出納賬務(wù)管理系統(tǒng)報(bào)表模板

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,2024/4/16,13:46,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,首次使用前，請首先閱讀幫助文檔

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,出納的工作流程如下：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,五、員工工資的發(fā)放。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,出納工作細(xì)則：,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,失誤防范及糾正程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,現(xiàn)金收付,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,不得“坐支”。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,特殊情況需審批。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,銀行賬處理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,報(bào)銷審核,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若無，應(yīng)補(bǔ)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若有，問明原因或不予報(bào)銷。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若有，應(yīng)分開貼。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若超過，應(yīng)重填。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,5、大、小金額是否相符。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,若不相符，應(yīng)更正重填。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。,,,,,,,