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新疆伊力特酒公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析TOC\o"1-3"\u1.緒論 中外零售業(yè)連鎖超市的比較分析共11頁(yè),第1頁(yè)附錄附錄1新疆伊力特酒公司2020-2022年資產(chǎn)負(fù)債表截止日期2022-12-312021-12-312020-12-31報(bào)表類(lèi)型合并報(bào)表合并報(bào)表合并報(bào)表報(bào)表年結(jié)日123112311231伊力特酒流動(dòng)資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物(元)621811000.00528330000.00615237000.00受限制存款及現(xiàn)金(元)18234000.0014395000.006877000.00應(yīng)收賬款及票據(jù)(元)267707000.00215096000.00181111000.00預(yù)付款項(xiàng)、按金及其他應(yīng)收款項(xiàng)流動(dòng)(元)8254000.006268000.006941000.00可收回本期稅項(xiàng)(元)1754000.002785000.004457000.00存貨(元)124858000.0074820000.0068511000.00流動(dòng)資產(chǎn)其他項(xiàng)目(元)-6234000.001544000.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)(元)1042618000.00847928000.00884678000.00非流動(dòng)資產(chǎn)伊力特酒物業(yè)、廠房(元)30058000.0029982000.0018120000.00預(yù)付款項(xiàng)、按金及其他應(yīng)收款項(xiàng)非流動(dòng)(元)3915000.003011000.001694000.00商譽(yù)及無(wú)形資產(chǎn)(元)90985000.00104895000.00111638000.00伊力特酒無(wú)形資產(chǎn)(元)90985000.00104895000.00111638000.00遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)(元)12614000.005647000.006346000.00非流動(dòng)資產(chǎn)其他項(xiàng)目(元)62701000.003344000.002981000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)(元)200273000.00146879000.00140779000.00伊力特酒資產(chǎn)總額(元)1242891000.00994807000.001025457000.00伊力特酒流動(dòng)負(fù)債融資租賃負(fù)債流動(dòng)(元)4049000.004029000.0017000.00應(yīng)付賬款及票據(jù)(元)584212000.00377590000.00342390000.00應(yīng)付稅項(xiàng)(元)9165000.006433000.003404000.00流動(dòng)負(fù)債其他項(xiàng)目(元)23142000.0013868000.005421000.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)(元)620568000.00401920000.00351232000.00流動(dòng)資產(chǎn)凈值(元)422050000.00446008000.00533446000.00總資產(chǎn)減流動(dòng)負(fù)債(元)622323000.00592887000.00674225000.00伊力特酒非流動(dòng)負(fù)債融資租賃負(fù)債非流動(dòng)(元)6720000.009981000.0010000.00遞延稅項(xiàng)負(fù)債(元)4642000.004360000.006184000.00非流動(dòng)負(fù)債其他項(xiàng)目(元)3737000.003758000.006089000.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)(元)15099000.0018099000.0012283000.00負(fù)債總額(元)635667000.00420019000.00363515000.00伊力特酒股東權(quán)益伊力特酒股本(元)88762000.0089482000.0089661000.00儲(chǔ)備(元)493159000.00478793000.00570149000.00其中:股本溢價(jià)(元)672526000.00683847000.00714082000.00其他儲(chǔ)備(元)-179367000.00-205054000.00-143933000.00歸屬于伊力特酒母公司股東權(quán)益(元)581921000.00568275000.00659810000.00非控股權(quán)益(元)25303000.006513000.002132000.00伊力特酒股東權(quán)益合計(jì)(元)607224000.00574788000.00661942000.00負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)(元)1242891000.00994807000.001025457000.00附錄2新疆伊力特酒公司2020-2022年利潤(rùn)表截止日期2022-12-312021-12-312020-12-31報(bào)表類(lèi)型合并報(bào)表合并報(bào)表合并報(bào)表報(bào)表年結(jié)日123112311231上市前/上市后上市后上市后上市后營(yíng)業(yè)收入計(jì)算(元)1214570000.00820795000.00712439000.00銷(xiāo)售成本(元)-943562000.00-652732000.00-542361000.00毛利計(jì)算(元)271008000.00168063000.00170078000.00銷(xiāo)售及分銷(xiāo)成本(元)-135501000.00-112675000.00-117995000.00行政開(kāi)支(元)-77653000.00-89267000.00-75383000.00研發(fā)費(fèi)用(元)-53999000.00-52418000.00-76298000.00資產(chǎn)減值損失(元)-10830000.00-9525000.00-經(jīng)營(yíng)溢利計(jì)算(元)-6975000.00-95822000.00-99598000.00財(cái)務(wù)成本(元)7447000.0011818000.0011908000.00影響稅前利潤(rùn)的其他項(xiàng)目(元)3880000.006188000.00-1857000.00稅前利潤(rùn)(元)4352000.00-77816000.00-89547000.00所得稅(元)-3547000.00-5654000.00-8361000.00影響凈利潤(rùn)的其他項(xiàng)目(元)16722000.00伊力特酒凈利潤(rùn)(元)805000.00-83470000.00-97908000.00伊力特酒本公司擁有人應(yīng)占凈利潤(rùn)(元)5626000.00-84179000.00-96966000.00非控股權(quán)益應(yīng)占凈利潤(rùn)(元)-4821000.00709000.00-942000.00附錄3新疆伊力特酒公司2020-2022年現(xiàn)金流量表起始日期2022-01-012021-01-012020-01-01截止日期2022-12-312021-12-312020-12-31報(bào)表類(lèi)型合并報(bào)表合并報(bào)表合并報(bào)表報(bào)表年結(jié)日123112311231上市前/上市后上市后上市后上市后經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量除稅前利潤(rùn)(元)4352000.00-77816000.00-89547000.00資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(元)32476000.0011691000.002603000.00折舊與攤銷(xiāo)(元)23092000.0024137000.0020427000.00出售物業(yè)、廠房及的虧損收益(元)200000.00-4697000.00669000.00投資虧損收益(元)-523000.00-利息支出(元)1134000.001375000.00310000.00利息收入(元)-8581000.00-13193000.00-12218000.00存貨的減少增加(元)-68092000.00-9209000.00-22720000.00應(yīng)收帳款減少增加(元)-58219000.00-37778000.00-19909000.00預(yù)付款項(xiàng)、按金及其他應(yīng)收款項(xiàng)減少增加(元)-2026000.00407000.00-4257000.00應(yīng)付帳款增加減少(元)219294000.0048829000.0059230000.00伊力特酒經(jīng)營(yíng)資金變動(dòng)其他項(xiàng)目(元)14328000.0019878000.0030682000.00經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金(元)157958000.00-35853000.00-34730000.00已付稅項(xiàng)(元)-5076000.00-2640000.00-3718000.00經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)152882000.00-38493000.00-38448000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購(gòu)買(mǎi)物業(yè)、廠房及設(shè)備支付的現(xiàn)金(元)-14804000.00-10369000.00-13763000.00出售物業(yè)、廠房收到的現(xiàn)金(元)-69000.00-伊力特酒購(gòu)買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金(元)-3208000.00-4492000.00-1418000.00伊力特酒購(gòu)買(mǎi)子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)支付的現(xiàn)金(元)43013000.00出售子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)收到的現(xiàn)金(元)--2710000.00-購(gòu)買(mǎi)證券投資所支付的現(xiàn)金(元)-152707000.00-5300000.00-1408000.00出售證券投資所收到的現(xiàn)金(元)105536000.00-1023000.00已收利息及股息投資(元)7433000.0012764000.0010889000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~其他項(xiàng)目(元)-119577000.00-8984000.0027928000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)-170911000.00-10038000.00-16926000.00融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量發(fā)行股份(元)24700000.00-1274000.00回購(gòu)股份(元)-13410000.00-31914000.00-16022000.00已付股息融資(元)-349000.00-191000.00-已付利息融資(元)-207000.00-294000.00-310000.00融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~其他項(xiàng)目(元)-13642000.00-5380000.00-21973000.00融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元)-2908000.00-37779000.00-37031000.00伊力特酒現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(元)-20937000.00-86310000.00-92405000.00伊力特酒現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額(元)528330000.00615237000.00709249000.00伊力特酒現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額其他項(xiàng)目(元)1257000.00-597000.00-1607000.00伊力特酒現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額(元)508650000.00528330000.00615237000.00附錄4新疆伊力特酒公司2020-2022年財(cái)務(wù)報(bào)表摘要伊力特酒盈利能力:銷(xiāo)售毛利率(%)22.3120.4823.87銷(xiāo)售凈利率(%)0.07-10.17-13.74凈資產(chǎn)收益率平均(%)0.98-13.71-13.45總資產(chǎn)凈利率(%)0.50-8.32-9.55投入資本回報(bào)率ROIC(%)1.07-19.39-28.85收益質(zhì)量:營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/利潤(rùn)總額(%)-160.27123.14111.22稅項(xiàng)/利潤(rùn)總額(%)81.50--經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/營(yíng)業(yè)收入(%)12.59-4.69-5.40伊力特酒資本結(jié)構(gòu):資產(chǎn)負(fù)債率(%)51.1442.2235.45權(quán)益乘數(shù)2.051.731.55產(chǎn)權(quán)比率1.090.740.55流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)(%)83.8985.2486.27非流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)(%)16.1114.7613.73流動(dòng)負(fù)債/負(fù)債合計(jì)(%)97.6295.6996.62非流動(dòng)負(fù)債/負(fù)債合計(jì)(%)2.384.313.38伊力特酒歸屬母公司股東的權(quán)益/投入資本(%)97.67123.55161.68償債能力:流動(dòng)比率1.682.112.52速動(dòng)比率1.471.922.32貨幣資金/流動(dòng)負(fù)債(%)100.20131.45175.17營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/流動(dòng)負(fù)債(%)-1.12-23.84-28.36經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/流動(dòng)負(fù)債(%)24.64-9.58-10.95歸屬母公司股東的權(quán)益/負(fù)債合計(jì)(%)91.54135.30181.51經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/負(fù)債合計(jì)(%)24.05-9.16-10.58營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/負(fù)債合計(jì)(%)-1.10-22.81-27.40成長(zhǎng)能力:伊力特酒總資產(chǎn)同比增長(zhǎng)率(%)24.94-3.392.01伊力特酒每股凈資產(chǎn)同比增長(zhǎng)率(%)3.03-13.53-15.05總負(fù)債同比增長(zhǎng)率(%)51.3414.2063.83基本每股收益同比增長(zhǎng)率(%)110.00-66.67歸屬母公司股東的權(quán)益同比增長(zhǎng)率(%)2.40-13.87-15.58營(yíng)業(yè)利潤(rùn)同比增長(zhǎng)率(%)92.723.7939.05營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)率(%)
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