關(guān)于職務(wù)津貼報銷流程及相關(guān)事項的規(guī)定

關(guān)于職務(wù)津貼報銷流程及相關(guān)事項的規(guī)定為規(guī)范職務(wù)津貼的報銷、審核流程和及時統(tǒng)計職務(wù)津貼、正確填列管理報表，規(guī)定如下：職務(wù)津貼的定義本規(guī)定所指的職務(wù)津貼是指與行使職務(wù)有關(guān)的消費支出，如業(yè)務(wù)招待費、辦公費用、差旅費用等。職務(wù)津貼適用的人員范圍可以享受報銷職務(wù)津貼的人員范圍：總部及所屬分公司（全資）經(jīng)理級及以上人員。職務(wù)津貼的報支范圍和金額限額享受職務(wù)津貼報銷的人員可以報銷以下費用：辦公費用，包括固定電話費、移動通訊費、辦公用品、其他行政辦公費用。業(yè)務(wù)招待費用，包括因職務(wù)需要發(fā)生的餐費、娛樂費用、禮品費等。差旅費用，包括車輛耗油費、過路過橋費、停車費、年檢費、養(yǎng)路費；因公出差發(fā)生的乘車費、住宿費、船票、機票和市外補貼；因工作需要租借房屋的租金及相關(guān)費用；經(jīng)理級以上自購車輛補貼等。以上費用的報銷額度按行政相關(guān)文件執(zhí)行。職務(wù)津貼的報銷流程和要求報銷流程：當(dāng)事人填寫報支單報人事部門（分公司報行政部，總部行政部）→人事部門經(jīng)辦人審核并編制《家電年月職務(wù)津貼明細表》（同工資表存檔方式）、《家電年月職務(wù)津貼統(tǒng)計表》)→人事部門主管復(fù)核、分公司總經(jīng)理或行政部經(jīng)理（或授權(quán)人）批準(zhǔn)→行政部經(jīng)辦人編制《家電年月職務(wù)津貼匯總表》報財務(wù)管理中心→總部財務(wù)管理中心經(jīng)辦人員核查→財務(wù)管理中心總監(jiān)（或授權(quán)人）批準(zhǔn)→由行政部指定專人發(fā)放→財務(wù)管理中心入帳。報支時間：請享受此項待遇的人員在每月5日前（每月限報1次）自行準(zhǔn)備上月職務(wù)津貼的合法票據(jù)并根據(jù)不同消費項目填列相關(guān)報銷憑證(①辦公費用等行政費用使用“支付費用統(tǒng)一憑證”；②通訊費用使用“通訊費報支專用憑證”；③業(yè)務(wù)招待費使用“業(yè)務(wù)招待費報銷憑證”；④差旅費使用“差旅費報銷單”，最高金額不得超過薪資調(diào)整通知書中“職務(wù)津貼”的額度。分公司人事行政部于10日前報總部，總部按以上流程審核批準(zhǔn)后在每月15日之前由各地人事部門統(tǒng)一發(fā)放。報銷憑證要求：享受職務(wù)津貼的人員應(yīng)按允許報銷的額度填制單據(jù)，并附上相應(yīng)的合法發(fā)票，否則不予報銷。報銷額度要求：如所附發(fā)票金額大于允許報銷額度，只能在允許額度內(nèi)報銷，并在多余金額的發(fā)票上寫上實報金額；如所附發(fā)票金額小于允許報銷額度，則按發(fā)票上的金額報銷，差額部分將在下月工資中支付，并由公司代扣代繳個人所得稅。帳務(wù)系統(tǒng)入帳規(guī)范：總部行政部相關(guān)人員把已審批的報銷單據(jù)交給財務(wù)人員，財務(wù)人員按會計制度的要求，按報支金額分別作為辦公費用、招待費、差旅費入帳。管理報表入帳規(guī)范：總部行政部相關(guān)人員負責(zé)統(tǒng)一收集《家電年月職務(wù)津貼統(tǒng)計表》，不得遺漏，并在每月15日前將本月收集的《家電年月職務(wù)津貼統(tǒng)計表》提供給管理報表編制人員；管理報表編制人員在編制管理報表時應(yīng)把職務(wù)津貼作為人工費用統(tǒng)計，按職務(wù)津貼報銷人的歸屬部門分別計入管理報表人工費用中的福利費上面，并作好備注；同時應(yīng)相應(yīng)扣減辦公費用、招待