需求分析與未來作業(yè)流程報(bào)告

M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告第一部分緒論 6 三.未來系統(tǒng)的運(yùn)作框架 7四.流程圖圖例 9第二部分財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 9一.總帳系統(tǒng) 91.綜述 9 3.主要業(yè)務(wù)流程 9計(jì)科目表建立 9票錄入及入帳處理 9末處理 94.報(bào)表需求 95.未來可能改進(jìn) 9二.應(yīng)收帳 91.綜述 9 3.主要業(yè)務(wù)流程 9戶，員工主數(shù)據(jù)建立 9工差旅費(fèi)預(yù)支 9工差旅費(fèi)報(bào)銷 9工差旅費(fèi)報(bào)銷催單及凍結(jié)處理流程 9工明細(xì)帳帳齡分析處理流程 9收款處理 9票處理 9款處理 9戶催款及凍結(jié)處理流程 9客戶明細(xì)帳帳齡分析處理流程 94.報(bào)表需求 95.未來可能的改進(jìn) 9三.應(yīng)付帳 91.綜述 9 3.主要業(yè)務(wù)流程 9應(yīng)商類主數(shù)據(jù)建立 9付款處理 9M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告保的處理 9票處理 9留尾數(shù)處理 9款處理 9生其它付款的處理 9它付款的付款處理 94.報(bào)表需求 95.未來可能的改進(jìn) 9四.固定資產(chǎn)管理 91.綜述 9 3.主要業(yè)務(wù)流程 9產(chǎn)類別建立 9產(chǎn)卡片建立 9建工程結(jié)轉(zhuǎn) 9產(chǎn)購置 9定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 9產(chǎn)計(jì)提折舊 9定資產(chǎn)清理 9產(chǎn)盤點(diǎn) 9產(chǎn)租賃 94.產(chǎn)生的報(bào)表 95.未來可能的改進(jìn) 9 OOKMARKNOTDEFINED1.綜述 Error!Bookmarknotdefined. rrorBookmarknotdefined3.主要業(yè)務(wù)流程..................................................................................Error!Bookmarknotdefined..................................................Error!Bookmarknotdefined........................................................Error!Bookmarknotdefined...........................................................Error!Bookmarknotdefined. fined4.主要報(bào)表 Error!Bookmarknotdefined.5.未來改善的可能 Error!Bookmarknotdefined.六.資金管理 91.綜述 9 3.資金管理主要業(yè)務(wù)流程 9動(dòng)付款處理 9到支票處理 9出支票處理 9行未達(dá)帳處理 9收匯票處理 959M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告付匯票處理 9信用證的支持 9金狀態(tài)及流量分析 9 利息計(jì)算 94.產(chǎn)生的報(bào)表 95.進(jìn)一步改善的可能 9七.成本會(huì)計(jì)－費(fèi)用管理 91.綜述 9 3.費(fèi)用管理主要業(yè)務(wù)流程 9狀和需求綜述 9決方案 94.產(chǎn)生的報(bào)表 95.進(jìn)一步改善的可能 9八.成本會(huì)計(jì)－獲利性分析 91.綜述 9 業(yè)務(wù)流程 9狀和需求綜述 9決方案 94.產(chǎn)生的報(bào)表 95.進(jìn)一步改善的可能 9第三部分供應(yīng)鏈 9一.庫存 91.現(xiàn)狀及需求綜述 9 2.未來系統(tǒng)解決方案 9.綜述 9.與其它模塊的關(guān)系 9.收貨 9.發(fā)貨 9.轉(zhuǎn)儲(chǔ) 9.預(yù)定 9.盤點(diǎn) 9.報(bào)表需求 9.未來可能的改進(jìn) 9二.采購 91.現(xiàn)狀及需求綜述 9 M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.未來系統(tǒng)解決方案 9.綜述 9.與其它模塊的集成 9.采購申請(qǐng)及分配處理流程 9.采購訂單的處理 9.供應(yīng)商評(píng)估和管理 9.采購訂單的收貨處理 9.發(fā)票校驗(yàn) 9.報(bào)表需求 9.未來可能的改進(jìn) 9三.生產(chǎn)管理 91.綜述 9 3.生產(chǎn)管理主要業(yè)務(wù)流程 9產(chǎn)量預(yù)估處理 9求管理 9料需求計(jì)劃 9力平衡 9產(chǎn)排程 9 產(chǎn)確認(rèn)及入庫處理 94.報(bào)表處理 95.進(jìn)一步改善的可能 9四.成本會(huì)計(jì)－產(chǎn)品成本管理 91.綜述 9 準(zhǔn)成本的制訂和修訂 9際成本的核算和分析 9異處理 94.產(chǎn)生的報(bào)表 95.進(jìn)一步改善的可能 9 .接口的整體架構(gòu) 9.訂單出貨和發(fā)票開立作業(yè) 9.繳款作業(yè) 9.公司內(nèi)成品調(diào)撥 9.從關(guān)系企業(yè)調(diào)入成品 9.向關(guān)系企業(yè)調(diào)出小料和精料 9.退貨作業(yè) 959M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.換貨作業(yè) 9.盤點(diǎn)作業(yè)和庫存流轉(zhuǎn) 90.制面廠成品庫生產(chǎn)入庫及其它 91.運(yùn)費(fèi)結(jié)算 92.清戶退款 9數(shù)據(jù)定義 9織機(jī)構(gòu) 9鍵數(shù)據(jù) 9M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告一.M2專案綜述M最終目的是在每月的第二天完成享并由各級(jí)公司、總公司分折匯總。二.需求分析及未來系統(tǒng)設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn)以頂新集團(tuán)的企業(yè)規(guī)模以及其業(yè)務(wù)的多樣化而言，M2專案的實(shí)施應(yīng)該是階第一階段的主要目標(biāo)應(yīng)該是：以XX集團(tuán)公司為樣板，實(shí)施一個(gè)整合的企業(yè)管理系統(tǒng)，支持供應(yīng)鏈上的操作及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)控。在設(shè)計(jì)樣板過程中，充分考慮到其它事業(yè)群生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式的特殊性，保留樣板的靈活性，以便將來推廣。統(tǒng)一集團(tuán)內(nèi)各公司的會(huì)計(jì)科目，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)流程。在所覆蓋的范圍內(nèi)為各子公司實(shí)施一個(gè)強(qiáng)有力的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，以基本解決集團(tuán)報(bào)表合并的問題。針對(duì)M2專案的目標(biāo)，依據(jù)整體項(xiàng)目實(shí)施的計(jì)劃，SAP項(xiàng)目小組在完成專案設(shè)計(jì)組，M2專案應(yīng)用組的大力支持和協(xié)助下，在預(yù)定時(shí)間內(nèi)完成了需求分析及對(duì)未來系統(tǒng)的初步設(shè)計(jì)。后續(xù)章節(jié)中對(duì)需求的描述及未來系統(tǒng)解決方案的建議，基本上按企業(yè)的職能及系統(tǒng)的應(yīng)用模塊劃分。財(cái)會(huì)方面的需求分別考慮了以XX集團(tuán)為代表的子公司財(cái)務(wù)處理，以方便面為代表的事業(yè)群經(jīng)營(yíng)分析，以及總公司的財(cái)會(huì)處理和合并業(yè)務(wù)，在供應(yīng)鏈方面的需求則基本上，以XX集團(tuán)的方便面產(chǎn)、供、銷模式為主，并在討論中參考了其它事業(yè)群的一些特性。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告三.未來系統(tǒng)的運(yùn)作框架示FIFI-LC·¨?¨o?2￠R/3′R/3FI-AAMMSDPPCO?ò?￥ò?FI-AAMMSDPPCOFIFI-GLSAPAGFilenameDate/1全采用了R/3系統(tǒng)之后，總體系統(tǒng)的接口將簡(jiǎn)單化甚至單一化。作為第一個(gè)樣板公司，XX集團(tuán)將啟用的不僅是財(cái)務(wù)系統(tǒng)，而且包含了供應(yīng)RXX統(tǒng)對(duì)其物資流的支持如下圖所示：??é±ú÷è±??????á???é±ú÷è±??????á??ilenameate/M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告1Ud正1o1o1o1o éú2úxêArSAPAG éú2úxêAr在系統(tǒng)的內(nèi)部，其數(shù)據(jù)資料的流動(dòng)基本上如下圖所示：SDFI-LCFI-AR FI-GL FI-AP CO-CCACO-PAMMPMPPQMAM-AACO-PC1SAPAGFD這種模式將逐步地推廣到各事業(yè)群、各子公司?！哩?ˉ ?×é?ˉ ???¨M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決人事薪資，差旅報(bào)銷與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的接口。APR銷模塊(SD)取代現(xiàn)行的營(yíng)管系統(tǒng)，以最終達(dá)到完全的整合性。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)四.流程圖圖例???μμ′￠′?êy?Y?áê??áê?á÷3ìOROR?ùá??óμ?′|àíóDò???íê3é?í?éò??ìD?ê?1¤′ê?1¤′|àíê?ê?1¤ê?è??ú′|àíAND?ùá??óμ?′|àí??íê3é2??éò??éò??ìD?ò?(?à)???à1??μXOR ?ùá??óμ?′|àíóD?ò??óDò???íê3é?éò??ìD?M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告一.總帳系統(tǒng)1.綜述財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)定義：業(yè)務(wù)范圍：將一個(gè)產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個(gè)業(yè)務(wù)范圍，各個(gè)業(yè)務(wù)范圍可以產(chǎn)生自己的利潤(rùn)表，以供管理層使用。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：會(huì)計(jì)年度：國際集團(tuán)采用日歷年度。傳票類型：未來的系統(tǒng)按照業(yè)務(wù)性質(zhì)詳細(xì)劃分傳票類型。傳票編號(hào)：按年、傳票類型及傳票錄入日期進(jìn)行自動(dòng)編號(hào)。國際集團(tuán)要家通過財(cái)政部的評(píng)審，所以對(duì)外部審計(jì)而言，不存在任何問題，對(duì)內(nèi)部幣種及匯率：由集團(tuán)總部負(fù)責(zé)幣種代碼定義和匯率表的維護(hù)，各分公司使用總部維護(hù)的匯率。權(quán)限控制：在原型測(cè)試階段，將按照國際集團(tuán)要求定義各種權(quán)限。未來的總帳系統(tǒng)包括會(huì)計(jì)科目定義，傳票錄入，外幣評(píng)估，暫估處理，科目余額重組，科目余額結(jié)轉(zhuǎn)，報(bào)表處理。未來的總帳系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)是緊密集成的，許多數(shù)據(jù)由業(yè)務(wù)發(fā)生子系統(tǒng)寫入總帳系統(tǒng)，無需手工重復(fù)錄入數(shù)據(jù)，無需會(huì)計(jì)做審核(除供應(yīng)商發(fā)票)，提高帳務(wù)處理速度。未來的總帳系統(tǒng)有一系列功能加速期末結(jié)帳，如外幣自動(dòng)評(píng)估，暫估自動(dòng)處理等。外幣評(píng)估將采用期末評(píng)估，期初沖回方式。處理。關(guān)系企業(yè)往來走應(yīng)收、應(yīng)付流程，所以，關(guān)系企業(yè)往來的帳務(wù)處理在應(yīng)收、應(yīng)付中描述。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.與其它模塊的集成總帳子系統(tǒng)與應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn)，庫存，采購，銷售，成本會(huì)計(jì)，資金管理有實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)交換。3.主要業(yè)務(wù)流程會(huì)計(jì)科目表建立現(xiàn)狀及需求綜述?，F(xiàn)有會(huì)計(jì)科目編碼是不等長(zhǎng)的，會(huì)給傳票錄入帶來不便?？蛻?、決方案建議國際集團(tuán)采用統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目表，由總部會(huì)計(jì)部確定會(huì)計(jì)科目各會(huì)計(jì)科目的性質(zhì)。各分公司根據(jù)需要，選擇有關(guān)科目使用。分類帳余額統(tǒng)一，分類帳控制。?×ü2??????±í±à???-?ò???¤?¨á￠D??á??????μ?1?????êy?Y?×ü2??????±í±à???-?ò???¤?¨á￠D??á??????μ?1?????êy?YM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告建議國際集團(tuán)采用等長(zhǎng)會(huì)計(jì)科目編碼，以方便帳務(wù)處理。建議國際集團(tuán)將客戶、供應(yīng)商、員工管理放在應(yīng)收/應(yīng)付子系統(tǒng)中管理，客戶、供應(yīng)商、員工的編號(hào)不再作為會(huì)計(jì)科目一部分。維護(hù)會(huì)計(jì)科目公司級(jí)數(shù)據(jù)。建議國際集團(tuán)總部成立專門職能小組負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作，各分公司建立相應(yīng)職能小組。3.1.2.1建立新科目流程.D?????Dè?óD?????Dè?óD?????μ?Dè?ó?????±í?????¨ê?·??¨á￠D????????¤D??á??????¤D??á??????μ??ˉí???êy?Yí??±??????±í?????±í.2.2.功能說明。司級(jí)數(shù)據(jù)，包括貨幣、明細(xì)項(xiàng)索引、自動(dòng)過帳標(biāo)志。.2.3.流程組織結(jié)構(gòu)定義公司：法定財(cái)務(wù)實(shí)體M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼傳票錄入及入帳處理現(xiàn)狀及需求工導(dǎo)入總帳。大量手工收付款處理，導(dǎo)致工作量大。決方案僅僅小額零星現(xiàn)金收付款在總帳系統(tǒng)內(nèi)處理。.2.1.傳票錄入及入帳流程a理′??±?¤??′|àí′??±?¤??′|àíM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告?°???μí3òμ??′|àí?°???μí3òμ??′|àíí??2??????¤o?·¨D??á??′??±?á??′??±í??2???Dèòaéóo?·??ê??¤??′??±ê?è?′??±?¤??′??±DT???¤??′??±?¤??′??±è?DT???¤??′??±′??±??μμ?á??????′??±??μμ?á??????b)小額現(xiàn)金付款處理????¤?2??? 3??é3??é? DT??¤?? ?′??±??????¤?2??? 3??é3??é? DT??¤?? ?′??±?? ??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告????¤é?-ê?¤o?·¨D? ?-ê????¤?í??2???????μ????¤??μ￥ ???cμ￥?Y2??? ?·?o?·¨2????¤??′??±è??ê?DT??¤??′??±ááμ￥?Y2??? ?·?o?·¨2????¤??′??±è??ê?DT??¤??′??±ááM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告?í????í?????ì?ì?éo?·¨D? ?í????ê?êê???ò?ê???μ??-ê????¤??μ￥3??éê?è??¤??3??é′??±??éóo??¤????′??±ê?éóo?í¨1yê?????′??±???t?á??????′??.2.2.功能說明。例如：倉庫發(fā)料時(shí)，僅須在庫存管理系統(tǒng)錄入發(fā)M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價(jià)格，自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，并入帳。制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳配如輸入成本中心，業(yè)務(wù)范圍。并且檢查公司代碼成本中心、業(yè)務(wù)范圍是否存在。系統(tǒng)將更改科目余額及其它文件，自動(dòng)分配傳票編號(hào)，存入傳票文件。不入帳。這類傳票稱為預(yù)制傳票。正式傳票。段打印出預(yù)制傳票，在SAPR/3系統(tǒng)外審核，通過后，人將預(yù)制傳票入帳，或者編制手工傳票，多級(jí)審核用”Workflow”方法，在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行多級(jí)審核。.2.3.作業(yè)功能組織示意公司：法定財(cái)務(wù)實(shí)體類產(chǎn)品定義為一個(gè)業(yè)務(wù)范圍，各個(gè)業(yè)務(wù)范圍可以產(chǎn)生自己的利潤(rùn)表，以供管理層使用。費(fèi)用的責(zé)任單元2.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)計(jì)期間，會(huì)計(jì)科目，傳票類型，幣種，公司代碼，業(yè)心.期末處理處理現(xiàn)狀及需求綜述案目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須加快結(jié)帳速度。為áêU為áêUM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案量估處理等功能，加快期末結(jié)帳。.2.1.處理流程T?T?oêp\oUbbT?oêp\OàTtT?oêp\l足Alia±ol足Alia±o足à1à ·i ·i 為á〉al足AlM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能說明外幣存款，外幣現(xiàn)金評(píng)估。幣評(píng)估。指定調(diào)整到負(fù)債方統(tǒng)馭科目，下個(gè)期初系統(tǒng)自動(dòng)沖回。4.報(bào)表需求未來的總帳系統(tǒng)可以提供下列報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表損益表財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表增值稅申報(bào)表科目余額表傳票明細(xì)匯總表每日日計(jì)表及每日傳票編號(hào)5.未來可能改進(jìn)B級(jí)功能工作流(Workflow)功能第二階段將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內(nèi)傳票多級(jí)審核的問題?？颇坑?jì)劃M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告二.應(yīng)收帳1.綜述對(duì)帳單處理。未來的應(yīng)收帳處理將考慮與國際集團(tuán)營(yíng)管系統(tǒng)的集成，預(yù)收款處理，發(fā)票處理，繳款處理將通過批處理程序由營(yíng)管系統(tǒng)錄入SAPR/3系統(tǒng)。在SAPR/3系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行銷售處理，將按正常的應(yīng)收帳處理流程進(jìn)行。在人力資源子系統(tǒng)未實(shí)施前，員工差旅費(fèi)放在應(yīng)收帳子系統(tǒng)處理，利用應(yīng)收帳客戶管理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對(duì)員工差旅費(fèi)實(shí)施嚴(yán)格管理。與之相對(duì)應(yīng)，為員工建立編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)。未來的系統(tǒng)中，其他應(yīng)收款走應(yīng)收帳流程，與之相對(duì)應(yīng)，財(cái)務(wù)部門替其他應(yīng)收款的欠款方建立編號(hào)及有關(guān)數(shù)據(jù)。來的系統(tǒng)中，通過SAPR/3的特別總帳處理來區(qū)別關(guān)系企業(yè)的應(yīng)收貨款、應(yīng)收設(shè)備款、應(yīng)收融資款。票管理將在現(xiàn)金管理部分描述。應(yīng)收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金管理，盈利分析有數(shù)據(jù)交換。59M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立現(xiàn)狀及需求據(jù)管理，客戶作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目。員工編號(hào)作為二級(jí)科目，編入會(huì)計(jì)科目,整個(gè)帳務(wù)系統(tǒng)沒有員工數(shù)據(jù)管理。決方案管控制有關(guān)數(shù)據(jù)。事部門負(fù)責(zé)員工編號(hào)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)帳務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)決定其它應(yīng)收款的欠款方的編號(hào)及帳務(wù)數(shù)據(jù)。建議有關(guān)部門設(shè)置專門小組/專人負(fù)責(zé)客戶、員工、欠款方主數(shù)59 ????ó|ê???2??????¨?±1¤±ào??°óD1?êy?Y2??????¨?·??·?±ào??°óD1?êy?Y??°Y ????ó|ê???2??????¨?±1¤±ào??°óD1?êy?Y2??????¨?·??·?±ào??°óD1?êy?Y??°YM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告據(jù)建立。3.1.2.1建立主數(shù)據(jù)流程.?÷2???á?á????¨?í?§???¨?í?§?ê??????êy?YY?¨á￠?÷êy?Y.2.2.功能描述，統(tǒng)馭科目，付款條件，信貸限額等數(shù)據(jù)。納入營(yíng)統(tǒng)管理的客戶，付款條件，信貸限額在營(yíng)管系統(tǒng)內(nèi)輸入。人事部員工編號(hào)表，決定出差員工編號(hào)，以及員工組，統(tǒng)馭科目，借款限額等員工個(gè)人數(shù)據(jù)。立客戶，員工，欠款方帳務(wù)數(shù)據(jù)，以方便管理和控制。59M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.3.作業(yè)功能組織示意圖1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，統(tǒng)馭科目2.員工差旅費(fèi)預(yù)支現(xiàn)狀與需求綜述用并且利用《沖銷對(duì)照表》列印帳上有余額的會(huì)計(jì)科目。決方案計(jì)部門輸入員工出差付款請(qǐng)求，審核通過后，批準(zhǔn)出差付款請(qǐng)求。運(yùn)行自動(dòng)付款程序，對(duì)員工支付預(yù)支差旅費(fèi)。59 3?2??±1¤ ?á?? ?á?? 3?2??±1¤ ?á?? ?á???á??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.預(yù)支差旅費(fèi)處理流程ò?í?òa?¤?§2???·?éê??μ￥ 3?2??±1¤ ê?è????????ó?á???ó?ú×????????ó×??ˉ????×??ˉ????59M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能說明簽名是否合法。款請(qǐng)求僅是一張請(qǐng)款單據(jù)，并不產(chǎn)生任何帳務(wù)處理?！芭鷾?zhǔn)付款請(qǐng)求”：同意付款。2.3.作業(yè)功能組織示意圖2.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，員工編號(hào)，幣種3.員工差旅費(fèi)報(bào)銷現(xiàn)狀與需求綜述參見2.3.2.1決方案在帳上，由自動(dòng)收付款程序進(jìn)行收付款處理。593?2??±1¤éê??±í?′ó??t￡? ??ˉê?????3?2??±1¤éê??±í?′ó??t￡? ??ˉê?????M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.2.1.員工差旅費(fèi)報(bào)銷處理流程 ±¨?ú??μ￥¤?§2???·? ±¨?ú??μ￥¤?§2???·????±¨?ú??μ￥ 3?2??±1¤ê??±1¤?÷???ê??????±1¤?÷???ê.2.2.功能說明始憑證是否齊全，是否有效，報(bào)銷金額是否正確。制差旅費(fèi)與費(fèi)用的差額，掛在帳上。2.3.作業(yè)功能組織示意圖3.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)59 ?í??óD1??±1¤ ?í??óD1??±1¤M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.員工差旅費(fèi)報(bào)銷催單及凍結(jié)處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單、凍結(jié)處理。決方案處理。.2.1.處理流程?μí3??DD′???3ìDò±¨?ú′?μ￥ò??3?áμ?ò??3?áμ??±1¤??μ￥.2.2.功能說明2.3.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖4.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)5959??bboêAa??bboêAaM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.員工明細(xì)帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀與需求綜述決方案期。.2.1.處理流程tiooêAa·?to.2.2.功能說明的預(yù)支差旅費(fèi)帳齡清單。2.3.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖5.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)59M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.預(yù)收款處理現(xiàn)狀及需求分析統(tǒng)內(nèi)處理，通過接口程序?qū)肟値は到y(tǒng)。預(yù)收款按部門歸集。決方案欠款方掛鉤。對(duì)不納入營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，預(yù)收款處理在SAPR/3中處理。.2.1.處理流程59兒ìnéèo?劉ê承·iOb,í 兒ìnéèo?劉ê承·iOb,í ?江êolt足6T-Aú?江êolt,《足±li》冬·?ààoêi3?桂l足Alèo?劉M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告 為áê為áêU???′??¤ê??????ó??′í¨1y?¤ê???×??ˉê???2???éóo??¤ê??? ???ó???′??¤ê??????ó??′í¨1y?¤ê???×??ˉê???2???éóo??¤ê??? ???óM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2?í¨1yóa(chǎn)1ü?μí3μ??¤ê???′|àí???ó éóo?í¨1y?3?á?¤ê???3?á?¤ê??????óéê??2????¤ê????á???????¤ê????á??????.2.2.功能說明管系統(tǒng)導(dǎo)入SAPR/3應(yīng)收帳系統(tǒng)。質(zhì)，分送不同部門解決?？睢目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.3.作業(yè)功能組織示意圖6.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，客戶代碼，欠款方編號(hào)，會(huì)計(jì)期間，幣種7.發(fā)票處理現(xiàn)狀及需求分析系企業(yè)間的銷售，發(fā)票由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。零星發(fā)票(包括總部費(fèi)用分?jǐn)?由手工輸入帳務(wù)系統(tǒng)。決方案通過營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，發(fā)票由營(yíng)管系統(tǒng)通過批輸入程序?qū)隨APR/3系統(tǒng)。關(guān)系企業(yè)間銷售及未納入營(yíng)管系統(tǒng)的銷售，在SAP銷售子系統(tǒng)處理，銷售發(fā)票由銷售子系統(tǒng)導(dǎo)入應(yīng)收帳子系系統(tǒng)。，更改銷售收入：借：甲產(chǎn)品銷售收入收入?úê?×ó?μí3·￠?±′|àí?úê?·￠?±éú3é?úê?×ó?μí3·￠?±?°?üè??úê?×ó?μí3·￠?±′|àí?úê?·￠?±éú3é?úê?×ó?μí3·￠?±?°?üè? M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.處理流程óa(chǎn)1ü?μí3è??ê?í?§?′??±???tè????÷??í?§?′??±???tè????÷??ê?ì?éè???ì?éè??? ?°?ü2?????áê? 收款手工輸入處理è?oêiè?oêiM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告 .2.2.功能說明管系統(tǒng)的銷售發(fā)票導(dǎo)入SAPR/3的銷售子系統(tǒng)，M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.3.作業(yè)功能組織示意圖7.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù).收款處理現(xiàn)狀及需求分析與實(shí)際達(dá)帳日不一致。決方案為了解決繳款入帳日與實(shí)際達(dá)帳日不一致，設(shè)置在途資金科目，系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉(zhuǎn)入銀行存款科目。通過營(yíng)管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序?qū)⒗U款導(dǎo)入應(yīng)收帳子系統(tǒng)。然后通過清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預(yù)繳款?，F(xiàn)金管理中描述。自動(dòng)付款將覆蓋應(yīng)收帳款和其它應(yīng)收款。?。AUè?ê承·iOb,í ?。AUè?ê承·iOb,í M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.處理流程ttAppAúêaè?為éltAúêaè?為éltnèo?劉 ·i2.2.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖8.2.3.關(guān)鍵數(shù)據(jù)方編號(hào)，付款條件客戶、欠款方催款及凍結(jié)處理流程現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單及凍結(jié)處理。決方案戶、欠款方明細(xì)帳凍結(jié)標(biāo)志由手工處理。?μí3ò??3?áμ??í?§?μí3ò??3?áμ??í?§aêé?í??óD1?§/?·??·?M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.處理流程??DD′???3ìDò.2.2.功能說明催款通知書，并按催款等級(jí)自動(dòng)凍結(jié)客戶、欠款方明細(xì)帳。2.3.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖9.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)方編號(hào)，付款條件.客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡分析處理流程現(xiàn)狀及需求綜述欠款期。解決方案情況。2???2???M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告0.2.1.處理流程??DD?êá???DD?êá?·??·??ê??·?????μ￥0.2.2.功能說明“運(yùn)行帳齡分析程序”：定期運(yùn)行帳齡分析程序，得到客戶、欠款方明細(xì)帳帳齡表。.2.3.作業(yè)功能結(jié)構(gòu)示意圖10.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)方編號(hào)4.報(bào)表需求客戶、員工、欠款方余額表客戶、員工、欠款方帳齡分析表應(yīng)收帳與營(yíng)管系統(tǒng)客戶帳款余額調(diào)節(jié)表(頂新要求增加)5.未來可能的改進(jìn)一旦HR系統(tǒng)實(shí)施后，員工差旅費(fèi)管理將得到進(jìn)一步加強(qiáng)。可以有效方便地控制員工借款，報(bào)銷期限，可以方便地和費(fèi)用管理整合起來。?￥ò?(BVI)2é1o??μ￥?é??￥2é1o×ó1????￥ò?(BVI)2é1o??μ￥?é??￥2é1o×ó1???M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告三.應(yīng)付帳1.綜述有多種采購模式，現(xiàn)描述如下：，發(fā)貨 2é1o??μ￥ 2é1o??μ￥ ·￠?±×ó1???1ú?ú1?ó|éì ????無誤后，向供應(yīng)商付款。海外采購，發(fā)貨o￡ía1?ó|éì?±×ó1????±×ó1???M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告????o￡ía1?ó|éì?￥ò?(BVI????o￡ía1?ó|éì由頂益(BVI)、頂杰(開曼島)向海外供應(yīng)商下訂單。海外供應(yīng)商直接向各子公司發(fā)貨，各子公司將驗(yàn)收單提交頂益(BVI〕、頂杰(開曼島〕、海外供應(yīng)商開發(fā)票給頂益(BVI)、頂杰(開曼島)，頂益(BVI)、頂杰(開曼島)開發(fā)票給各子公司、各子公司付款給頂益(BVI)、頂杰(開曼島)，頂益(BVI)、頂杰(開曼島)付款給海外供應(yīng)商。海外采購涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)未來的應(yīng)付帳子系統(tǒng)將包括供應(yīng)商主數(shù)據(jù)定義，預(yù)付款請(qǐng)求處理，預(yù)付款處理，發(fā)票處理，發(fā)票清預(yù)付款，手工付款處理，自動(dòng)付款處理，對(duì)帳單處理。未來的應(yīng)付帳子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)是緊密集成的，與采購有關(guān)的供應(yīng)商發(fā)票由采購模塊導(dǎo)入應(yīng)付帳子系統(tǒng)。未來的業(yè)務(wù)處理，對(duì)于海外采購，將把海外公司作為國內(nèi)各采購公司的供應(yīng)商，把海外供應(yīng)商作為海外公司的供應(yīng)商，都走應(yīng)付帳流程。將頂新工程看作普通供應(yīng)商，走關(guān)系企業(yè)往來交易程序，頂新專案中解決，不列入本報(bào)告。在未來作業(yè)處理中，與采購作業(yè)無關(guān)的非備用金付款都將走應(yīng)付帳會(huì)部替各受款方建立主數(shù)據(jù)。應(yīng)付帳系統(tǒng)內(nèi)，所有付款都采用自動(dòng)付款處理。未來的系統(tǒng)中，通過SAPR/3的特別總帳處理來區(qū)別關(guān)系企業(yè)的應(yīng)付貨款、應(yīng)付設(shè)備款、應(yīng)付融資款。未來的系統(tǒng)中，在途和暫估會(huì)計(jì)作業(yè)月末由系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)估，下月初系統(tǒng)自動(dòng)沖回。票管理將在現(xiàn)金管理部分描述。應(yīng)付款在系統(tǒng)與采購，總帳，資金管理有數(shù)據(jù)交換。259M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程供應(yīng)商類主數(shù)據(jù)建立現(xiàn)狀與需求綜述作為一個(gè)二級(jí)分類帳，編入會(huì)計(jì)科目。有建立供應(yīng)商主數(shù)據(jù)。決方案有關(guān)數(shù)據(jù)。維護(hù)。259???¨1?ó|éì?ê?§????êy?Y2???1?ó|éìμ??ê?§????êy?Y±í????êy?Y???¨êü?????¨1?ó|éì?ê?§????êy?Y2???1?ó|éìμ??ê?§????êy?Y±í????êy?Y???¨êü??·?±ào??°?ê??êy?YM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.處理流程D???1?ó|éì??μ￥DD???êü??·???μ￥22???1?ó|éì?÷êy?Y???t1?ó|éì?÷êy?Y???têy?Y???t.2.2.功能說明款條件，銀行帳號(hào)等數(shù)據(jù)。2.3.作業(yè)功能組織示意圖1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，統(tǒng)馭科目。.預(yù)付款處理現(xiàn)狀及需求綜述關(guān)的預(yù)付款與采購訂單掛鉤。259?? ?¤?????? ?¤????M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案與發(fā)票間清帳。預(yù)付款請(qǐng)求部門輸入預(yù)付款請(qǐng)求，由財(cái)務(wù)部門審核預(yù)付款請(qǐng)求，理。.2.1.處理流程 y??′??¤??????′??¤??????ˉ????2?????ˉ????2????¤?????¤?????¤?????á??????.2.2.功能說明帳務(wù)處理，維護(hù)預(yù)付款請(qǐng)求就是將預(yù)付款請(qǐng)求輸入系統(tǒng)?！跋逻_(dá)預(yù)付款請(qǐng)求”：批準(zhǔn)預(yù)付款請(qǐng)求，使它能被后續(xù)處理，如付款等。續(xù)處理，如付款等。259?á?? 2???2????á?? 2???2???μ￡±￡꧰üí¨?aμ￥M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告擔(dān)保的處理現(xiàn)狀及需求綜述集團(tuán)總部帳務(wù)處理有擔(dān)保的業(yè)務(wù)。決方案.2.1.處理流程2???μ￡±￡D-òé2???éóéóo?μ￡±￡o?·¨2???????1òè?1?ó|éì/êü??·???÷??ê?μ￡±￡D-òéμ￡±￡D-òéê§D§í¨?aμ￥ ???ü?ê???D?1μ￡±￡μ￥ ???ü?ê??.2.2.功能說明“掛入供應(yīng)商/受款方明細(xì)帳”：將擔(dān)保單作為一種特別業(yè)務(wù)259259M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告并無后續(xù)收付款處理。2.3.作業(yè)功能組織示意圖3.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)號(hào)，受款方編號(hào)，公司代碼4.發(fā)票處理現(xiàn)狀及需求綜述計(jì)審核后，將請(qǐng)款單連同發(fā)票送至?xí)?jì)部門，會(huì)計(jì)部門審核后，考慮。決方案付款期)存放在發(fā)票上。財(cái)務(wù)部門運(yùn)行自動(dòng)付款程序，完成付款處理，自動(dòng)付款程序?qū)⒖紤]折扣，決定建議付款額。.2.1.處理流程259?á??·￠?±?3?á1?ó|éì￠?±??μ￥??′?1?ó|éì?á??·￠?±?3?á1?ó|éì￠?±??μ￥??′?1?ó|éìM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告?T2é1o??μ￥·￠?±′|àí1?ó|éì1?ó|éì1?ó|éì·￠?±1?ó|éì·￠?±1?ó|éì1?ó|éì2é1o·￠?±2é1o·￠?±ê?è?1?ó|éì?á??·￠?±?á??·￠?±éóo?íéóo?í¨1y?á??·￠?á??·￠?±1?ó|éì?±???t1?ó|éì?1?ó|éì?±???t1?ó|éì??÷??ê.2.2.功能說明暫存于系統(tǒng)，并不產(chǎn)生任何帳務(wù)處理?！皩徍斯?yīng)商發(fā)票”：采購訂單訂單發(fā)票的處理：匹配采購訂單，收貨記錄，供應(yīng)商發(fā)票，以決定供應(yīng)商發(fā)票是否正確。對(duì)無采購訂單訂單發(fā)票的處理：審核發(fā)票及有關(guān)單據(jù)，以決定供應(yīng)商發(fā)票是否正確?！跋逻_(dá)供應(yīng)商發(fā)票”：批準(zhǔn)審核通過發(fā)票，產(chǎn)生帳務(wù)處理。2.3.作業(yè)功能組織示意圖4.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)公司代碼，供應(yīng)商編號(hào)，統(tǒng)馭科目，會(huì)計(jì)期間259×?oó?ì?éμ￥ 3y?2êy?3?á±ê??2é1o?á??×?oó?ì?éμ￥ 3y?2êy?3?á±ê??2é1o?á??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告保留尾數(shù)處理現(xiàn)狀及需求綜述尾款，待后續(xù)進(jìn)一步檢驗(yàn)后，按情況決定是否付尾數(shù)。決方案付款。結(jié)處理，例如：一筆壹萬元采購，該合同有10%尾數(shù)，輸入發(fā)票時(shí)作如下分錄：應(yīng)付帳9000應(yīng)付帳1000(凍結(jié)).2.1.處理流程保留尾數(shù)的后續(xù)處理流程：?ê?ìa′|àí ×??ˉ????259??????×??ˉ???? ¤????????????×??ˉ???? ¤??????M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告付款處理現(xiàn)狀及需求綜述采用手工付款方法，海外采用自動(dòng)付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。決方法采購部門及帳務(wù)部門輸入發(fā)票時(shí)，在備注中注明清那筆預(yù)付款，查詢預(yù)付款資料。產(chǎn)生的付款通知單用傳真發(fā)送給對(duì)方。信用證存款，銀行本票等將通過專設(shè)科目管理。.2.1.處理流程óD?óD?¤????μ??÷??ê???????á?259259M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能說明“預(yù)付款清發(fā)票”：用對(duì)供應(yīng)商預(yù)付款抵消應(yīng)付款。2.3.作業(yè)功能組織示意圖6.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)號(hào)，公司代碼產(chǎn)生其它付款的處理現(xiàn)狀及需求分析管理的需求。決方案程，用SAPR/3應(yīng)付款各種處理功能處理其它付款。259???í??2???????????¤??′??è??ê±???í??2???????????¤??′??è??ê±M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.1.處理流程???üó|????¤???¤o?·¨D? êê?è??¤??′??±éóo??¤???±òaéóo?òa?DT?DT??¤?′??±.2.2.功能說明面?????? ¤???????????? ¤??????M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.3.業(yè)務(wù)功能組織示意圖7.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)期間其它付款的付款處理現(xiàn)狀及需求綜述采用手工付款方法，海外采用自動(dòng)付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。決方法核發(fā)票時(shí)，以此手工清預(yù)付款、發(fā)票。產(chǎn)生的付款通知單用傳真發(fā)送給對(duì)方。.2.1.處理流程¤????μ? ?÷??ê?×??ˉ???t×??ˉ???tM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告???t??át.2.2.功能說明“預(yù)付款清發(fā)票”：用對(duì)受款方預(yù)付款抵消應(yīng)付款。2.3.作業(yè)功能組織示意圖8.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)4.報(bào)表需求供應(yīng)商、受款方余額表預(yù)付款報(bào)表帳齡分析表供應(yīng)商、受款方余額明細(xì)表5.未來可能的改進(jìn)B級(jí)功能付款通知自動(dòng)傳真發(fā)送供應(yīng)商催款供應(yīng)商付款請(qǐng)求M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告四.固定資產(chǎn)管理1.綜述SAPR的模塊一樣，AA模塊也具有很好的集成性。它把邏輯上相關(guān)的事物聯(lián)系在一起，集成處理，從而將取代目前手工輸入總帳的操作方式，重復(fù)工作和多余數(shù)據(jù)被取消，規(guī)程被優(yōu)化。未來系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理將包括在建工程、有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和低值易耗，對(duì)下述的業(yè)務(wù)將有較強(qiáng)的支持：資產(chǎn)類別建立資產(chǎn)卡片建立在建工程結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)購置資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)計(jì)提折舊資產(chǎn)租賃固定資產(chǎn)管理與總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、采購和成本會(huì)計(jì)集成。3.主要業(yè)務(wù)流程1.資產(chǎn)類別建立現(xiàn)狀及需求綜述器設(shè)備和其他設(shè)備。決方案¨×ê2úμ?±ê×??? ?-òò¨×ê2úμ?±ê×??? ?-òòM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告資產(chǎn)、在建工程和低值易耗根據(jù)需要分別建立若干個(gè)資產(chǎn)類別。資產(chǎn)類別的建立將由集團(tuán)總部會(huì)計(jì)統(tǒng)一定義。1.2.1.業(yè)務(wù)流程×ê2úàà±eμ?Dè?ó?¨á￠D?×ê?YY￠D?×êD?μ?×ê2úμè??3.1.2.2.功能說明：決定類別編號(hào)范圍、折舊方式、折科目分配等屬性。2.3.作業(yè)功能組織示意圖部M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)目分配2.資產(chǎn)卡片建立現(xiàn)狀及需求描述內(nèi)容完全一樣，均一式兩聯(lián)，使用部門和管理部門各一聯(lián)。決方案未來系統(tǒng)資產(chǎn)卡片中除金額和購置日期以外的信息輸入將統(tǒng)內(nèi)部給定，且不同公司的資產(chǎn)編號(hào)的范圍可不同。1o??×ê2úò??éê??ìμ?oó·￠×ê2ú??á?ò???Y×ê2úμèY1üàí2?1o??×ê2úò??éê??ìμ?oó·￠×ê2ú??á?ò???Y×ê2úμèY1üàí2? ?¨á￠×ê2ú?÷êy?YM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.2.1.業(yè)務(wù)流程??ú?¨1¤3ì×ê2ú?á×a1ì?¨N?¨á￠D?Nμ?×ê2ú￡???aêí???¨á??e￡???¨á??e￡?NN?¨×ê2úμè??.2.2.功能描述入資產(chǎn)的名稱、使用年限、成本中位置等信息，資產(chǎn)的購置日期和資產(chǎn)的金額由會(huì)計(jì)記帳時(shí)輸入。對(duì)于特別列管的資產(chǎn)(如海關(guān)監(jiān)管設(shè)備)，實(shí)施過程中挑選備用字段存放與特別列管有關(guān)的數(shù)據(jù)，這類數(shù)據(jù)只能作為信息顯示。3.2.2.3.作業(yè)功能組織示意圖：公司：法定實(shí)體歸集單位M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)在建工程結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)狀及需求綜述司采用結(jié)算方式。Y,Tlt妥lY?丈,TltY,Tlt妥lY?丈,TltM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案3.2.1.業(yè)務(wù)流程xaxaè?b?1宏YN N êy劉局 兒承oê 兒承oê足劉?丈.2.2.功能描述種是結(jié)算方式。1üàí2?Y??ê2úè?1üàí2??ˉ3é???ê?á??ì?¨×ê2úY¨×ê2úY1üàí2?Y??ê2úè?1üàí2??ˉ3é???ê?á??ì?¨×ê2úY¨×ê2úYM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體3.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、處理類型4.資產(chǎn)購置現(xiàn)狀及需求描述門請(qǐng)款時(shí)才入帳，由于使用部門延遲請(qǐng)款，經(jīng)常造成帳實(shí)不符。決方案建議頂新集團(tuán)建立一個(gè)完整的有關(guān)固定資產(chǎn)驗(yàn)收、請(qǐng)款的規(guī)章制度。.2.1.業(yè)務(wù)處理流程óó?2é1o??1ì?¨×ê2úμ￥·?ê?1o??3?2é1oDè?óo??μ￥·￠?±????2úM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能說明固定資產(chǎn)入帳A：固定資產(chǎn)－中間過渡科目(GR/IR)間記記發(fā)票：供應(yīng)商(應(yīng)付款)－中間過渡科目(GR/IR)間記定單號(hào)來處理。集成記帳：固定資產(chǎn)和供應(yīng)商(應(yīng)付款)記帳同時(shí)完成。固定資產(chǎn)入帳B：在CO(Controlling)中內(nèi)部訂單結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)入固定資產(chǎn)帳。2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體歸集單位4.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)資產(chǎn)、采購訂單號(hào)、處理類型5.固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移現(xiàn)狀及需求綜述固定資產(chǎn)清冊(cè)和固定資產(chǎn)明細(xì)帳。×ê2úμ?ò?2?·?×aò?μ?áíò???×ê2ú?ú?¨1¤3ì2ú1éê?±??ˉ×ê2úμ?ò?2?·?×aò?μ?áíò???×ê2ú?ú?¨1¤3ì2ú1éê?±??ˉò?μ￥1ì?¨×ê2ú×aò?μ￥?÷êy?Yμ??e??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案5.2.1.業(yè)務(wù)流程?ú?ú?¨1¤3ìNN?÷êy?Yè???×a?ê?Y?′?é?ú×?Dè?óYDT??×ê2ú?÷êy?Y2úμ????é·?ê?ò???D?ê.2.2.功能描述域，折舊計(jì)算等必須在接收資產(chǎn)中有同樣的管理。產(chǎn)：詳見1.3.3...2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體歸集單位M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告5.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)成本中心6.資產(chǎn)計(jì)提折舊現(xiàn)狀及需求綜述折舊。??DD??ìá???é3ìDòNNòì3￡′|àí???¤??2????ê??DD??ìá???é3ìDòNNòì3￡′|àí???¤??2????êM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案6.2.1.業(yè)務(wù)流程?ì2é±???ó|?á×aμ?×ê2ú Y? Y ??DD???? ?á×a1ì?¨×ê2ú·?????D·?????DD???? YóD′í￡ Y?à′í?à′í.2.2.功能描述即可。它采用批處理方式一次完成所有資產(chǎn)的折舊計(jì)提。2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體歸集單位×ê2ú3?ê?×ê2ú?aê§é걨?ú×????ê???¤N?Tê?è?×ê2ú??àí?í?§·￠?±×ê2ú3?ê?×ê2ú?aê§é걨?ú×????ê???¤N?Tê?è?×ê2ú??àí?í?§·￠?±M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.6.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)：數(shù)據(jù)、成本中心.7.固定資產(chǎn)清理現(xiàn)狀及需求綜述定資產(chǎn)原值記營(yíng)業(yè)外收入。決方案7.2.1.業(yè)務(wù)流程×ê2×ê2ú·?èè·?¨3?ê?μ?×ê2ú?°???e??33?ê????í?§Y?ˉ3é???ê???¤??ê?è??êM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能描述。2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體7.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)理類型8.資產(chǎn)盤點(diǎn)現(xiàn)狀及需求綜述做盤虧、盤盈處理?ìóˉ′|àí???¤é걨?ú ???¤?ìóˉ′|àí???¤é걨?ú ???¤M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案8.2.1.業(yè)務(wù)流程§×ê2ú??×ê2ú??2?òì±í??μ￥?ìμ??ìμ??aê§?òμ??aê§?òμ?DT??×ê2ú?¨?? .2.2.功能描述盤點(diǎn)。資產(chǎn)盤點(diǎn)記錄將以資料(Document)的形式保存在系統(tǒng)中，按照資產(chǎn)編碼可以查找盤點(diǎn)歷史記錄。2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實(shí)體歸集單位8.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告9.資產(chǎn)租賃現(xiàn)狀及需求綜述的出租費(fèi)，收入記營(yíng)業(yè)外收入。決方案工在系統(tǒng)中產(chǎn)生付款的周期性憑證，以后只需啟動(dòng)付款程序即可；需在其資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中的某一個(gè)域中加一標(biāo)識(shí)即可。上業(yè)務(wù)的描述類似，在此不再重復(fù)。4.產(chǎn)生的報(bào)表資產(chǎn)類別清單財(cái)產(chǎn)目錄表資產(chǎn)變動(dòng)表5.未來可能的改進(jìn)B級(jí)功能后續(xù)資本化折舊模擬/預(yù)測(cè)租賃合同修改特別折舊M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告五.法定合并1.綜述有關(guān)國際集團(tuán)目前法定合并的描述參見《現(xiàn)狀分析》第25頁至27頁。國際集團(tuán)作為一個(gè)大規(guī)?？鐕?。在集團(tuán)報(bào)表合并上有很大的需求。M2專案命名的本身涵意也在于提高集團(tuán)內(nèi)部的管理水平，加強(qiáng)各公司與總公司管理經(jīng)營(yíng)信息的整合性以最后達(dá)到大幅度加快集團(tuán)報(bào)表合并的速度。目前頂新集團(tuán)的合并采用分部合并的模式，由總公司(或事業(yè)群)采集下屬各分公司的會(huì)計(jì)數(shù)字，逐層手工合并。這其中，最大的困擾是： 業(yè)務(wù)資料的整合性業(yè)務(wù)資料的正確性和相容性業(yè)務(wù)資料的及時(shí)性業(yè)務(wù)資料的重復(fù)性 (詳見《現(xiàn)狀分析》第五章弱點(diǎn)分析。第87頁至89頁)。未來系統(tǒng)將是一個(gè)高度集成的體系。它的最大效益是在全集團(tuán)各企業(yè)各方面業(yè)務(wù)都使用了此系統(tǒng)后充分表現(xiàn)出來的。SAPR/3的法定合并能夠?yàn)楦髯蛹瘓F(tuán)層面提供合并支持，可以以不同的角度產(chǎn)生法定合并報(bào)表。而在管理層面上的對(duì)產(chǎn)品別損益，事業(yè)群損益的分析則可以在利潤(rùn)分析模塊(CO-PA)中得到支持。相較分步合并與同步合并的優(yōu)缺點(diǎn)，我們建議采用同步合并的方法，在應(yīng)合并的子集團(tuán)內(nèi)一步到位將各子公司間的往來同時(shí)抵銷。合并的主要過程是：基本數(shù)據(jù)的維護(hù)各分公司的局部調(diào)整與結(jié)帳各分公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)呈送或采集集團(tuán)、子集團(tuán)的合并步驟及合并報(bào)表生成將在下表章節(jié)詳細(xì)分述合并系統(tǒng)僅與總分類帳及報(bào)表信息系統(tǒng)直接集成，所有的與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)資料應(yīng)收，應(yīng)付，固定資產(chǎn)，銀行帳等通過總帳轉(zhuǎn)入合并帳薄。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告的報(bào)表/信息系統(tǒng)層(如：EIS執(zhí)行信息系統(tǒng))。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.主要業(yè)務(wù)流程基本數(shù)據(jù)的維護(hù)現(xiàn)狀及需求綜述合并過程的基本數(shù)據(jù)有：公司集團(tuán)、子集團(tuán)合并報(bào)表項(xiàng)及會(huì)計(jì)科目表內(nèi)的公司在整個(gè)集團(tuán)中必須有一個(gè)唯一的代號(hào)。點(diǎn)來組成的，也可以是區(qū)域性的或具有內(nèi)部性質(zhì)的。各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目?？梢罁?jù)集團(tuán)統(tǒng)一的科目表設(shè)定。全統(tǒng)一。給合并過程增加了一定的工作量。為了更有效地管理掌握全集團(tuán)的合計(jì)數(shù)據(jù)，加快集團(tuán)合并速度，集團(tuán)內(nèi)部應(yīng)有統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目編碼。決方案建議頂新集團(tuán)建立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目表，由總公司及分公司會(huì)計(jì)部門分層次控管，詳見總帳部分相應(yīng)描述。SAP的科目維護(hù)的結(jié)構(gòu)支持這種模式。建議頂新集團(tuán)結(jié)合集團(tuán)內(nèi)報(bào)表規(guī)范及集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表定義一套標(biāo)準(zhǔn)的合并報(bào)表項(xiàng)總目錄，由集團(tuán)會(huì)計(jì)部中心負(fù)責(zé)維護(hù)管理。1.2.1.業(yè)務(wù)流程組織結(jié)構(gòu)的維護(hù)(集團(tuán)、子集團(tuán)、公司)??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告?ˉ?ˉí??￠×ó?ˉ??ê?è?í?×ê±í?òí?×ê±??ˉ±íê?è?í?×ê±í?òí?×ê±??ˉ±í?μ?1????ò￥ê?1??μ?μ?1????ò￥ê?1??μ會(huì)計(jì)科目表及合并報(bào)表的維護(hù)×ü2??¨ò??ˉí??DT??ò213??ˉí??á??????±í×ü2?×ü2??¨ò??ˉí??DT??ò213??ˉí??á??????±í×ü2?M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告??á???¨ò?o?2￠±¨±í???¨ò?o?2￠±¨±í??×ü2?±¨±í??±í?°o?2￠±¨±í???á??????±í·￠?á??????±í·￠éú±??ˉ??á???DT??ò213??DT??ò213?o?2￠±¨±í????×ü2?±¨±í??.2.2.功能說明或在信息發(fā)生變動(dòng)時(shí)維護(hù)已定義的公司。或子集團(tuán)的基本數(shù)據(jù)，這包括集團(tuán)(子集團(tuán))內(nèi)的各公司，數(shù)據(jù)采集的方式，合并的頻率等。輸入投資表或投資變動(dòng)表：通過此功能輸入集團(tuán)(子集團(tuán))中母公司對(duì)各子公司的投資關(guān)系及其變化。好的集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表(該會(huì)計(jì)科目表應(yīng)包含所有各子公司用到的會(huì)計(jì)科目)輸入系統(tǒng)。報(bào)表項(xiàng)輸入系統(tǒng)。集團(tuán)報(bào)表項(xiàng)可以由集團(tuán)科目表產(chǎn)生。?±í?±íM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告表，合并報(bào)表項(xiàng)及使用規(guī)則分布到下屬各司財(cái)會(huì)部。各分公司財(cái)會(huì)部應(yīng)嚴(yán)格依照此科目表及使用規(guī)則進(jìn)行帳務(wù)處理，上報(bào)相應(yīng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。團(tuán)會(huì)計(jì)科目表作必要的修改和擴(kuò)充。合并報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行必要的修改和擴(kuò)充。.2.3.作業(yè)組織示意圖 ×ü1????á??1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)?ˉí?????局部調(diào)整結(jié)帳?á??????ˉí?o?2￠±¨±í??現(xiàn)狀及需求綜述目前分公司(子公司)基本上是次月9日左右結(jié)帳，將報(bào)表傳真到總公司(母公司)進(jìn)行匯總合并，上報(bào)的報(bào)表常有錯(cuò)誤。M，分公司(子公司)應(yīng)該更快地結(jié)帳，快速地將正確的數(shù)據(jù)傳送到總部。決方案在統(tǒng)一使用集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表的前提下各分公司(子公司)的會(huì)計(jì)資料統(tǒng)一性將得到很大的改善。對(duì)這一特點(diǎn)，我們建議各分公司(子公司)在結(jié)帳前先相互進(jìn)行一?¤???êμ￥?¤???ê?á?? ?yè·?￥?àμ÷?ú?á???ùóD1????¤???êíê±??¤???êμ￥?¤???ê?á?? ?yè·?￥?àμ÷?ú?á???ùóD1????¤???êíê±? 1??¨?á?ê?á??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告下往來帳預(yù)對(duì)帳，解決大部分差異。次數(shù)為每周一次。應(yīng)付方未于期限內(nèi)作確認(rèn)回復(fù)，即認(rèn)為默認(rèn)。2.2.1.業(yè)務(wù)流程?á???????óà???°?÷???á???á???á?áê??¤???걨±í?°???±¨±í?°???ü2???êy×?3ê?í×ü1???M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能說明們?yōu)轫斝录瘓F(tuán)設(shè)計(jì)的相關(guān)企業(yè)往來完全通過應(yīng)收帳應(yīng)付帳款來處理，而且也建立相關(guān)企業(yè)在結(jié)帳前先預(yù)對(duì)帳，故將此流程放到這邊描述。對(duì)帳可以表現(xiàn)為如下幾種不同的形式：余額確認(rèn)：由甲方寄給乙方，乙方在甲帳上的要求乙方確認(rèn)，如乙方在約定的時(shí)間段內(nèi)不做出反應(yīng)則認(rèn)為是對(duì)余額默認(rèn)。余額問詢：由甲方向乙方問詢甲方在乙方帳上的余額，甲方獲得信息后與乙方在甲方帳上的余額相核對(duì)。明細(xì)對(duì)帳：由甲方寄給乙方：乙方在甲方帳上發(fā)生的各項(xiàng)交易明細(xì)，要求乙方核對(duì)并確認(rèn)。頂新集團(tuán)選擇其中一種或多種模式(每月進(jìn)行余額確認(rèn)，年末進(jìn)行明細(xì)對(duì)帳等)，并決定預(yù)對(duì)帳啟動(dòng)的方向(如：由應(yīng)收方向應(yīng)付方要求確認(rèn))。照。在發(fā)現(xiàn)差異時(shí)應(yīng)通過交易的明細(xì)進(jìn)行進(jìn)一步的分析。務(wù)調(diào)整。按照公司規(guī)定進(jìn)行結(jié)帳：分公司(子公司)按照總公司(母公司)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行結(jié)帳工作。在總公司統(tǒng)一發(fā)布的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)嚴(yán)格按總公司的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行處理。如：帳戶的歸結(jié)、折舊的計(jì)提、成本費(fèi)用的分?jǐn)偱c核算、換率壞帳處理等等。呈送總公司(母公司)：分公司(子公司)將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)呈送司。這里可以有多種多樣不同的形式，在下一流程數(shù)據(jù)采集中詳細(xì)計(jì)論。μ÷??·???·?1???±¨±μ÷??·???·?1???±¨±íM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.3.作業(yè)功能組織示意圖?á???á??2.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)???êμ???êμ￥·?1???2????á??êy?Y數(shù)據(jù)的采集現(xiàn)狀及需求分析未來的最終目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是在一個(gè)整合的一致性環(huán)境中自動(dòng)地將各分公司(子公司)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)收集到總公司(母公司)匯總分析。在達(dá)到最終目標(biāo)過程中由于各公司的合計(jì)及資訊系統(tǒng)不能一步因此需要在過渡階段從一系列截然不同的環(huán)境中獲得財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析。決方案R/3系統(tǒng)法定合并的數(shù)據(jù)采集支持多種不同數(shù)據(jù)源及不同采集司選用表格錄入方式或PC文件轉(zhuǎn)換的方式。 ·?2?R/3?μí3 ·?2?R/3?μí3 ?DD??μí31???C ê?1¤???ê M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.1.數(shù)據(jù)采集模式示意圖1???D???ü2????μí3 ?￠?μí3¨ìì?ò￡?3.2.2.其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)可以經(jīng)匯總后自動(dòng)傳遞到中心合并系統(tǒng)。這種情況在集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行的分布式數(shù)據(jù)管理時(shí)出現(xiàn)。使用沒有開放式接口軟件進(jìn)行帳務(wù)處理的公司，最簡(jiǎn)捷的方式就是將各財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)直接錄入合并系統(tǒng)，合并系統(tǒng)提供相應(yīng)的表格式輸入形式。R/3合并系統(tǒng)。.合并步驟現(xiàn)狀及需求綜述報(bào)表的產(chǎn)生各步驟均有更好的支持。決方案??á?? ê×??ˉíùà′?êμ÷?ú ??±ò×a?? ??á?? ê×??ˉíùà′?êμ÷?ú ??±ò×a?? íùà′?ê ′????°×ê í?×êo?2￠ éú3éo?2￠ M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告較。如抵銷前報(bào)表和抵銷后報(bào)表。4.2.1.業(yè)務(wù)流程?÷·?1??? μ÷??·???μ÷??·???μ÷??·???μ÷??·???μ÷??·???.2.2.功能說明進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)整。在合并系統(tǒng)中輸入調(diào)整分錄。差異，或?qū)⒉町惏凑找欢ㄔ瓌t處理(如總的應(yīng)收方或應(yīng)付方的數(shù)據(jù)為準(zhǔn))并依此做一些調(diào)整分錄。記帳本位幣時(shí)，用此功能進(jìn)行自動(dòng)的貨幣換算。2?ó?o?2￠êy?Y2?ó?o?2￠êy?Yo?2￠oóêy?Yo?2￠±¨±íM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告系沖銷相關(guān)企業(yè)間的應(yīng)收/應(yīng)付，銷售/費(fèi)用的業(yè)務(wù)。用一次性地沖銷全集團(tuán)內(nèi)的各子集團(tuán)內(nèi)的所有相關(guān)企業(yè)的往來。潤(rùn)和虧損在合并時(shí)應(yīng)予以抵銷，通過這一功能，可以達(dá)到抵銷的目的。一功能處理得到解決?？紤]到的不同資產(chǎn)合并情形有：－增資/減資－內(nèi)部轉(zhuǎn)讓/外部轉(zhuǎn)讓等支持的合并方法有：用各種不同的報(bào)表工具產(chǎn)生所需要的合并報(bào)表。2.3.作業(yè)功能組織示意圖4.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)μ÷??·???4.主要報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表按集團(tuán)、子集團(tuán)(如事業(yè)群)損益表按集團(tuán)、子集團(tuán)投資關(guān)系表M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告調(diào)整分錄清單此外可以通過報(bào)表生成器在合并數(shù)據(jù)上產(chǎn)生所需要的其它報(bào)表。5.未來改善的可能未來系統(tǒng)應(yīng)會(huì)是個(gè)聯(lián)網(wǎng)的整合的系統(tǒng)，當(dāng)各公司都推廣使用了R/3系統(tǒng)后，數(shù)據(jù)的采集和交換將會(huì)大大加快并簡(jiǎn)化。當(dāng)?shù)诙A段實(shí)施執(zhí)行信息系統(tǒng)時(shí)(EIS)，可以將合并數(shù)據(jù)傳到(執(zhí)行信息系統(tǒng))為執(zhí)行管理層人員提供更好的報(bào)表和分析環(huán)境。在未來階段，與辦公室系統(tǒng)的接口投入使用后可以考慮自動(dòng)通過電子郵件傳遞相應(yīng)的預(yù)對(duì)帳單。對(duì)管理合并的報(bào)表需求(如事業(yè)群損益表考慮公司跨事業(yè)群的情況)將在管理合并模塊開發(fā)完畢并投入使用后得到完全的滿足，現(xiàn)階段.描述見利潤(rùn)分析有關(guān)章節(jié)。如不考慮有公司跨事業(yè)群的情況，則事業(yè)群損益完全可以在法定合并中得到解決。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告六.資金管理1.綜述頂新集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部在資金管理方面的主要工作范疇是:資金調(diào)度資金管理國際金融與操作日前仍集中在總部處理。39頁。目前資金管理調(diào)度各方面的處理多以手工作業(yè)加上EXCEL等簡(jiǎn)的支持。自動(dòng)付款處理收到支票處理付出支票處理銀行未達(dá)帳處理(包括兌現(xiàn)支票處理，銀行對(duì)帳處理)應(yīng)收匯票處理應(yīng)付匯票處理對(duì)信用證的支持現(xiàn)金狀態(tài)和流量分析短期存款/借款管理利息計(jì)算流程基本上可以保持目前手工式流程,傳票轉(zhuǎn)流程?？偟膩砜吹谝浑A段系統(tǒng)對(duì)資金管理的支持主要體現(xiàn)在：及時(shí)的信息采集和匯總簡(jiǎn)單操作支持等目前還沒有充分的支持。2.資金管理與其它模塊的集成M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告的信息(收、付款，銀行對(duì)帳單等)。為資金流量及現(xiàn)金需求預(yù)測(cè)提供分析基礎(chǔ)。管理范圍。3.資金管理主要業(yè)務(wù)流程3.1.自動(dòng)付款處理現(xiàn)狀及需求綜述分別有：支票匯票現(xiàn)金委托收款付款的審批過程相對(duì)嚴(yán)格，完整。ó|???ê??ó|???ê??M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告決方案為更有序地管理資金，利用資金，我們建議：盡可能減少現(xiàn)金付款的部分，降低企業(yè)備用金給現(xiàn)金付款設(shè)定一個(gè)上限除現(xiàn)金付款外，其余付款一律通過應(yīng)付帳款/人事系統(tǒng)管理，并啟用系統(tǒng)自動(dòng)付款處理功能。需求部分分析要求的各種付款方式除了委托收款處理外，均能在系統(tǒng)中通過設(shè)定相應(yīng)的付款方式得到解決。從應(yīng)付帳款處理中產(chǎn)生的應(yīng)付帳項(xiàng)目在付款期限到達(dá)后均被自序外(如采購流程中所描述)，我們還可以按需要再加一層定義的付款方式作出付款建議，經(jīng)確認(rèn)后正式付款。根據(jù)慣例可周期性安排付款處理。此外，如有臨時(shí)需求(例如：發(fā)現(xiàn)某些應(yīng)付款項(xiàng)被遺漏，或其它異常狀況)。1.2.1.業(yè)務(wù)流程ó|???êó|???ê??ú×?????2???è?¨×??ˉ?????è???2úéú?????¨òéêé?????¨òéêéDT??1yμ?é2???DT???????¨òéêé???????¤?±???±2???2???è?¨×??ˉ?????è???2úéú?????¨òéêé?????¨òéêéDT??1yμ?é2???DT???????¨òéêé???????¤?±???±2???M目實(shí)施文檔ó|???ê??o?×??o?×?????é?yê???yê???DD????DD????2?2???來作業(yè)流程報(bào)告.2.2.功能描述“應(yīng)付帳款處理”：通過應(yīng)付帳款處理，產(chǎn)生應(yīng)付款項(xiàng)目。將預(yù)制憑證過帳，并簽字。2?????????2???...???????¤?????¨òé?°??DD????2?????????2???...???????¤?????¨òé?°??DD????M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告方式等進(jìn)行不同組合的選擇，可定義啟動(dòng)時(shí)間。?？筛淖冦y行，帳戶，付款方式，折扣率等。生傳票并過帳。根據(jù)定義和設(shè)定還可自動(dòng)打印付款媒介 (紙面的或電子的)及付款通知。況下可以手工填寫支票，匯款單等。2.3.作業(yè)功能組織示意圖2???1üàí·??§1???1???...1???1???...2?2???1.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)參與付款過程的主要數(shù)據(jù)是：1?ó|éìó|????????????è????¨ò?????·?ê??°2??? ????????éM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告收到支票處理現(xiàn)狀及需求綜述對(duì)收到的支票在入帳的同時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生記錄隨時(shí)提供持有支票的總覽及其處理狀態(tài)(已清，已過帳)決方案使用R/3系統(tǒng)中收到支票處理功能可以滿足上述需求。ê?μ??§?±D?????ê???¤ê?μ??§?±D?????ê???¤M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告2.2.1.業(yè)務(wù)流程?í?§?§?±2???ê?μ??§?±D??￠2???ê?μ??§?±D??￠?°?í?§D??￠2é?ˉê?μ??§?±??μ￥2é?ˉ2???DT???§?±D??￠?ì2é?á???yè·?yè·1y?ê1y?ê???ê?′′??ê???êD??￠?′′??ê.2.2.功能描述“輸入支票信息及客戶信息”：依據(jù)所收到的支票輸入：支票號(hào)，貨幣，金額，及準(zhǔn)備遞交兌現(xiàn)的銀行等信息。依據(jù)客戶寄來的信息輸入客戶帳號(hào)或應(yīng)付款項(xiàng)的憑證號(hào)等單呈交檢查。并確認(rèn)輸入信息的正確性調(diào)整。NQo2 NQo2 2o4N??頭±GAr9M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告借：支票結(jié)算的過渡科目銀行未達(dá)記錄。收到支票的信息，也同時(shí)被更新(處理狀態(tài))處理。3.2.2.3.組織結(jié)構(gòu)。2.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)付出支票處理現(xiàn)狀及需求綜述現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)付出使用的支票沒有特別管理。未來系統(tǒng)為了更好地管理使用支票，應(yīng)提供如下方便：管理空白支票號(hào)碼付出的支票與記帳憑證相連接付出的支票應(yīng)先記銀行未達(dá)帳當(dāng)已兌現(xiàn)支票信息回饋時(shí)應(yīng)相應(yīng)處理未達(dá)帳并對(duì)支票做相應(yīng)的標(biāo)識(shí)。決方案使用R/3中付出支票管理功能可以滿足上述需求。M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告3.2.1.業(yè)務(wù)流程 .2.2.功能描述款憑證信息，打印支票。系統(tǒng)能夠套打支支票與付款憑證的連接信息。如果采用手?§?±D??￠?§?±D??￠M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告款，在輸入付款憑證時(shí)可以輸入支票信息，這個(gè)過程保證了付款憑證與使用支票的連接。使用支票清單。查詢與清單可以銀行分別歸類。查詢方式可以付款憑證或支票號(hào)碼為依據(jù)。票注銷為無效。用戶可以在注銷時(shí)定義注“審核”：檢查并審核支票各方面信息的正確性?！昂灠l(fā)”：簽署支票并發(fā)送給供應(yīng)商。2.3.作業(yè)功能組織示意圖3.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù) ???????¤ ??§?±.銀行未達(dá)帳處理現(xiàn)狀及需求綜述理，而直接將業(yè)務(wù)記錄到銀行存款帳目中。決方案準(zhǔn)確的信息，我們建議采用銀行未達(dá)帳管理。手工付款時(shí)記：借：應(yīng)付轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過渡科目????′|àíê?μ??§?±′|àí????í¨?a′|àíò?DD???êμ￥′|àí?ò???§?±′|àíòì3￡′|àíê?1¤???ê￡????ê????′|àíê?μ??§?±′|àí????í¨?a′|àíò?DD???êμ￥′|àí?ò???§?±′|àíòì3￡′|àíê?1¤???ê￡????êM目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告銀行別進(jìn)一步劃分。當(dāng)收到銀行正式通知，已兌現(xiàn)支票清單時(shí)，借：支票結(jié)算或轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過渡科目結(jié)算或轉(zhuǎn)帳單記銀行帳薄。.2.1.處理流程22???ò?DD???êμ￥ò?DD?′′??ê?§ò?DD???êμ￥ò?DD?′′??ê22???????3é1|????3é1|×??ˉ???ê.2.2.功能說明行未達(dá)帳記錄票冊(cè)???êμ￥êé???òμ?×óD?ê?êé???òμ?×óD?ê????ê???¤???êμ￥êé???òμ?×óD?ê?êé???òμ?×óD?ê????ê???¤M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告中能。系統(tǒng)將核對(duì)正確的未達(dá)帳清憑證，由未達(dá)帳轉(zhuǎn)入銀行存款科目。核對(duì)不成功的項(xiàng)目可以進(jìn)行相應(yīng)的異常處理。入系統(tǒng)內(nèi)并啟動(dòng)自動(dòng)核對(duì)功能。系統(tǒng)將核對(duì)正確的帳清結(jié)，并產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。核對(duì)不成功的項(xiàng)目可以進(jìn)行相應(yīng)的異常處理。2.3.作業(yè)功能組織示意圖單或已兌現(xiàn)支票清單于上。.2.4.關(guān)鍵數(shù)據(jù)定義關(guān)聯(lián)于銀行未達(dá)帳處理的固定資料(主數(shù)據(jù))主要有在處理過程中需要和衍生的數(shù)據(jù)有??ò???§?±??μ￥M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告.應(yīng)收匯票處理現(xiàn)狀及需求綜述接受客戶的匯票作為支付手段并做相應(yīng)的帳務(wù)處理支持匯票提前貼現(xiàn)或背書轉(zhuǎn)讓在匯票到期時(shí)呈送銀行兌現(xiàn)沖銷或有債務(wù)及應(yīng)收票據(jù)決方案???±???????ê???????¤??ìù?￠·￠?±???í?§ìù?￠?°?°?e2??????±ê1ó????¤???°2?ê1ó?éìòμ3D?ò???±???±???????ê???????¤??ìù?￠·￠?±???í?§ìù?￠?°?°?e2??????±ê1ó????¤???°2?ê1ó?éìòμ3D?ò???±?3??ú?òóD????2???M目實(shí)施文檔來作業(yè)流程報(bào)告5.2.1.