律不同於普通檔案專門檔案是人們通過創(chuàng)造性勞動選留並保存下來，具有證據(jù)價值和資訊價值的專門記錄專門記錄是指機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位及其他社會組織，在從事某些專業(yè)性活動時，為了實現(xiàn)相關(guān)的職能目標(biāo)而製作和使用的，具有比較穩(wěn)定的文種和記錄目的的各種載體類型的，歸檔保存的專門檔（

或第一手資料）第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與文書檔案的關(guān)係形成的領(lǐng)域和內(nèi)容性質(zhì)不同檔案名稱形式、格式規(guī)範(fàn)化程度不同形成規(guī)律和管理方式不同價值和作用性質(zhì)不同第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與科技檔案的關(guān)係科技檔案是一種“最大門類”的專門檔案。它是指人們在從事科技、生產(chǎn)活動中形成的專業(yè)性的有保存價值的科技檔及伴隨這種活動生成的有關(guān)材料科技檔案概念本身也是一個複合概念，其中包括多種多樣的具體類型，如基建檔案、設(shè)備檔案、產(chǎn)品檔案、科研檔案、醫(yī)藥衛(wèi)生檔案、各種自然現(xiàn)象檔案（

天文檔案、氣象檔案、水文檔案、地震檔案等）、地質(zhì)檔案、測繪檔案、環(huán)境保護(hù)檔案等這種門類的專門檔案的共性就是：不僅具有一般專門檔案的專業(yè)性、現(xiàn)實性或稱工具性等特點第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與專業(yè)檔案的關(guān)係專門檔案主要是根據(jù)檔案的形成領(lǐng)域並結(jié)合檔案的內(nèi)容性質(zhì)這一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分後得到的結(jié)果按照這種標(biāo)準(zhǔn)，我們可以把檔案劃分為普通檔案（

黨政檔案）和專門檔案兩大類，專門檔案又可細(xì)分為科技檔案和一般專門檔案兩個屬類專業(yè)檔案則是根據(jù)社會行業(yè)分工這一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分的結(jié)果它包括一個行業(yè)範(fàn)圍內(nèi)形成的各種類型的檔案，其中既有文書檔案，也有一般專門檔案和科技檔案第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與照片檔案等特種載體檔案的關(guān)係照片檔案、縮微檔案等，是從檔案的物質(zhì)載體的角度進(jìn)行劃分所得到的分類結(jié)果按照這種標(biāo)準(zhǔn)，可以把檔案劃分為傳統(tǒng)載體檔案和新型載體檔案傳統(tǒng)載體檔案又可分為石刻檔案、金文檔案、甲骨檔案、簡牘檔案、縑帛檔案、紙質(zhì)檔案等新型載體檔案又可分為照片檔案、影片檔案、縮微檔案、磁介質(zhì)檔案、光磁介質(zhì)檔案等專門檔案中既有傳統(tǒng)載體類型的專門檔和材料，也有新型載體類型的專門檔第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與電子檔的關(guān)係電子檔是檔存在的一種方式，任何社會領(lǐng)域中形成的文檔記錄都可以選擇這種方式生成、傳播和積累保存電子檔是有關(guān)種類的專門檔案的一種存在方式，這種存在方式的出現(xiàn)，要求我們在管理專門檔案的實踐中，必須重視吸納新的管理理念、管理思想和理論，運用新的管理規(guī)則和方式方法第一節(jié)專門檔案的概念二、專門檔案與相關(guān)概念的關(guān)係專門檔案與專業(yè)資料的關(guān)係在一般情況下，人們通常把對從事某一項專業(yè)性活動有參考價值的材料，都稱為專業(yè)資料只要專門檔案可以用於這種目的，也可以被稱為專業(yè)資料，是第一手的專業(yè)資料但是，專門檔案本身提供直接的具有法律效力的證據(jù)；而第二手的專業(yè)資料則通常不具有這種直接記錄性，一般僅具有參考價值第一節(jié)專門檔案的概念三、專門檔案的歷史溯源專門檔案應(yīng)當(dāng)是隨著專業(yè)性業(yè)務(wù)活動的興起而出現(xiàn)的我國歷朝歷代都非常重視統(tǒng)計工作，並形成了一定數(shù)量的統(tǒng)計檔案，但是我國近代意義的統(tǒng)計檔案的產(chǎn)生，應(yīng)當(dāng)在西方發(fā)達(dá)國家之後，即20世紀(jì)初期新中國成立後，特別是20世紀(jì)60年代後，黨和國家在加強對文書檔案和科技檔案的管理的同時，也開始關(guān)注專門檔案的管理和研究。但是，直到20世紀(jì)80年代以後，我國的一些專門檔案的管理工作才開始走上科學(xué)化管理的道路第二節(jié)專門檔案的種類和屬性特徵一、專門檔案的種類劃分專門檔案，是在相對說來專門性的業(yè)務(wù)工作活動中形成的檔案，它包括通常所說的科學(xué)技術(shù)檔案及其他專門檔案胡紹華等14位同志編寫的《32種專門檔案管理方法》一書，則詳細(xì)地列出了32種專門檔案，其中包括：人民法院訴訟檔案、人民檢察院訴訟檔案、公證檔案、律師業(yè)務(wù)檔案等《門檔案管理問答》的第一輯列舉了9個門類的專門檔案，即會計檔案、審計檔案、訴訟檔案、公證檔案、藝術(shù)檔案、教學(xué)檔案、地名檔案、標(biāo)準(zhǔn)檔案、商標(biāo)檔案等，第二輯又列舉了8個門類的專門檔案我們在研究專門檔案管理的實踐和理論的過程中，也可以尊重這種“約定俗成”的思路來進(jìn)行第二節(jié)專門檔案的種類和屬性特徵二、專門檔案的一般屬性歷史紀(jì)錄性原始性憑證性和參考性定向積累性有機聯(lián)繫性第二節(jié)專門檔案的種類和屬性特徵三、專門檔案的特殊屬性專業(yè)性現(xiàn)實性獨立性規(guī)範(fàn)性準(zhǔn)確性第三節(jié)專門檔案的利用價值、功能和作用一、專門檔案的利用價值專門檔案的利用價值，是指各種類型的專門檔案所含有的數(shù)據(jù)、資訊、知識，對滿足人類從事各種相應(yīng)的專業(yè)性管理活動、業(yè)務(wù)活動、研究活動等所具有的有用性和有益性對專門檔案的利用價值可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不同的分類第一，根據(jù)專門檔案利用價值的顯現(xiàn)程度，可以將其劃分為現(xiàn)實社會已認(rèn)識和把握的利用價值與尚未認(rèn)識和把握的潛在利用價值第二，根據(jù)專門檔案利用價值實現(xiàn)的時間長短，可以將其劃分為短期價值、長期價值、永久價值，或現(xiàn)實價值與長遠(yuǎn)歷史價值第三節(jié)專門檔案的利用價值、功能和作用一、專門檔案的利用價值對專門檔案的利用價值可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不同的分類第三，根據(jù)專門檔案利用價值實現(xiàn)的領(lǐng)域，可以將其劃分為經(jīng)濟與財產(chǎn)管理價值、人類資源管理價值、司法監(jiān)督價值、產(chǎn)權(quán)保證價值、審計監(jiān)督價值、地名規(guī)範(fàn)與管理價值、婚姻管理價值、商標(biāo)管理價值、信用保證價值、稅收保障價值、藝術(shù)管理與規(guī)範(fàn)價值、教學(xué)管理價值、標(biāo)準(zhǔn)保證價值、訴訟管理價值、土地管理價值、統(tǒng)計監(jiān)督價值、信訪管理價值、出版管理價值、病人管理與醫(yī)療研究價值等第三節(jié)專門檔案的利用價值、功能和作用一、專門檔案的利用價值對專門檔案的利用價值可以依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不同的分類第四，根據(jù)專門檔案利用價值所涉及的效益大小，可以將其劃分為一般價值和重要價值或重大價值第五，根據(jù)專門檔案利用價值的性質(zhì)不同，可以將其劃分為政治價值、經(jīng)濟價值、文化價值、財務(wù)價值、法律價值等第六，根據(jù)專門檔案利用價值的基本構(gòu)成，可以將其劃分為現(xiàn)實專業(yè)性活動的管理工具價值、專業(yè)性活動過程與結(jié)果的記憶價值、社會歷史文化研究價值等第三節(jié)專門檔案的利用價值、功能和作用二、專門檔案的功能數(shù)據(jù)和資訊儲備功能依據(jù)功能第三節(jié)專門檔案的利用價值、功能和作用三、專門檔案的作用專業(yè)數(shù)據(jù)和資訊的保障作用維繫專業(yè)工作正常進(jìn)行的工具作用保證各項專業(yè)工作合法進(jìn)行的監(jiān)督檢查作用再現(xiàn)歷史、佐證歷史的印證作用第四節(jié)專門檔案發(fā)揮作用的一般規(guī)律性專門檔案發(fā)揮作用的突出性專門檔案發(fā)揮作用的定向性專門檔案發(fā)揮作用的彈性專門檔案發(fā)揮作用的整體效應(yīng)性專門檔案發(fā)揮作用的衰減性本章思考題如何正確理解和認(rèn)識專門檔案的概念？專門檔案的種類有哪些？它們的基本性質(zhì)是什麼？說明專門檔案的價值、功能和作用。專門檔案發(fā)揮作用的一般規(guī)律有哪些？認(rèn)識這些規(guī)律對做好專門檔案的管理工作有何指導(dǎo)意義？

專門檔案管理工作專門檔案管理的概念專門檔案管理的一般規(guī)則專門檔案的品質(zhì)管理專門檔案的管理體制和管理機構(gòu)第一節(jié)專門檔案管理的概念一、專門檔案管理的定義專門檔案管理是人們?yōu)榱擞行У厥占?、加工和利用專門檔案數(shù)據(jù)和資訊而進(jìn)行的一種社會活動專門檔案管理作為一種社會性活動，是由活動主體、活動對象和活動方式與手段等要素構(gòu)成的專門檔案管理的相關(guān)要素可以概括為兩個基本方面專門檔案資訊資源專門檔案管理活動按照活動主體對象，又可以劃分為：實際業(yè)務(wù)工作單位或部門所從事的專門檔案管理活動、檔中心或文檔資訊服務(wù)中心所從事的專門檔案管理活動、機關(guān)或企業(yè)檔案部門所從事的專門檔案管理活動、國家檔案館所從事的專門檔案管理活動第一節(jié)專門檔案管理的概念二、專門檔案管理的性質(zhì)專業(yè)性技術(shù)性現(xiàn)實性實效性第一節(jié)專門檔案管理的概念三、專門檔案管理原理專門檔案實體管理的基本原理全宗原理文檔一體化原理有助於保證專門檔或記錄運動過程的連續(xù)性有助於保證專門檔案有機體的完整性和真實可靠性有助於提高專門檔案管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，調(diào)動管理人員的勞動積極性有利於合理配置和使用有限的資源第一節(jié)專門檔案管理的概念三、專門檔案管理原理專門檔案的資訊管理原理增值原理：專門檔案資訊集成增值、專門檔案資訊序化增值、專門檔案資訊開發(fā)增值服務(wù)原理增效原理第二節(jié)專門檔案管理的一般規(guī)則一、前端控制規(guī)則參與專門檔和記錄的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)範(fàn)化管理參與專門檔和記錄的維護(hù)管理參與專門檔和記錄的跟蹤管理活動參與專門檔和記錄的管理制度建設(shè)第二節(jié)專門檔案管理的一般規(guī)則二、連續(xù)性和整體性規(guī)則要求根據(jù)本單位專門檔案的管理目標(biāo)設(shè)計連續(xù)性的整體工作方案要求根據(jù)本單位專門檔案管理目標(biāo)的變動情況修正專門檔案的管理方案第二節(jié)專門檔案管理的一般規(guī)則三、安全性和效益性規(guī)則專門檔案管理的安全性規(guī)則要求專門檔案的管理主體必須保證專門檔案的實體安全，保證專門檔案數(shù)據(jù)和資訊的可存取性，保證專門檔案內(nèi)容的安全專門檔案管理的效益性規(guī)則要求專門檔案的管理主體不要壓制專門檔案合理作用的發(fā)揮，不要使專門檔案這種寶貴的資源閒置，同時要使投入和效益成正比，否則將會造成這種管理活動的效益低下第二節(jié)專門檔案管理的一般規(guī)則四、繼承性和創(chuàng)新性規(guī)則專門檔案管理的繼承性規(guī)則，要求專門檔案管理主體必須注意總結(jié)管理活動的成功的經(jīng)驗和失敗、失誤的教訓(xùn)，不要一味地否認(rèn)傳統(tǒng)，而應(yīng)採取辯證的工作方式，汲取傳統(tǒng)的專門檔案管理工作的精華但是，我們強調(diào)專門檔案管理的繼承性規(guī)則，並不是否認(rèn)發(fā)展和創(chuàng)新的必要性，相反，在現(xiàn)代社會條件下，專門檔案管理還必須注意遵守創(chuàng)新性規(guī)則第三節(jié)專門檔案的品質(zhì)管理專門檔案的品質(zhì)管理要求主要包括如下幾項內(nèi)容：專門檔案的品質(zhì)管理必須以用戶為關(guān)注的焦點專門檔案的品質(zhì)管理要充分發(fā)揮各單位領(lǐng)導(dǎo)者的作用專門檔案的品質(zhì)管理，要求有關(guān)文檔形成人員積極參與專門檔案的品質(zhì)管理應(yīng)作為一個過程來實現(xiàn)專門檔案品質(zhì)管理是由相互關(guān)聯(lián)的過程構(gòu)成的一個工作系統(tǒng)，所以我們要應(yīng)用系統(tǒng)的方法對其進(jìn)行識別、分析和管理，這有助於各有關(guān)單位或組織提高實現(xiàn)專門檔案品質(zhì)管理目標(biāo)的有效性和效率持續(xù)改進(jìn)專門檔案管理業(yè)績，應(yīng)當(dāng)成為各單位或組織專門檔案品質(zhì)管理的一個永恆的目標(biāo)基於事實進(jìn)行有效的管理決策專門檔案品質(zhì)管理的最終目的就是不斷增強專門檔案用戶創(chuàng)造價值的能力第四節(jié)專門檔案的管理體制和管理機構(gòu)一、專門檔案的管理體制我國的專門檔案管理體制主要包括以下幾項內(nèi)容：國家檔案局主管全國檔案事業(yè)，對全國的檔案事業(yè)實行統(tǒng)籌規(guī)劃，組織協(xié)調(diào)，統(tǒng)一制度，監(jiān)督和指導(dǎo)專門檔案管理工作按專業(yè)實行統(tǒng)一管理各級國家檔案行政管理機構(gòu)或承擔(dān)檔案行政管理職能的國家檔案館，負(fù)責(zé)按照屬地管理原則，對一定地理區(qū)域和行政區(qū)劃範(fàn)圍內(nèi)的專門檔案管理實行監(jiān)督與指導(dǎo)各單位的專門檔案由各單位的檔案機構(gòu)、檔案人員或各級政府部門的國家檔案管理機構(gòu)集中統(tǒng)一管理，反對分散保存中央和地方各級各類國家檔案館負(fù)責(zé)集中統(tǒng)一管理具有長遠(yuǎn)保存價值的專門檔案第四節(jié)專門檔案的管理體制和管理機構(gòu)二、專門檔案的管理機構(gòu)基層專門檔案管理機構(gòu)檔中心或文檔資訊服務(wù)中心檔案館本章思考題什麼是專門檔案管理？專門檔案管理包括哪些方面的內(nèi)容？專門檔案管理的性質(zhì)是什麼？專門檔案管理的原理有哪些？掌握這些原理對做好專門檔案管理工作有何意義？專門檔案管理的一般規(guī)則有哪些？如何做好專門檔案管理的品質(zhì)控制工作？我國的專門檔案管理機構(gòu)有哪些？它們各自的職責(zé)是什麼？我國專門檔案的管理體制是什麼

電子專門檔案管理工作電子專門檔案概述電子專門檔案的主要特徵電子專門檔案的管理理論電子專門記錄的形成與整理電子專門檔案的收集與積累電子專門檔案的整理電子專門檔案的鑒定和處置電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理、檢索和利用電子專門檔案的存儲、統(tǒng)計

電子專門檔案的保管、移交和安全管理第一節(jié)電子專門檔案概述一、電子專門檔案相關(guān)概念電子專門文檔是指記錄和反映各立檔單位專業(yè)性活動的有意義的不可再分的最小記錄單元它可以是一份單獨的電子檔，也可以是電子檔的一個相對獨立的部分，如附件等第一節(jié)電子專門檔案概述二、電子專門檔案概念含義電子專門檔案是指具有憑證、查考價值並歸檔保存的電子專門檔的集合體。它是在數(shù)字設(shè)備及環(huán)境中生成，以數(shù)碼形式存儲於磁帶、磁片、光碟等載體，依賴電腦等數(shù)字設(shè)備閱讀、處理，並可在通信網(wǎng)絡(luò)上傳送的歸檔檔類聚體，是各種專業(yè)活動的原始記錄電子專門資料概念的外延明顯大於電子專門檔的外延，兩者是包含和被包含的關(guān)係第二節(jié)電子專門檔案的主要特徵記錄方式的特殊性對設(shè)備和標(biāo)準(zhǔn)的依賴性存儲載體的非直讀性物理結(jié)構(gòu)與邏輯結(jié)構(gòu)關(guān)係的複雜性及對元數(shù)據(jù)的依賴性第二節(jié)電子專門檔案的主要特徵記錄資訊與原始載體的可分離性記錄資訊的共用性及安全風(fēng)險性記錄數(shù)據(jù)和資訊的易更改性非實體歸檔的可能性第三節(jié)電子專門檔案的管理理論一、電子記錄生命週期理論概念階段是指電子資訊系統(tǒng)的設(shè)計、開發(fā)和安裝階段在形成階段是指具體的電子檔在可靠的電子環(huán)境中產(chǎn)生的階段維護(hù)階段是指對形成後的電子記錄進(jìn)行技術(shù)維護(hù)和保管的階段第三節(jié)電子專門檔案的管理理論二、記錄連續(xù)體理論在數(shù)字環(huán)境中，我們所需要的檔案思維應(yīng)消除傳統(tǒng)將“檔”與“檔案”二分的管理制度，揚棄檔現(xiàn)行價值與歷史價值對立的觀點，也反對將組織內(nèi)的檔管理與其他組織業(yè)務(wù)視為各自分離、互不相干的活動記錄的本質(zhì)是多元複雜的，在不同時空環(huán)境中，同一組記錄可同時具備不同的功能、任務(wù)與價值在數(shù)字環(huán)境中，所有與記錄生產(chǎn)、使用、管理、保存有關(guān)的人員，均須整合在一個完整且可信任的記錄保存體制下；在這種體制中，相關(guān)人員應(yīng)體驗並承擔(dān)部分記錄保存的責(zé)任，方能達(dá)成記錄保存的使命第三節(jié)電子專門檔案的管理理論三、記錄連續(xù)體圖示記錄保存的目的、使命及其要對應(yīng)的活動，則可由從個人層級到社會層級的四個構(gòu)面依照一定的順序加以解析這四個構(gòu)面是：記錄生產(chǎn)、記錄捕獲、記錄整理、記錄聚合第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理一、電子專門檔的捕獲所謂捕獲就是適時獲取電子檔及其元數(shù)據(jù)的方法與過程捕獲是電子記錄管理系統(tǒng)的起始功能，主要包括：

能捕獲各種專業(yè)系統(tǒng)產(chǎn)生的、各種類型的專門檔及其元數(shù)據(jù)；能固化電子專門檔的內(nèi)容，

使之在被捕獲之後保持不變能為電子專門檔建立唯一識別字能建立電子專門檔與分類方案、類目和案卷、其他檔以及元數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)電子記錄管理系統(tǒng)對電子專門檔的捕獲方式應(yīng)明確被捕獲檔的類型、功能需求和相應(yīng)的約束條件取值等第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理一、電子專門檔的捕獲電子記錄管理系統(tǒng)的電子專門檔捕獲功能捕獲電子專門檔的功能捕獲階段的元數(shù)據(jù)管理功能第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理二、電子專門記錄的登記登記的內(nèi)容及要求所謂登記是指在電子記錄進(jìn)入電子記錄管理系統(tǒng)、數(shù)字檔案館時，賦予其以唯一識別字的行為電子專門記錄登記的目的是說明檔已經(jīng)被證實捕獲到了電子記錄管理系統(tǒng)中登記包括在註冊表中記錄該檔簡要的著錄資訊或關(guān)於檔的其他元數(shù)據(jù)，並分配給檔一個系統(tǒng)唯一的識別字。通過該標(biāo)識，檔與它的元數(shù)據(jù)以及相關(guān)的其他檔鏈接起來，成為一個相互關(guān)聯(lián)的整體只有檔構(gòu)成要素完整和特定元數(shù)據(jù)完整的電子檔才能開始登記進(jìn)程第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理二、電子專門記錄的登記電子記錄管理系統(tǒng)的記錄登記功能支持授權(quán)用戶定義、修改各類識別字的表示方法，但修改應(yīng)被記入審計跟蹤日誌；按照既定的唯一識別字構(gòu)成規(guī)則，自動賦予檔、檔的各個版本、檔的各種格式、組成檔的文檔唯一識別字，並將其作為元數(shù)據(jù)與該檔一起保存能在專門檔重名時發(fā)出警告，並提醒用戶重新命名登記的專門檔能歸入合適的案卷支持不必重複保存一份專門檔就可以歸入多個案卷或類可以在登記過程中自動提供便於檔的分類、歸卷的支持允許授權(quán)用戶在登記檔時創(chuàng)建新案卷，並將檔歸入新案卷支持文檔管理員定義、維護(hù)、刪除、

更改檔／

文檔之間的關(guān)聯(lián)類型支持授權(quán)用戶登記檔關(guān)聯(lián)第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理二、電子專門記錄的登記電子專門記錄移動和修改登記任何用戶在捕獲過程中和之後均不得修改電子檔的內(nèi)容；除非根據(jù)處置方案銷毀、

移交檔，否則任何用戶在電子記錄登記之後都不能刪除檔允許複製已有電子檔的部分內(nèi)容以形成新的獨立的電子檔（

摘錄），並確保原始檔保持完整不變?nèi)粼袡n被新檔替代，能支持替代狀態(tài)，並創(chuàng)建指向替代檔的鏈接第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理二、電子專門記錄的登記電子專門記錄的檔類型的定義和管理支持文檔管理員定義、維護(hù)、修改不同的檔類型，並記入審計跟蹤日誌允許依據(jù)不同的檔類型（可能與不同元數(shù)據(jù)方案和管理設(shè)置掛鉤）對檔採取相應(yīng)的行動支持形成或捕獲檔的用戶使用缺省的檔類型無論電子檔存儲是集中還是分散，系統(tǒng)都能對檔類型集中管理第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理三、電子專門記錄的整理電子專門記錄的分類依據(jù)分類方案中所規(guī)定的邏輯結(jié)構(gòu)、方法和程式規(guī)則，按類目對專門業(yè)務(wù)活動或者專門檔進(jìn)行的系統(tǒng)標(biāo)識和整理分類的作用主要包括：提供單份專門檔之間的聯(lián)繫，通過單份專門檔的積累提供專業(yè)性活動的持續(xù)記錄確保檔以長期一致的方式命名協(xié)助檢索關(guān)於某項職能或活動的所有專門檔確定專門檔集合的安全保護(hù)措施和利用方法分配特定專門檔集合的用戶利用許可或操作許可分配特定專門檔集合的管理職責(zé)；為相關(guān)活動分配檔集合依據(jù)分類體系中所規(guī)定的邏輯結(jié)構(gòu)、方法和程式規(guī)則，按類目對電子專門記錄進(jìn)行系統(tǒng)標(biāo)識和整理第四節(jié)電子專門記錄的形成與整理三、電子專門記錄的整理建立和配置有效的分類方案維護(hù)分類方案維護(hù)分類方案是指對類目進(jìn)行增加、刪除、合併、拆分、複製等具體維護(hù)行為案卷管理類和案卷元數(shù)據(jù)管理的要求第五節(jié)電子專門檔案的收集與積累一、電子專門檔案的收集和積累要求不同類型電子專門檔案的收集要求文本電子專門檔案：收集時應(yīng)注明檔存儲格式、文字處理工具等，必要時同時保留文字處理工具軟體；特別重要的檔，其歷次修改稿都有必要保存時，每一稿應(yīng)以不同的標(biāo)識區(qū)別圖像電子專門檔案：如採用非通用檔格式，收集時應(yīng)轉(zhuǎn)換為通用檔格式；如無法轉(zhuǎn)換，則應(yīng)將相關(guān)軟體一起收集圖形電子專門檔案：收集時應(yīng)注明軟硬體環(huán)境和各種相關(guān)數(shù)據(jù)動態(tài)影像專門檔案：收集其壓縮計算方法和相關(guān)軟體，並注意收集其非通用格式的壓縮演算法和相關(guān)軟體第五節(jié)電子專門檔案的收集與積累一、電子專門檔案的收集和積累要求不同類型電子專門檔案的收集要求聲音專門檔案：收集其屬性標(biāo)識、參數(shù)和相關(guān)軟體，並注意收集其非通用格式的相關(guān)軟體多媒體專門檔案：保證參數(shù)準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)完整，並應(yīng)注意收集其非通用格式的壓縮演算法和相關(guān)軟體數(shù)據(jù)檔、元數(shù)據(jù)檔、電腦程式檔：應(yīng)與電子專門檔案一同收集第五節(jié)電子專門檔案的收集與積累二、電子專門記錄的歸檔電子專門記錄的立檔單位，可在歸檔過程中基於業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電子記錄管理系統(tǒng)完成電子專門記錄及其元數(shù)據(jù)的清點、鑒定、登記、填寫《電子檔歸檔登記表》等主要歸檔程式清點、核實電子專門記錄的種類、形成年度、保管期限、件數(shù)及其元數(shù)據(jù)數(shù)量等對電子專門記錄的真實性、可靠性、完整性和可用性進(jìn)行鑒定，鑒定合格率應(yīng)達(dá)到100％

檔案部門應(yīng)將清點、鑒定合格的電子專門記錄及其元數(shù)據(jù)導(dǎo)入電子記錄管理系統(tǒng)預(yù)歸檔庫，自動採集電子專門記錄結(jié)構(gòu)元數(shù)據(jù)，通過電腦檔案名建立電子專門記錄與元數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)，在管理過程元數(shù)據(jù)中記錄登記行為，登記歸檔電子專門記錄。根據(jù)清點、鑒定結(jié)果，按批次或歸檔年度填寫《電子檔歸檔登記表》，完成電子專門記錄的歸檔第五節(jié)電子專門檔案的收集與積累二、電子專門記錄的歸檔電子專門記錄的歸檔時間：最遲不能超過電子檔形成後的第二年6月電子專門記錄的歸檔方式：邏輯歸檔和物理歸檔電子專門記錄有歸檔範(fàn)圍電子專門記錄有保管期限和保密等級電子專門記錄有歸檔格式要求電子專門記錄同樣有元數(shù)據(jù)歸檔格式要求電子專門記錄要進(jìn)行歸檔檢測電子專門記錄根據(jù)不同方式有不同的歸檔要求第六節(jié)電子專門檔案的整理電子專門檔案的編目可按照DA/T18-1999以及各專業(yè)主管部門給出的要求電子專門檔案的檔號編制要求可按照DA/T13-1994和專業(yè)主管部門的檔案管理規(guī)範(fàn)與標(biāo)準(zhǔn)歸檔電子專門檔案的分類整理要求可參照國家及專業(yè)主管部門制定的推薦標(biāo)準(zhǔn)的要求第七節(jié)電子專門檔案的鑒定和處置一、電子專門檔案的鑒定電子專門檔案鑒定的主要內(nèi)容包括：真實性檢驗完整性檢驗可用性檢驗安全性檢驗檔格式檢驗編制保管期限表和劃分保管期限第七節(jié)電子專門檔案的鑒定和處置二、電子專門檔案的處置銷毀鑒定和解密審查轉(zhuǎn)換和遷移移交、續(xù)存和銷毀第七節(jié)電子專門檔案的鑒定和處置三、電子記錄管理系統(tǒng)的鑒定和處置功能良好的電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)具備一定的支持電子專門檔案的鑒定功能電子記錄管理系統(tǒng)的處置功能要設(shè)置的處置行為和行為觸發(fā)條件功能，有移交、銷毀和續(xù)存的操作支持第八節(jié)

電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理、檢索和利用一、電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理元數(shù)據(jù)是指描述電子檔和電子檔案的內(nèi)容、背景、結(jié)構(gòu)及其管理過程的數(shù)據(jù)電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理，就整體而言，應(yīng)包括詳細(xì)和準(zhǔn)確的元數(shù)據(jù)元素及其定義的元數(shù)據(jù)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)、元數(shù)據(jù)方案管理和元數(shù)據(jù)過程管理等內(nèi)容電子專門檔案元數(shù)據(jù)方案應(yīng)對元數(shù)據(jù)格式從語義、結(jié)構(gòu)和句法三個方面進(jìn)行完整定義第八節(jié)

電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理、檢索和利用一、電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理語義是元數(shù)據(jù)方案中所有概念實體（

或稱元素）的定義，是一個元數(shù)據(jù)方案的基本要素，也是元數(shù)據(jù)應(yīng)用和元數(shù)據(jù)互操作的重要條件電子專門檔案的元數(shù)據(jù)集是由一系列的元素組成的，元素之間的相互關(guān)係形成了元數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)元數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)類型主要包括平面型、樹型和複雜型三種國家檔案局在制定我國的電子檔、電子檔案管理元數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的實踐中，將開放檔案資訊系統(tǒng)（OAIS）所提供的檔案元數(shù)據(jù)設(shè)計參考模型作為重要參考依據(jù)第八節(jié)

電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理、檢索和利用二、電子專門檔案的檢索檢索是按照用戶指定參數(shù)定位，

利用和查看系統(tǒng)資源（

包括類目、電子專門記錄、電子專門檔、

電子專門文檔等實體及其元數(shù)據(jù)）

的過程電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的功能來支持電子專門檔案的檢索功能第八節(jié)

電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理、檢索和利用三、電子專門檔案的利用利用是指查找、使用或檢索電子專門檔案的權(quán)利、機會和方法電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的功能來支持電子專門檔案的利用第九節(jié)電子專門檔案的存儲、統(tǒng)計一、電子專門檔案的存儲存儲的基本要求包括：應(yīng)為電子專門檔案及其元數(shù)據(jù)的安全存儲配置與電子記錄管理系統(tǒng)相適應(yīng)的線上存儲設(shè)備電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)依據(jù)檔號等識別字構(gòu)成要素在電腦記憶體中逐級建立檔夾，分門別類、集中有序地存儲電子專門檔案及其組件，並在元數(shù)據(jù)中自動記錄電子專門檔案線上存儲路徑。線上存儲系統(tǒng)應(yīng)實施容錯技術(shù)方案，定期掃描、診斷硬磁片，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時處置電子專門檔案的存儲技術(shù)主要有線上存儲、離線存儲及近線存儲等電子專門檔案的複製是指在同種類型的載體上製作完全相同的電子專門檔案的副本，可根據(jù)電子專門檔案的實際需要，採用轉(zhuǎn)換、遷移與仿真等技術(shù)來實現(xiàn)第九節(jié)電子專門檔案的存儲、統(tǒng)計一、電子專門檔案的存儲電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)考慮到存儲介質(zhì)和設(shè)備、

存儲格式及存儲管理等方面的需求儲電子專門檔案的介質(zhì)的理化性質(zhì)應(yīng)符合《電子檔歸檔和管理規(guī)範(fàn)》《磁性載體檔案管理與保護(hù)規(guī)範(fàn)》等的要求存儲格式要有統(tǒng)一的一般要求電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)支持將電子檔及其元數(shù)據(jù)一起保存在電子記錄管理系統(tǒng)中，

並負(fù)責(zé)維護(hù)它們的關(guān)聯(lián)；制定適當(dāng)?shù)拇鎯σ?guī)劃以保證系統(tǒng)升級後電子專門檔案的可用性與完整性；並保證在系統(tǒng)升級、檔遷移或轉(zhuǎn)換、介質(zhì)更新時沒有數(shù)據(jù)丟失或損壞第九節(jié)電子專門檔案的存儲、統(tǒng)計二、電子專門檔案統(tǒng)計電子記錄管理系統(tǒng)應(yīng)有效地滿足統(tǒng)計表的功能需求統(tǒng)計表功能是指提供有關(guān)電子專門檔案管理的各種統(tǒng)計資訊和描述分析報告要確定和選擇統(tǒng)計指標(biāo)及時製作和捕獲相應(yīng)的統(tǒng)計範(fàn)本第十節(jié)

電子專門檔案的保管、移交和安全管理一、電子專門檔案的保管電子專門檔案的保管應(yīng)符合國家檔案局《磁性載體檔案管理與保護(hù)規(guī)範(fàn)》的要求，採用專門的保護(hù)設(shè)備和保護(hù)技術(shù)措施存儲電子專門檔案的載體應(yīng)做防寫處理；避免擦、劃、觸摸記錄塗層；單片載體應(yīng)裝盒豎立存放，避免擠壓；載體應(yīng)存放在防光、防塵、防磁、防有害氣體的裝具中，應(yīng)遠(yuǎn)離強磁場、強熱源，並與有害氣體相隔離；環(huán)境溫度控制在17℃～20℃，相對濕度控制在35％～

45％

重要的電子專門檔案必須備份三套，異庫異地保管第十節(jié)

電子專門檔案的保管、移交和安全管理二、電子專門檔案的移交各立檔單位應(yīng)適時將形成時間已滿５年的（有特殊規(guī)定的除外）、屬永久保管的電子專門檔案移交至同級國家綜合檔案館或?qū)I(yè)檔案館（室）進(jìn)行集中保管電子專門檔案的移交與接收，可採用線上與離線兩種方式進(jìn)行，各形成單位可根據(jù)實際情況選擇確定移交與接收的方式形成單位在移交電子專門檔案之前，應(yīng)進(jìn)行審核、檢驗國家綜合檔案館或?qū)I(yè)檔案館（室）在接收電子專門檔案時，應(yīng)核實電子專門檔案真實性、完整性、有效性的檢驗記錄及審核手續(xù)、驗收檢驗專案驗收合格後，完成《電子檔案移交、接收檢驗登記表》的填寫、簽字、蓋章環(huán)節(jié)第十節(jié)

電子專門檔案的保管、移交和安全管理三、電子專門檔案的安全管理電子專門檔案的跟蹤審計跟蹤是指捕獲（

擷?。?、記錄和維護(hù)電子記錄管理系統(tǒng)、數(shù)字檔案館系統(tǒng)運轉(zhuǎn)資訊或電子專門檔案運轉(zhuǎn)和利用資訊的過程審計是利用跟蹤過程中形成的資訊檢查電子專門檔案狀態(tài)的活動跟蹤審計是對電子記錄管理系統(tǒng)重要行為的記錄，

包括系統(tǒng)管理員、用戶、系統(tǒng)自身的行為電子專門檔案的許可權(quán)管理與備份許可權(quán)是指根據(jù)操作者身份所確定的職能、權(quán)利等，用於保證對電子專門檔案的合法操作備份是指將電子專門檔案或電子記錄管理系統(tǒng)的全部或部分複製或轉(zhuǎn)換到存儲載體或獨立的系統(tǒng)上本章思考題電子專門檔案的概念是什麼？電子專門檔案的主要特點有哪些？記錄連續(xù)體理論的主要思想內(nèi)容是什麼？電子專門記錄的捕獲要求是什麼？電子專門記錄的整理內(nèi)容和系統(tǒng)功能要求是什麼？電子專門檔案的收集和積累要求是什麼？電子專門檔案的元數(shù)據(jù)管理要求是什麼？電子專門檔案的存儲類型和要求是什麼？電子專門檔案的鑒定和處置內(nèi)容及要求是什麼？如何開展電子專門檔案的檢索和利用工作？

會計檔案與會計檔案管理會計檔案的概念會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制會計檔案的收集會計檔案的整理會計檔案的鑒定和處置會計檔案資訊的利用服務(wù)電子會計檔案的管理第一節(jié)會計檔案的概念一、會計檔案的定義會計檔案是指單位在進(jìn)行會計核算等過程中接收或形成的，記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的，具有保存價值的文字、圖表等各種形式的會計歷史記錄，包括紙本會計檔案、電子會計檔案等種類這一定義指明了會計檔案的形成者、特定形成領(lǐng)域、價值屬性特徵、本質(zhì)屬性和存在形式特徵第一節(jié)會計檔案的概念二、會計檔案的屬性和特徵突出的專業(yè)性形成過程的序時性承載內(nèi)容的嚴(yán)肅性（合規(guī)性）數(shù)據(jù)記錄的平衡性會計記錄與會計資料格式的規(guī)範(fàn)性第一節(jié)會計檔案的概念三、會計檔案的價值、功能和作用會計檔案的價值概念及其構(gòu)成會計檔案的價值，是指會計檔案對人類社會的現(xiàn)實實踐活動和長遠(yuǎn)的歷史文化建設(shè)所具有的積極意義會計檔案的價值構(gòu)成主要包括：會計檔案是制訂財務(wù)計畫的重要數(shù)據(jù)源會計檔案是進(jìn)行科學(xué)經(jīng)濟決策的資訊源會計檔案是維護(hù)正常經(jīng)濟、工作秩序的法定證據(jù)，是實施會計審計、會計監(jiān)督的必要條件，也是促成新經(jīng)濟活動的資訊支持源泉會計檔案是研究社會經(jīng)濟文化存在與發(fā)展規(guī)律的重要文獻(xiàn)源會計檔案是開展歷史研究的記憶庫會計檔案是儲備會計工作經(jīng)驗、技術(shù)、智慧和教訓(xùn)的知識庫第一節(jié)會計檔案的概念三、會計檔案的價值、功能和作用會計檔案的基本功能包括：原始憑證功能歷史查考功能歷史記憶功能維護(hù)經(jīng)濟秩序的功能促成新業(yè)務(wù)產(chǎn)生的功能第一節(jié)會計檔案的概念三、會計檔案的價值、功能和作用會計檔案的作用主要包括以下幾個方面：資訊保障作用維繫管理作用監(jiān)督檢查作用經(jīng)濟、歷史研究作用憑證、查考作用第二節(jié)會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制一、會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄（資料）監(jiān)督與控制工作的依據(jù)理論依據(jù)文檔一體化理論是會計檔案人員對會計記錄（資料）等會計資訊實行有效管理控制的重要理論依據(jù)之一實踐依據(jù)法規(guī)制度依據(jù)第二節(jié)會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制二、資訊化條件下的會計記錄（

資料）資訊的有效前端控制會計記錄資訊管理系統(tǒng)與傳統(tǒng)的手工會計系統(tǒng)相比具有的特點：會計記錄資訊管理系統(tǒng)缺乏交易處理痕跡內(nèi)部控制的程式化使得內(nèi)部控制具有一定的依賴性，同時也增加了會計記錄資訊管理系統(tǒng)差錯反復(fù)發(fā)生的可能性會計記錄資訊管理系統(tǒng)的交易授權(quán)及其執(zhí)行與手工會計系統(tǒng)存在差異資訊化條件下的會計檔案資訊的控制範(fàn)圍擴大了在會計記錄資訊管理系統(tǒng)中，會計資訊存儲數(shù)位化網(wǎng)路技術(shù)的發(fā)展及其在會計活動中的進(jìn)一步應(yīng)用，帶來了許多新問題第二節(jié)會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制二、資訊化條件下的會計記錄（

資料）資訊的有效前端控制會計記錄資訊管理系統(tǒng)環(huán)境下的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括會計記錄資訊管理系統(tǒng)的一般控制和應(yīng)用控制第二節(jié)會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制二、資訊化條件下的會計記錄（

資料）資訊的有效前端控制會計記錄資訊管理系統(tǒng)的一般控制組織與管理控制應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)、建立和維護(hù)控制系統(tǒng)軟體控制系統(tǒng)操作控制數(shù)據(jù)和程式控制網(wǎng)路的安全控制第二節(jié)會計檔案人員對現(xiàn)行會計記錄、會計資料的監(jiān)督與控制二、資訊化條件下的會計記錄（

資料）資訊的有效前端控制會計記錄資訊管理系統(tǒng)的應(yīng)用控制輸入控制採用的控制方法電腦處理與數(shù)據(jù)檔控制採用的控制措施輸出控制採用的控制措施第三節(jié)會計檔案的收集一、會計檔案收集的一般要求會計檔案收集必須貫徹執(zhí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的基本原則會計檔案的收集活動必須自覺地遵循會計檔案的形成規(guī)律會計檔案的收集工作必須保證會計檔案的齊全完整、資訊準(zhǔn)確會計檔案的收集工作要注意品質(zhì)優(yōu)化、成分充實第三節(jié)會計檔案的收集二、會計檔（資料）的歸檔制度會計檔（資料）歸檔制度的一般內(nèi)容設(shè)計會計檔（資料）的歸檔制度內(nèi)容可以分為歸檔範(fàn)圍、歸檔時間、歸檔要求、歸檔份數(shù)和歸檔手續(xù)等歸檔範(fàn)圍：就是哪些會計記錄和會計檔（

資料）可以作為會計檔案保存，哪些會計記錄、會計檔（

資料）不能作為會計檔案保存歸檔時間：就是會計人員或會計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向本單位檔案人員或檔案部門移交整理好的會計檔案的時間歸檔要求：就是對會計檔（

資料）歸檔的職責(zé)，以及會計檔案保管單位的品質(zhì)等所提出的相關(guān)要求歸檔份數(shù)：是指歸檔的會計檔（

資料）、會計記錄的實際份數(shù)歸檔手續(xù)：在移交會計檔案時，交接雙方必須按規(guī)定履行一定的移交手續(xù)第三節(jié)會計檔案的收集二、會計檔（資料）的歸檔制度會計檔（資料）歸檔制度的保證措施設(shè)計為了有效地保證上述各項規(guī)定事項能夠得到切實的貫徹施行應(yīng)將有關(guān)類型的會計記錄或會計檔（

資料）的積累和歸檔，納入會計人員的崗位職責(zé)範(fàn)圍，把歸檔工作落實到人，以保證歸檔的會計檔案的品質(zhì)第三節(jié)會計檔案的收集二、會計檔（資料）的歸檔制度會計核算系統(tǒng)中電子會計檔案收集管理制度現(xiàn)金記賬憑證及日記賬的輸出及收集銀行記賬憑證、帳冊的輸出與收集轉(zhuǎn)賬憑證的輸入、輸出與收集科目匯總表、賬表列印時間列印輸出與簽章數(shù)據(jù)備份收集電子會計檔案的集中管理第四節(jié)會計檔案的整理一、會計檔案整理的內(nèi)容會計檔案的分類會計檔案的組卷會計檔案的排列會計檔案的編目第四節(jié)會計檔案的整理二、會計檔案的分類分類要求：會計檔案的分類標(biāo)準(zhǔn)及分類方法的選擇與運用，應(yīng)當(dāng)具有一定的客觀性會計檔案的分類體系必須符合邏輯性要求會計檔案的分類體系和分類結(jié)果必須具有實踐性分類標(biāo)準(zhǔn)：來源標(biāo)準(zhǔn)時間標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)形式標(biāo)準(zhǔn)第四節(jié)會計檔案的整理二、會計檔案的分類分類方法：會計年度-會計檔（資料）形式（憑證、賬簿、財務(wù)會計報告、其他會計資料）-保管期限分類法會計年度-保管期限-組織機構(gòu)分類法會計年度-會計類型-文種（形式）-保管期限分類法保管期限-會計年度-文種分類法保管期限-文種-會計年度分類法第四節(jié)會計檔案的整理三、會計檔案的組卷紙本會計核算檔（資料）、記錄的立卷方法憑證的立卷方法賬簿的立卷方法財務(wù)報告的立卷方法紙本會計檔案的立卷編目擬制案卷題名填寫卷內(nèi)目錄案卷封面其他專案的編目備考表的編目卷脊的編目第四節(jié)會計檔案的整理四、紙本會計檔案排列與案卷目錄的編制會計檔案的排列方法年度-類別-保管期限排列法年度-保管期限-組織機構(gòu)分類排列法年度-會計類型分類排列法會計檔（資料）或會計記錄形式分類排列法會計檔案號的編制方法不需要向檔案館移交會計檔案的單位的會計檔案號高等院校財會檔案號需要向檔案館移交會計檔案的立檔單位會計檔案號第四節(jié)會計檔案的整理四、紙本會計檔案排列與案卷目錄的編制會計檔案案卷目錄的編制通常的做法：一個單位一個會計年度形成的會計檔案，應(yīng)按會計核算與其他會計檔（資料）等大類各編一本目錄向檔案館移交會計檔案的立檔單位會計檔案號按會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計檔（

資料）四大類各編一本目錄一個單位一個會計年度形成的會計檔案，按保管期限降級排列編一本目錄第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置一、會計檔案鑒定的內(nèi)容、意義和要求會計檔案鑒定工作的內(nèi)容會計檔案價值的鑒定工作會計檔案品質(zhì)的鑒別與審核工作會計檔案鑒定工作的意義有利於實現(xiàn)會計資訊的優(yōu)化有利於合理地使用有限的人力、物力和財力資源有利於在發(fā)生突然事件時及時搶救重要的會計檔案有利於保證電子會計檔（資料）和記錄的證據(jù)價值第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置一、會計檔案鑒定的內(nèi)容、意義和要求會計檔案鑒定工作的組織管理要求國務(wù)院財政部門和國家檔案行政管理部門主管全國會計檔案工作，共同制定全國統(tǒng)一的會計檔案鑒定工作制度，對全國會計檔案工作實行監(jiān)督和指導(dǎo)縣級以上人民政府財政部門和檔案行政管理部門管理本行政區(qū)域內(nèi)的會計檔案工作，並對本行政區(qū)域內(nèi)的會計檔案工作實行監(jiān)督和指導(dǎo)會計檔案鑒定工作應(yīng)當(dāng)由國家機關(guān)、社會團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織檔案管理機構(gòu)牽頭，組織單位會計、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等機構(gòu)或人員共同進(jìn)行第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置二、會計檔案鑒定規(guī)則高齡規(guī)則客觀性規(guī)則整體性規(guī)則雙重價值規(guī)則當(dāng)機立斷規(guī)則未結(jié)禁銷規(guī)則依附性規(guī)則可靠性規(guī)則第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置三、會計檔案鑒定標(biāo)準(zhǔn)和保管期限表會計檔案價值鑒定的一般標(biāo)準(zhǔn)會計檔案自身的屬性和保存狀況標(biāo)準(zhǔn)：來源標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)、時間標(biāo)準(zhǔn)、形式標(biāo)準(zhǔn)、完整性標(biāo)準(zhǔn)、依附價值標(biāo)準(zhǔn)、法律遵從標(biāo)準(zhǔn)會計檔案鑒定的社會利用需要標(biāo)準(zhǔn)：本單位財會工作、經(jīng)濟管理工作、經(jīng)濟決策工作的需要；審計單位檢查、核實有關(guān)經(jīng)濟事務(wù)的需要；公檢法部門依法調(diào)查有關(guān)經(jīng)濟案件的需要；單位員工的查詢需要；歷史研究的需要會計檔案的保管期限的劃分依據(jù)會計檔案的保管期限是依據(jù)會計檔案的價值大小及其發(fā)揮作用的時間的長短確定的第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置三、會計檔案鑒定標(biāo)準(zhǔn)和保管期限表各種保管期限會計檔案的構(gòu)成第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置四、會計檔案的合理處置基本要求單位應(yīng)當(dāng)定期對已到保管期限的會計檔案進(jìn)行鑒定，並形成會計檔案鑒定意見書會計檔案鑒定工作應(yīng)當(dāng)由單位檔案管理機構(gòu)牽頭，組織單位會計、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等機構(gòu)或人員共同進(jìn)行經(jīng)鑒定可以銷毀的會計檔案，應(yīng)當(dāng)按照程式銷毀第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置四、會計檔案的合理處置單位發(fā)生變動時會計檔案的處置要求單位因撤銷、解散、破產(chǎn)或其他原因而終止的，在終止或辦理註銷登記手續(xù)之前形成的會計檔案，按照國家檔案管理的有關(guān)規(guī)定處置單位分立後原單位存續(xù)的，其會計檔案應(yīng)當(dāng)由分立後的存續(xù)方統(tǒng)一保管，其他方可以查閱、複製與其業(yè)務(wù)相關(guān)的會計檔案單位分立後原單位解散的，其會計檔案應(yīng)當(dāng)經(jīng)各方協(xié)商後由其中一方代管或按照國家檔案管理的有關(guān)規(guī)定處置，各方可以查閱、複製與其業(yè)務(wù)相關(guān)的會計檔案單位分立中未結(jié)清的會計事項所涉及的會計憑證，應(yīng)當(dāng)單獨抽出由業(yè)務(wù)相關(guān)方保存，並按照規(guī)定辦理交接手續(xù)第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置四、會計檔案的合理處置單位發(fā)生變動時會計檔案的處置要求單位因業(yè)務(wù)移交其他單位辦理所涉及的會計檔案，應(yīng)當(dāng)由原單位保管，承接業(yè)務(wù)單位可以查閱、複製與其業(yè)務(wù)相關(guān)的會計檔案；對其中未結(jié)清的會計事項所涉及的會計憑證，應(yīng)當(dāng)單獨抽出由承接業(yè)務(wù)單位保存，並按照規(guī)定辦理交接手續(xù)單位合併後原各單位解散或者一方存續(xù)其他方解散的，原各單位的會計檔案應(yīng)當(dāng)由合併後的單位統(tǒng)一保管；單位合併後原各單位仍存續(xù)的，其會計檔案仍應(yīng)當(dāng)由原各單位保管建設(shè)單位在專案建設(shè)期間形成的會計檔案，需要移交給建設(shè)專案接受單位的，應(yīng)當(dāng)在辦理竣工財務(wù)決算後及時移交，並按照規(guī)定辦理交接手續(xù)第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置四、會計檔案的合理處置單位發(fā)生變動時會計檔案的處置要求單位之間交接會計檔案時，交接雙方應(yīng)當(dāng)辦理會計檔案交接手續(xù)移交會計檔案的單位，應(yīng)當(dāng)編制會計檔案移交清冊，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計檔案名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度、檔案編號、應(yīng)保管期限和已保管期限等內(nèi)容交接會計檔案時，交接雙方應(yīng)當(dāng)按照會計檔案移交清冊所列內(nèi)容逐項交接，並由交接雙方的單位有關(guān)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督第五節(jié)會計檔案的鑒定和處置四、會計檔案的合理處置電子會計檔案的處置要求電子會計檔案應(yīng)當(dāng)與其元數(shù)據(jù)一併移交，特殊格式的電子會計檔案應(yīng)當(dāng)與其讀取平臺一併移交檔案接收單位應(yīng)當(dāng)對保存電子會計檔案的載體及其技術(shù)環(huán)境進(jìn)行檢驗，確保所接收電子會計檔案的準(zhǔn)確、完整、可用和安全第六節(jié)會計檔案資訊的利用服務(wù)一、會計檔案資訊的服務(wù)規(guī)則與要求會計檔案資訊服務(wù)的基本原則：真實性原則可比性原則及時性原則公開公正性原則合理保密性原則會計檔案資訊利用服務(wù)的基本要求：單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度利用會計檔案，在進(jìn)行會計檔案查閱、複製、借出時履行登記手續(xù)，嚴(yán)禁篡改和損壞單位保存的會計檔案一般不得對外借出。確因工作需要且根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定必須借出的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)會計檔案借用單位應(yīng)當(dāng)妥善保管和利用借入的會計檔案，確保借入會計檔案的安全完整，並在規(guī)定時間內(nèi)歸還第六節(jié)會計檔案資訊的利用服務(wù)二、會計檔案資訊利用服務(wù)的途徑與方式會計檔案資訊利用服務(wù)的途徑：通過提供原件，滿足利用者的會計資訊利用需要通過電子網(wǎng)路平臺，滿足利用者的會計資訊利用需要通過提供會計檔案副本或複製品，滿足會計資訊利用者的利用需要通過提供會計資訊加工品，滿足會計資訊利用者的利用需要第六節(jié)會計檔案資訊的利用服務(wù)二、會計檔案資訊利用服務(wù)的途徑與方式會計檔案資訊利用服務(wù)的方式：閱覽服務(wù)外借服務(wù)展覽與陳列制發(fā)複本制發(fā)會計檔案證明服務(wù)目錄資訊服務(wù)諮詢服務(wù)第六節(jié)會計檔案資訊的利用服務(wù)三、會計檔案內(nèi)容的保密會計檔案內(nèi)容洩密的管道非法竊取單位會計檔案檔物質(zhì)利誘、收買或恐嚇威脅會計檔案知密人會計人員或會計檔案管理人員流動帶走會計檔案機密資訊會計人員從事第二職業(yè)假借合作名義，騙取重要財務(wù)資訊宣傳人員缺乏保密意識，在對外宣傳過程中洩露機密會計資訊在商業(yè)技術(shù)合作、洽談生意、座談交流等活動中，疏於防範(fàn)而導(dǎo)致會計資訊洩露會計檔案管理不善電腦網(wǎng)絡(luò)設(shè)施管理措施不善等會計檔案查詢使用權(quán)限失控等第六節(jié)會計檔案資訊的利用服務(wù)三、會計檔案內(nèi)容的保密OPSEC法的應(yīng)用OPSEC（OpenPlatformforSecurity）法是在當(dāng)今一些先進(jìn)國家比較流行的一種保密方法其基本含義就是：根據(jù)每一條資訊的相對重要性來確定合適的保護(hù)措施運用步驟：確定關(guān)鍵資訊→威脅分析→薄弱點分析→風(fēng)險評估→採取對策第七節(jié)電子會計檔案的管理一、電子會計檔案概述電子會計檔案是指存儲在電腦硬碟中的會計數(shù)據(jù)、用其他磁性介質(zhì)或光碟存儲的會計數(shù)據(jù)和電腦列印出來的書面等形式的會計數(shù)據(jù)；會計數(shù)據(jù)是指記賬憑證、會計賬簿、會計報表等數(shù)據(jù)電子會計檔案的特點儲範(fàn)圍的擴大化系統(tǒng)環(huán)境的依賴性資訊處理的便易性安全易受威脅性管理軟體系統(tǒng)化第七節(jié)電子會計檔案的管理二、電子會計檔案管理工作電子會計檔案的收集電子會計檔案的集中管理電子會計檔案的保存電子會計檔案的利用第七節(jié)電子會計檔案的管理三、加強電子會計檔案管理的具體措施建立健全法規(guī)和制度，規(guī)範(fàn)電子會計檔案的管理加強教育，提高資訊化會計管理人員的綜合素質(zhì)規(guī)範(fàn)會計資訊化財務(wù)軟體，強化會計檔案管理的前端控制做好資訊化會計系統(tǒng)的安全管理，保證會計檔案的完整安全保持電子會計檔案保管手段的先進(jìn)性，嚴(yán)格控制庫房環(huán)境本章思考題如何理解會計檔案的定義？會計檔案的特點是什麼？會計檔案的積極作用形式有哪些？如何建立本單位的會計檔（

資料）歸檔制度？會計檔（資料）的立卷方法有哪些？會計檔案的分類標(biāo)準(zhǔn)與方法有哪些？會計檔案的鑒定規(guī)則是什麼？會計檔案的保管期限如何確定？電子會計檔案的概念及其管理依據(jù)是什麼？電子會計檔案的管理內(nèi)容和要求是什麼？

人事檔案與人事檔案管理人事檔案概述人事檔案管理流動人員人事檔案管理與公共服務(wù)人事檔案的審核工作第一節(jié)人事檔案概述一、人事檔案的定義人事檔案是專門檔案中的一種人事檔案是幹部檔案、工人檔案和學(xué)生檔案的總稱人事檔案產(chǎn)生於人事管理活動，由組織、人事或勞動部門形成人事檔案反映的是一個人的經(jīng)歷和德才表現(xiàn)將上述要點綜合起來，人事檔案可以定義為：人事檔案就是組織、人事管理部門或其他有關(guān)部門在人事管理活動中形成的，關(guān)於個人經(jīng)歷和德才表現(xiàn)，並以個人為單位集中保存起來以備查考的人事材料第一節(jié)人事檔案概述二、人事檔案的特點人事檔案是個人成長經(jīng)歷的記錄，其內(nèi)容具有專指性人事檔案材料是經(jīng)過組織認(rèn)可的個人材料，其內(nèi)容具有真實性人事檔案是對一個人德智體各方面情況的記錄，其內(nèi)容具有全面性人事檔案是變化發(fā)展的，具有動態(tài)性人事檔案具有保密性第一節(jié)人事檔案概述三、人事檔案的種類劃分學(xué)生、工人、幹部、軍人的人事檔案機關(guān)人員、企事業(yè)單位人員、流動人員、軍事單位（

部隊）人員的人事檔案在（現(xiàn)）職人員、離退人員、已故人員、失聯(lián)人員的人事檔案第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別所謂人事檔案的收集就是人事檔案管理部門通過各種管道將其所管人員已經(jīng)形成的分散的人事檔案材料集中起來，統(tǒng)一進(jìn)行保管要做好人事檔案的收集工作，需要明確人事檔案的收集範(fàn)圍、要求、途徑和方法第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案材料的收集歸檔範(fàn)圍人事檔案是一個人經(jīng)歷和德才表現(xiàn)的歷史記錄在人事檔案的所有類別中，幹部檔案是內(nèi)容最為全面的一種，幹部檔案中的內(nèi)容基本上包括了其他類別人事檔案的內(nèi)容以幹部人事檔案為例，幹部人事檔案材料歸檔範(fàn)圍包括：履歷材料、自傳材料、報告?zhèn)€人有關(guān)事項的材料、審計材料、學(xué)歷學(xué)位材料、培訓(xùn)材料、職業(yè)（任職）資格材料、評（聘）專業(yè)技術(shù)職稱（職務(wù)）材料、反映科研學(xué)術(shù)水準(zhǔn)的材料、政審材料、彰獎勵材料、考察、考核、鑒定材料等第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案材料的收集歸檔要求建立有效的收集歸檔機制，履行歸檔手續(xù)建立聯(lián)繫制度，及時掌握材料形成資訊建立材料審核制度，嚴(yán)格執(zhí)行審核制度維護(hù)人事材料的成套性，及時補充缺少材料注意管理規(guī)範(fàn)，手續(xù)齊備明確歸檔時間，及時整理嚴(yán)明紀(jì)律，強化治理第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案收集的途徑通過組織、人事、勞資部門收集各種履歷、考核、任免、調(diào)動、晉升行政職務(wù)、晉升專業(yè)技術(shù)職務(wù)、學(xué)位、學(xué)銜、工資、離退休等材料通過籌備召開各種代表大會的機構(gòu)收集大會形成的反映個人情況的材料；通過黨團(tuán)組織、工會等有關(guān)部門收集入黨入團(tuán)、黨團(tuán)登記、黨團(tuán)鑒定、退黨退團(tuán)等材料通過紀(jì)律檢查、行政監(jiān)察、保衛(wèi)、司法部門收集違法亂紀(jì)的個人檢查、受處分方面的材料通過教育管理部門和學(xué)校收集學(xué)習(xí)成績、學(xué)歷、鑒定、獎勵等方面的材料。通過科技、業(yè)務(wù)部門收集業(yè)務(wù)考績、技術(shù)發(fā)明、論文篇目、成果貢獻(xiàn)評價等方面的材料通過衛(wèi)生部門收集新近的體檢材料通過原工作單位收集過去形成的檔案材料第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案的收集方法有定向收集、定時收集和追蹤收集三種第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案的鑒別人事檔案的鑒別就是人事檔案管理部門根據(jù)一定的原則和方法，對收集起來的人事檔案材料進(jìn)行真?zhèn)蔚恼鐒e和價值的鑒定，以決定其存毀或進(jìn)行其他方面處理的過程，其實質(zhì)是決定一份檔案檔能否作為人事檔案中的內(nèi)容歸檔保存起來第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別鑒別工作的原則要堅持實事求是的原則要堅持辯證唯物主義和歷史唯物主義觀點，對具體問題做具體分析的原則要堅持歸檔材料必須符合歸檔範(fàn)圍的原則第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別人事檔案材料鑒別的內(nèi)容判斷其是否屬於人事檔案確定其是否屬於該人的檔案材料查明材料是否處理完畢檢查材料是否齊全、完整審查材料是否重複檢查手續(xù)是否完備確定材料是否有保存價值第二節(jié)人事檔案管理一、人事檔案的收集與鑒別對不歸檔材料的處理一是轉(zhuǎn)出二是退還三是留存四是銷毀第二節(jié)人事檔案管理二、人事檔案的整理人事檔案整理的要求整理幹部檔案，須做到認(rèn)真鑒別、分類準(zhǔn)確、編排有序、目錄清楚、裝訂整齊；通過整理使每卷檔案達(dá)到完整、真實、條理、精練、實用的要求人事檔案整理的內(nèi)容人事檔案的分類人事檔案材料歸類中特殊問題的處理人事檔案的正本和副本人事檔案的技術(shù)加工人事檔案材料的排列、編目和裝訂第二節(jié)人事檔案管理三、人事檔案的利用人事檔案利用工作的方式提供閱覽、提供外借、出具檔案證明、提供綜合性的檔案資訊、諮詢服務(wù)利用人事檔案的理由需要瞭解其有關(guān)情況並出組織上為了辦理某人的任免、調(diào)動、出國、升學(xué)、離退休、軍隊幹部的轉(zhuǎn)業(yè)和復(fù)員等事務(wù)，或者有關(guān)部門為了對某人進(jìn)行組織處理（如加入黨、團(tuán)等），需要對其進(jìn)行考察瞭解有關(guān)部門為了對某人某個問題進(jìn)行復(fù)查，做出結(jié)論和進(jìn)行批復(fù)紀(jì)檢、公安、安全保衛(wèi)部門因特殊需要，需借用某人的檔案某人與某個重大事件有關(guān)聯(lián)，需利用人事檔案進(jìn)行查證或核實。五是某人子女或直系親屬因入團(tuán)、入黨、招工、提幹、參軍、升學(xué)、出國而進(jìn)行政治審查，具證明第二節(jié)人事檔案管理三、人事檔案的利用利用人事檔案的範(fàn)圍查閱和外借人事檔案的必須是該人員的主管單位、協(xié)管單位或其上級機關(guān)的組織、人事、紀(jì)檢或監(jiān)察部門非主管單位或個人一般不得查閱和借用人事檔案，但由於某人是某個重大問題的關(guān)鍵的證明人，或者與某個重大案件有直接關(guān)係，並且由於某種原因不能直接作證或提供有關(guān)情況的，或者編史修志等工作需要瞭解某人經(jīng)歷，而由於某種原因，本人不能提供情況的，可以向其提供某些特定的檔案任何個人不得查閱或者借用本人及其直系親屬的檔案第二節(jié)人事檔案管理三、人事檔案的利用人事檔案利用的程式提供查閱的程式提供外借的程式出局檔案證明的程式第二節(jié)人事檔案管理四、人事檔案的轉(zhuǎn)遞人事檔案的轉(zhuǎn)遞工作是指人事檔案管理部門之間、檔案管理部門與形成檔案材料的部門及借用人事檔案的部門之間，通過機要交通或直接派人送取的途徑，轉(zhuǎn)出和接收人事檔案、人事檔案材料的工作第二節(jié)人事檔案管理五、特殊人員的人事檔案管理特殊人員的範(fàn)圍對於什麼是特殊人員，目前並沒有明確的界定這裏所說的特殊人員主要包括以下幾類人員：在一定的歷史時期，對社會的政治、經(jīng)濟、軍事、科學(xué)、教育等某個領(lǐng)域或幾個領(lǐng)域產(chǎn)生過較大的社會影響或有過較大貢獻(xiàn)的著名人物沒有固定單位或者工作單位不能保管其檔案的流動人員第二節(jié)人事檔案管理五、特殊人員的人事檔案管理特殊人員檔案的管理著名人物檔案管理著名人物檔案的管理與一般的人事檔案的管理沒有什麼原則性的不同，主要的不同就在於著名人物檔案收集的範(fàn)圍要廣泛一些“無頭檔案”的管理要進(jìn)行認(rèn)真的鑒別，對有保存價值的檔案材料，要認(rèn)真查找有關(guān)人員的下落，並轉(zhuǎn)給有關(guān)部門；對查找不到有關(guān)人員下落的“無頭檔案”，移交檔案所記錄主體的原籍檔案館保管，對無保存價值的檔案材料，需要造冊登記，並在請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意後銷毀第三節(jié)流動人員人事檔案管理與公共服務(wù)一、流動人員的人事檔案管理流動人員的人事檔案管理體制實行集中統(tǒng)一、歸口管理的管理體制流動人員的人事檔案範(fàn)圍非公有制企業(yè)和社會組織聘用人員的人事檔案辭職辭退、取消錄（聘）用或被開除的機關(guān)事業(yè)單位工作人員的人事檔案與企事業(yè)單位解除或終止勞動（聘用）關(guān)係人員的人事檔案未就業(yè)的高校畢業(yè)生及中專畢業(yè)生的檔案自費出國留學(xué)及其他因私出國（境）人員的人事檔案外國企業(yè)常駐代表機構(gòu)的中方雇員的檔案自由職業(yè)或靈活就業(yè)人員的人事檔案其他社會流動人員的人事檔案第三節(jié)流動人員人事檔案管理與公共服務(wù)二、流動人員人事檔案的公共服務(wù)流動人員人事檔案基本公共服務(wù)流動人員人事檔案接收和轉(zhuǎn)遞流動人員人事檔案管理服務(wù)資訊化流動人員人事檔案安全管理流動人員人事檔案基本公共服務(wù)經(jīng)費保障制度流動人員人事檔案管理的紀(jì)律規(guī)定嚴(yán)格按照《檔案管理違法違紀(jì)行為處分規(guī)定》（監(jiān)察部、人力資源和社會保障部、國家檔案局第30號令）和中共中央組織部《關(guān)於進(jìn)一步從嚴(yán)管理幹部檔案的通知》的有關(guān)要求流動人員人事檔案管理服務(wù)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)第三節(jié)流動人員人事檔案管理與公共服務(wù)三、簡化優(yōu)化流動人員人事檔案管理服務(wù)推進(jìn)流動人員人事檔案管理服務(wù)資訊公開促進(jìn)流動人員人事檔案管理服務(wù)便民利民規(guī)範(fàn)收費行為健全流動人員人事檔案管理服務(wù)工作體系第四節(jié)人事檔案的審核工作一、人事檔案審核工作開展的主要法律法規(guī)依據(jù)中共中央組織部《幹部人事檔案造假問題處理辦法（試行）》（中組發(fā)〔2015〕23號）中共中央組織部《關(guān)於進(jìn)一步從嚴(yán)管理幹部檔案的通知》（中組發(fā)〔2014〕9號）中共中央組織部、人事部、公安部《關(guān)於認(rèn)真做好幹部出生日期管理工作的通知》（組通字〔2006〕41號）中共中央組織部辦公廳《關(guān)於進(jìn)一步開展幹部人事檔案審核工作的通知》（組廳字〔2006〕5號）中共中央組織部《幹部人事檔案審核工作檢查驗收辦法》（2006年）國家教育委員會、總參謀部、總政治部《關(guān)於中國人民解放軍院校學(xué)歷證書實行統(tǒng)一製作和管理的通知》（教學(xué)〔1995〕2號）國家教育委員會、人事部、勞動部《關(guān)於博士生和在職人員考取碩士生學(xué)習(xí)期間工齡計算問題的通知》（教高〔1990〕001號）中共中央組織部、勞動人事部《關(guān)於確定建國前幹部參加革命工作時間的規(guī)定》（中組發(fā)〔1982〕11號）等第四節(jié)人事檔案的審核工作二、人事檔案審核工作開展的主要內(nèi)容一般應(yīng)重點審核幹部的“三齡兩曆一身份”和家庭情況等資訊“三齡”即幹部的出生日期、參加工作時間和入黨時間“兩曆”即幹部的學(xué)歷學(xué)位和工作經(jīng)歷“一身份”即幹部身份出生日期、參加工作時間、入黨時間、學(xué)歷學(xué)位、工作經(jīng)歷、幹部身份、家庭情況、幹部履歷表的審核依據(jù)、要點和方法以及年度考核登記表的審核方法第四節(jié)人事檔案的審核工作三、人事檔案造假問題處理對幹部人事檔案造假問題的處理原則實事求是、準(zhǔn)確定性原則區(qū)別情況、恰當(dāng)處理原則寬嚴(yán)相濟、懲教結(jié)合原則第四節(jié)人事檔案的審核工作三、人事檔案造假問題處理對幹部人事檔案造假行為的認(rèn)定篡改、偽造出生時間、參加工作時間、入黨時間、學(xué)習(xí)經(jīng)歷、工作履歷、民族成分等資訊的篡改、偽造公務(wù)員（幹部）、企事業(yè)單位人員身份等材料的篡改、偽造學(xué)歷、學(xué)位等材料的篡改、偽造評（聘）專業(yè)技術(shù)職稱（職務(wù)）等材料的篡改、偽造加入中國共產(chǎn)黨或者民主黨派等材料的篡改、偽造黨代會代表、人大代表、政協(xié)委員等材料的篡改、偽造錄（聘）用、招工、入伍、轉(zhuǎn)業(yè)安置、工資待遇等材料的篡改、偽造考核、考察、任免、鑒定、政審等材料的篡改、偽造評先評優(yōu)、獎勵等材料的擅自抽取、撤換、添加、銷毀檔案材料的冒用、頂替他人身份等材料，在入學(xué)、入伍、招工、招錄等方面謀取不正當(dāng)利益的存在其他篡改、偽造情形的第四節(jié)人事檔案的審核工作三、人事檔案造假問題處理對幹部人事檔案造假行為當(dāng)事人的處理對當(dāng)事人進(jìn)行處理對直接責(zé)任人（

包括幹部人事檔案材料形成部門、幹部工作機構(gòu)、幹部人事檔案工作機構(gòu)的有關(guān)人員和其他參與造假人員）進(jìn)行處理對有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行處理第四節(jié)人事檔案的審核工作四、從嚴(yán)管理幹部人事檔案的基本要求嚴(yán)禁幹部檔案弄虛作假嚴(yán)格實行幹部人事檔案任前審核制度嚴(yán)格審核幹部任前公示資訊嚴(yán)格幹部人事檔案日常管理嚴(yán)格落實幹部人事檔案工作責(zé)任制從嚴(yán)加強幹部人事檔案隊伍建設(shè)本章思考題什麼是人事檔案？它有什麼特點？人事檔案管理的主要理論依據(jù)是什麼？如何開展人事檔案材料的歸檔工作？如何確定人事檔案材料的歸檔範(fàn)圍？如何進(jìn)行人事檔案的分類？人事檔案的編目有何要求？如何做好檔案利用服務(wù)工作？如何加強對流動人事檔案的管理？人事檔案審核工作的內(nèi)容和要求是什麼？如何有效進(jìn)行人事檔案審核工作？

審計檔案與審計檔案管理審計檔案概述審計檔案的管理審計工作現(xiàn)代化對審計檔案管理的影響第一節(jié)審計檔案概述一、審計檔案的定義審計檔案的形成者是國家審計機關(guān)、內(nèi)部審計機構(gòu)和社會審計組織審計檔案是在審計活動過程中直接形成的產(chǎn)物審計檔案是具有保存價值的審計檔材料審計檔案是審計活動的歷史記錄第一節(jié)審計檔案概述二、審計檔案的特點專業(yè)性內(nèi)容密切聯(lián)繫形式規(guī)範(fàn)劃一第一節(jié)審計檔案概述三、審計檔案的作用審計檔案有助於復(fù)核檢查已完成的審計工作審計檔案有利於提高審計工作品質(zhì)審計檔案為研究審計歷史和審計理論提供資訊為開展審計宣傳教育提供素材第二節(jié)審計檔案的管理一、審計檔的歸檔歸檔範(fàn)圍凡記錄和反映審計機關(guān)在履行審計職能活動中直接形成的檔、電報、信函、憑證、筆錄的原件及其複製件、照片、音像磁帶，以及與審計事項有關(guān)的其他檔材料，均屬審計檔案的收集範(fàn)圍歸檔時間審計檔材料辦理完畢，按規(guī)定應(yīng)在次年6月以前由業(yè)務(wù)部門或承辦人員向檔案室移交歸檔要求審計檔案立卷工作，實行誰審計誰立卷，邊審計邊收集整理，審結(jié)卷成的原則審計檔材料的立卷，採用按職能分類，按專案立卷的方式歸檔的審計檔材料在品質(zhì)上要達(dá)到完整和精練的要求第二節(jié)審計檔案的管理二、審計檔案的整理審計檔案的分類排列，主要有兩種方法：年度-組織機構(gòu)分類排列法年度-審計事項分類排列法審計檔案的編目檔案盒應(yīng)根據(jù)擺放方式的不同，在盒脊或底邊設(shè)置年度、保管期限、起止件號、盒號等必備項，並可設(shè)置機構(gòu)（問題）等選擇項第二節(jié)審計檔案的管理三、審計檔案的鑒定計檔案的鑒定工作包括三個方面的工作內(nèi)容：審計檔整理立卷時，根據(jù)歸檔與不歸檔標(biāo)準(zhǔn)，確定立卷歸檔的檔對已經(jīng)立卷歸檔的審計檔，確定其保管期限對保管期限已滿的審計檔案鑒定，決定存留，銷毀失去保存價值的審計檔案第二節(jié)審計檔案的管理四、審計檔案的利用審計檔案的利用是指檔案部門為審計人員提供檔案服務(wù)，以滿足審計監(jiān)督活動對檔案的需要積極開展審計檔案的利用工作，是檔案部門的重要的職責(zé)之一審計檔案的利用有直接利用和間接利用兩種方式直接利用是為利用者提供審計檔案的原件間接利用是利用審計檔案資訊，編輯各種參考資料提供給利用者其中，直接利用是基本的、大量的，而間接利用則挖掘檔案的潛在價值第二節(jié)審計檔案的管理五、審計檔案的編研審計監(jiān)督大事記審計基礎(chǔ)數(shù)字彙集行業(yè)審計綜述審計專案簡介審計年鑒第三節(jié)審計工作現(xiàn)代化對審計檔案管理的影響一、審計工作現(xiàn)代化概述從20世紀(jì)80年代開始，電腦應(yīng)用到包括審計工作在內(nèi)的各個行業(yè)與以往手工審計比較，現(xiàn)在的審計工作有著很大的不同：審計線索不同審計方法發(fā)生了變化審計內(nèi)容發(fā)生了變化電腦審計包括對電腦管理的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查和對管理數(shù)據(jù)的電腦進(jìn)行檢查等兩個方面第三節(jié)審計工作現(xiàn)代化對審計檔案管理的影響二、審計檔案管理電子化和網(wǎng)路化會計電算化和電腦輔助審計使審計工作發(fā)生了很大的變化，同時審計檔案管理工作也隨之受到較大的影響審計工作從手工模式轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮幽Ｊ綄徲嫻ぷ饕恢迸c財政、稅務(wù)有業(yè)務(wù)聯(lián)繫，在未來審計單位勢必與財政、稅務(wù)等被審計單位聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)審計本章思考題審計檔案的含義是什麼？簡述其具體有何特點。審計檔案的作用表現(xiàn)在哪些方面？審計檔案的歸檔具體有什麼要求？審計檔案如何分類？如何開展審計檔案的利用？簡述電腦應(yīng)用對審計檔案管理工作的影響。

訴訟檔案與訴訟檔案管理訴訟檔案概述訴訟檔案的管理第一節(jié)訴訟檔案概述一、訴訟檔案的含義訴訟是司法機關(guān)在案件當(dāng)事人和其他有關(guān)人員的參與下，按照法定程式，為解決案件而進(jìn)行的活動訴訟檔案，是指司法機關(guān)和案件當(dāng)事人等有關(guān)主體，按照相關(guān)法律程式和規(guī)定，在訴訟活動中形成的，具有保存價值的各種記錄訴訟檔案伴隨著司法機關(guān)的訴訟活動產(chǎn)生、形成，是對整個訴訟活動真實、原始的記錄，涉及立案、偵查、預(yù)審、起訴和審判等階段形成的各種形式的訴訟檔材料及有關(guān)物證材料第一節(jié)訴訟檔案概述二、訴訟檔案的內(nèi)容和種類訴訟檔案是一個集合性的概念，內(nèi)容豐富，包括：控告、檢舉或自首的材料；原告的起訴狀或口訴筆錄，被告的答辯狀；檢察機關(guān)關(guān)於起訴、免予起訴或不起訴的決定；判決書或裁定書、調(diào)解書、宣判筆錄等；有關(guān)立案、起訴、開庭的通知、公告、傳票、提票等根據(jù)訴訟活動的內(nèi)容性質(zhì)，訴訟活動可分為刑事訴訟、民事訴訟和行政訴訟三類第一節(jié)訴訟檔案概述三、訴訟檔案的特點極強的專業(yè)性規(guī)範(fàn)的文體和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)母袷教囟ǖ姆尚ЯΩ叨鹊年P(guān)聯(lián)性第一節(jié)訴訟檔案概述四、訴訟檔案的價值和作用訴訟檔案是保證司法公正和維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益的憑證依據(jù)訴訟檔案是研究法制史和司法活動規(guī)律的重要資訊源訴訟檔案是法學(xué)研究、案例教學(xué)、社會法制宣傳教育的素材訴訟檔案是國家制定法律、政策的必要依據(jù)訴訟檔案是司法檢查的重要法律依據(jù)第二節(jié)訴訟檔案的管理一、訴訟檔案管理概述訴訟檔案管理是在尊重訴訟檔案形成特點和規(guī)律的基礎(chǔ)上，按照一定的原則和方法，對訴訟活動中形成的有價值的各種形式的記錄進(jìn)行收集、整理、鑒定、保管並提供利用的過程訴訟檔案管理是司法機關(guān)業(yè)務(wù)活動的重要組成部分，也是我國整個檔案事業(yè)的重要組成部分科學(xué)的訴訟檔案管理，是推進(jìn)司法公正、提升審判質(zhì)效、更好地維護(hù)社會公平正義的重要保障20世紀(jì)60年代，中國的訴訟檔案管理進(jìn)入了規(guī)範(fàn)化管理階段第二節(jié)訴訟檔案的管理二、訴訟檔案的接收歸檔人民法院訴訟文書材料和人民檢察院訴訟文書材料的立卷歸檔均需注意以下幾個方面：立卷歸檔的主體立卷歸檔的時間立卷原則立卷規(guī)範(fàn)訴訟檔案移交時有些地區(qū)或城市被撤銷、合併或地改市等等的問題應(yīng)注意第二節(jié)訴訟檔案的管理三、訴訟檔案的分類和整理訴訟檔案的分類體系訴訟案件立案後，即由承辦書記員收集有關(guān)本案的各種訴訟文書材料，根據(jù)刑事、民事、行政、執(zhí)行、國家賠償?shù)劝讣悇e，按年度、審級、一案一號的原則進(jìn)行分類整理訴訟檔材料的排序按照訴訟程式和文件材料形成時間，兼顧文書之間的有機聯(lián)繫進(jìn)行排列訴訟檔案的編目，內(nèi)容主要包括：編頁碼、填寫卷內(nèi)檔目錄、著錄案卷封面、填寫備考表整理證物及其他載體材料訴訟檔案的卷宗編號第二節(jié)訴訟檔案的管理四、訴訟檔案的鑒定訴訟檔案的鑒定規(guī)則訴訟檔案的鑒定應(yīng)根據(jù)各類案件的性質(zhì)、情節(jié)、刑期、社會影響、史料價值等因素的綜合分析結(jié)果來進(jìn)行訴訟檔案的鑒定應(yīng)逐案、逐卷地審查，不能脫離同一案件的檔材料整體，孤立地判定單份訴訟文書及有關(guān)材料的價值每個案件審結(jié)立卷之後，案件承辦人要根據(jù)保管期限表的有關(guān)條款，提出保管期限的劃分意見對保管期滿的訴訟檔案的處置，應(yīng)由鑒定小組負(fù)責(zé)進(jìn)行訴訟檔案的鑒定人員必須熟悉鑒定業(yè)務(wù)、審判業(yè)務(wù)或檢察業(yè)務(wù)第二節(jié)訴訟檔案的管理四、訴訟檔案的鑒定訴訟檔案的保管期限人民法院訴訟檔案的保管期限：按照《人民法院訴訟檔案管理辦法》，人民法院訴訟檔案的保管期限分為永久和定期兩種，定期分為60年和20年人民檢察院訴訟檔案的保管期限：在《人民檢察院訴訟檔案管理辦法》中，訴訟檔案保管期限劃分為永久和定期，定期分為