公司采購評審及核算管理制度

公司采購評審及核算管理制度1.簡介本規(guī)章制度旨在規(guī)范公司采購評審及核算管理流程，確保采購活動的透亮、公正和高效，提高公司資源的利用效率和效益。該制度適用于公司全部的采購活動，并對采購評審和核算進(jìn)行全面管理。2.采購評審程序2.1采購需求提出（1）各部門依據(jù)業(yè)務(wù)需求向采購部門提出采購申請，包含采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)要求等。（2）采購部門依據(jù)需求進(jìn)行初步審查，評估采購申請的合理性和緊急程度。2.2采購方案編制（1）采購部門依據(jù)采購需求，訂立具體的采購方案，包含但不限于采購方式、供應(yīng)商選擇、采購預(yù)算等。（2）采購部門與相關(guān)部門溝通商談，就采購方案進(jìn)行調(diào)整和完善，形成最終的采購方案。2.3供應(yīng)商評審和選擇（1）采購部門依據(jù)采購方案，開展供應(yīng)商評審活動。（2）采購部門依據(jù)評審結(jié)果，綜合考慮供應(yīng)商的信譽(yù)、績效、技術(shù)本領(lǐng)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格等因素，選擇合適的供應(yīng)商。（3）采購部門與選定的供應(yīng)商進(jìn)行合同談判和簽訂，明確需求和商定采購合同的具體條款。2.4采購合同管理（1）采購部門負(fù)責(zé)對已簽訂的采購合同進(jìn)行管理，確保供應(yīng)商履行合同義務(wù)。（2）采購部門與被采購部門進(jìn)行溝通，及時調(diào)整合同中的采購內(nèi)容和數(shù)量，以滿足實際需求。（3）采購部門監(jiān)督供應(yīng)商按合同商定的時間、質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行交付，并記錄相關(guān)信息。2.5采購評估和總結(jié)（1）采購部門定期對采購工作進(jìn)行評估和總結(jié)，檢查采購活動的效率和效益。（2）采購部門分析采購過程中遇到的問題，提出改進(jìn)看法和措施，以提高采購工作的質(zhì)量和效果。3.采購核算管理3.1資金預(yù)算編制（1）各部門依照業(yè)務(wù)需求和采購方案，提出相應(yīng)的資金預(yù)算申請。（2）財務(wù)部門依據(jù)資金預(yù)算申請，編制公司采購資金預(yù)算，并進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。3.2采購本錢核算（1）采購部門每筆采購交易完成后，將采購本錢進(jìn)行認(rèn)真核算，包含采購物品的價格、運(yùn)輸費用、稅費等。（2）采購部門及時向財務(wù)部門供應(yīng)采購本錢核算數(shù)據(jù)，并幫助財務(wù)部門進(jìn)行核對和錄入。（3）財務(wù)部門進(jìn)行采購本錢的核算和統(tǒng)計，為公司供應(yīng)準(zhǔn)確的采購本錢信息。3.3采購費用分?jǐn)偅?）財務(wù)部門依據(jù)采購本錢的核算數(shù)據(jù)，對各部門的采購費用進(jìn)行分?jǐn)偂＃?）分?jǐn)偡椒ㄒ罁?jù)公司規(guī)定的原則和政策進(jìn)行確定，確保費用的公平分?jǐn)偤秃侠砝谩?.4采購報表編制（1）財務(wù)部門依據(jù)采購本錢核算數(shù)據(jù)，編制采購報表，包含但不限于采購金額、采購費用、采購數(shù)量等。（2）采購報表定期向管理層和相關(guān)部門供應(yīng)，用于評估和監(jiān)控公司采購活動的質(zhì)量和效果。4.監(jiān)督與考核4.1監(jiān)督責(zé)任（1）公司高層對采購評審和核算管理工作負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，確保制度的執(zhí)行和正常運(yùn)行。（2）部門負(fù)責(zé)人對本部門的采購評審和核算管理工作負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，確保制度的落實和執(zhí)行效果。4.2考核與獎懲（1）公司定期對各部門的采購評審和核算管理工作進(jìn)行考核，包含采購方案質(zhì)量、供應(yīng)商評審、采購本錢掌控等方面。（2）對于優(yōu)秀的部門和個人，應(yīng)予以表揚(yáng)和嘉獎；對于存在問題和不達(dá)標(biāo)的部門和個人，應(yīng)進(jìn)行督促和矯正，并可能予以相應(yīng)的懲罰。5.附則本制度的修改和解釋權(quán)歸公司高層全部，并依照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行執(zhí)行和管理。制度的執(zhí)行應(yīng)嚴(yán)格遵守