返利結(jié)算處罰制度

返利結(jié)算處罰制度目前返利結(jié)算工作不很規(guī)范，給公司的利潤(rùn)造成部分損失，主要原因是公司的各個(gè)部門工作未到位，特別是各個(gè)相關(guān)部門的部分人員對(duì)工作不夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，同時(shí)由于業(yè)務(wù)活動(dòng)缺乏必要的監(jiān)督，造成了公司部分應(yīng)收的返利、活動(dòng)費(fèi)以及其他收入的流失，影響公司的利潤(rùn)。不真實(shí)的返利、活動(dòng)費(fèi)收入等數(shù)據(jù)也將誤導(dǎo)公司管理層的經(jīng)營(yíng)管理決策，因此有必要規(guī)范返利結(jié)算過程中營(yíng)銷部、財(cái)務(wù)部和管理部相關(guān)人員的工作,各部門具體職責(zé)如下：營(yíng)銷部相關(guān)人員職責(zé)：一）返利政策管理新的返利政策簽訂和供應(yīng)商返利政策臨時(shí)調(diào)整，及各供應(yīng)商給我公司承諾的庫(kù)存調(diào)價(jià)補(bǔ)差、活動(dòng)返利等階段性的臨時(shí)政策，必須及時(shí)提交財(cái)務(wù)部。如果月底由于營(yíng)銷部業(yè)務(wù)人員工作未按此規(guī)定操作，影響財(cái)務(wù)部計(jì)算的各品牌毛利率的真實(shí)性，相關(guān)業(yè)務(wù)人員和對(duì)應(yīng)的營(yíng)銷部品類經(jīng)理各扣罰10分。業(yè)務(wù)人員對(duì)庫(kù)存調(diào)價(jià)補(bǔ)差、活動(dòng)返利等階段性的臨時(shí)政策，屬故意隱瞞不報(bào)的，對(duì)當(dāng)事人扣50分，并賠償給公司所造成的損失。每個(gè)業(yè)務(wù)人員必須對(duì)自己負(fù)責(zé)的相關(guān)品牌的所有政策熟悉了解，這是一個(gè)業(yè)務(wù)員基本職責(zé)。如果財(cái)務(wù)結(jié)帳時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)員對(duì)自己負(fù)責(zé)的品牌返利政策講不清楚的，每次扣罰2分。供應(yīng)商來(lái)財(cái)務(wù)結(jié)帳時(shí)，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商未與我公司簽訂經(jīng)銷合同或者簽好的合同沒有提供財(cái)務(wù)部，業(yè)務(wù)員必須及時(shí)敦促供應(yīng)商簽訂合同并及時(shí)提供財(cái)務(wù)部，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕結(jié)帳。發(fā)生上述情況沒有特殊原因的，扣罰業(yè)務(wù)人員20分，營(yíng)銷部品類經(jīng)理負(fù)主要責(zé)任，扣罰10分。二）和廠家（供應(yīng)商）結(jié)帳時(shí)的操作規(guī)范：資金使用申請(qǐng)表相關(guān)欄目都必須填寫清楚，如不按要求填寫清楚，財(cái)務(wù)部將退回不予結(jié)帳。資金使用申請(qǐng)單的領(lǐng)導(dǎo)簽審，不能越級(jí)代簽，每個(gè)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，必須對(duì)其簽的字負(fù)完全責(zé)任。如相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)不在，由各崗位所配備的職務(wù)代理人代簽，代簽的人員必須承擔(dān)簽字的相應(yīng)責(zé)任。如果發(fā)現(xiàn)資金申請(qǐng)表的填寫不完整的，扣1分。政策返利、活動(dòng)費(fèi)以及補(bǔ)差等的收回時(shí)間必須嚴(yán)格按合同協(xié)議的要求，規(guī)定隔月收回上月返利或是上季度返利的絕不能拖到第二、第三個(gè)月或是更長(zhǎng)時(shí)間收回。每拖延5天，扣罰相關(guān)業(yè)務(wù)人員2分，營(yíng)銷部品類經(jīng)理負(fù)連帶責(zé)任，扣罰4分。針對(duì)政策返利、活動(dòng)返利、補(bǔ)差以增票開低收回的商品，統(tǒng)一以開低前的正常供價(jià)確定商品采購(gòu)成本，開低后的增票金額與正常供價(jià)金額的差額必須填寫“返利結(jié)算單”，以此體現(xiàn)返利已收，并沖減相應(yīng)的應(yīng)收返利、補(bǔ)差。在月底計(jì)算利潤(rùn)報(bào)表時(shí)也應(yīng)計(jì)算反映出當(dāng)月產(chǎn)生的以增票開低形式收回的返利、補(bǔ)差。發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定處理的，每次扣罰2分。供應(yīng)商來(lái)結(jié)帳時(shí)，如資金使用申請(qǐng)單上有體現(xiàn)帳扣的，必須相應(yīng)填寫返利結(jié)算單以反映相應(yīng)的帳扣款項(xiàng)信息，并且把返利結(jié)算單附在資金使用申請(qǐng)單后面。在返利結(jié)算單上體現(xiàn)的款項(xiàng)，必須如實(shí)填寫清楚，按表上相關(guān)欄目體現(xiàn)。特別是返利所屬期，如是月返利，不能跨月連寫在一起，必須分月份寫清楚，發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定處理或者計(jì)算模糊不清的，每次扣罰1分。供應(yīng)商以電匯、待記憑證、支票、現(xiàn)金方式返還我公司政策返利、活動(dòng)返利、補(bǔ)差、廣告費(fèi)及場(chǎng)租費(fèi)等款項(xiàng)時(shí)，必須馬上填寫返利結(jié)算單以反映收回的相應(yīng)款項(xiàng)。如不及時(shí)填寫返利結(jié)算單，造成收回款項(xiàng)因無(wú)記帳依據(jù)未能及時(shí)入帳，以沖減相應(yīng)的應(yīng)收款項(xiàng)的，每次扣罰相關(guān)業(yè)務(wù)人員2分。供應(yīng)商以電匯、貸記憑證方式返還我公司款項(xiàng)，因票據(jù)上反映的資金用途不明確，財(cái)務(wù)人員必須及時(shí)查清所收資金是屬于何種款項(xiàng)，對(duì)于未按上述操作造成形成長(zhǎng)期（一周）未達(dá)帳的，相關(guān)財(cái)務(wù)人員扣1分。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理人員的職責(zé)：因沒有嚴(yán)格遵照合同的有關(guān)規(guī)定審核資金申請(qǐng)單，而遺漏返利、補(bǔ)差以及活動(dòng)費(fèi)用應(yīng)收項(xiàng)目的核算的，財(cái)務(wù)審核人員扣10分，財(cái)務(wù)部經(jīng)理扣5分。結(jié)算依據(jù)如果沒有嚴(yán)格遵照合同的規(guī)定要求（包括收回日期），而隨意順應(yīng)廠方業(yè)務(wù)人員或公司相關(guān)部門業(yè)務(wù)人員的請(qǐng)求，財(cái)務(wù)管理人員扣10分，財(cái)務(wù)部經(jīng)理扣5分。在結(jié)算返利時(shí)，因?yàn)樨?cái)務(wù)管理人員對(duì)與供應(yīng)商的合同內(nèi)容理解模糊不清，從而導(dǎo)致返利結(jié)算出現(xiàn)差錯(cuò)的，財(cái)務(wù)管理員扣10分，財(cái)務(wù)部經(jīng)理扣5分。無(wú)合同進(jìn)行付款的，資金申請(qǐng)的業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)返利審核人員扣50分。無(wú)財(cái)務(wù)返利審核人員簽字，就履行付款的，付款人員扣50分。營(yíng)銷部相關(guān)人員職責(zé)：1．供應(yīng)商來(lái)財(cái)務(wù)結(jié)帳時(shí)，如財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商未與我公司簽訂經(jīng)銷合同或已到期而未簽新合同的，需順延老合同的，業(yè)務(wù)部必須有書面通知。如果沒有書面通知或者簽好的合同沒有提供給財(cái)務(wù)部，營(yíng)銷部業(yè)務(wù)人員扣10分，營(yíng)銷部品類經(jīng)理扣5分。2．對(duì)于各種活動(dòng)費(fèi)用，如廣告費(fèi)、展臺(tái)制作、節(jié)日活動(dòng)、禮品等，營(yíng)銷部必須及時(shí)準(zhǔn)確提供，如發(fā)現(xiàn)提供不真實(shí)準(zhǔn)確而且時(shí)間上延誤的，相關(guān)業(yè)務(wù)人員扣罰10分，營(yíng)銷部品類經(jīng)理負(fù)連帶責(zé)任，扣罰5