巴塞爾資本協(xié)議III研究教學(xué)課件第十六章 中國銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾Ⅱ：進(jìn)展與成效

第十六章中國銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾Ⅱ：進(jìn)展與成效尚福林18屆國際銀行監(jiān)督官大會4000家160萬億90%12.4%1.08%263%目錄一、中國銀監(jiān)會關(guān)于實(shí)施巴塞爾Ⅱ的規(guī)范性文件二、新資本協(xié)議銀行實(shí)施巴塞爾Ⅱ的進(jìn)展與成效三、巴塞爾Ⅱ進(jìn)程下中國銀行業(yè)的變化四、實(shí)施巴塞爾Ⅱ面臨的新挑戰(zhàn)一、中國銀監(jiān)會關(guān)于實(shí)施巴塞爾Ⅱ的規(guī)范性文件支柱頒布時間規(guī)范性文件三大支柱2007年2月《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》2010年8月《商業(yè)銀行新資本協(xié)議實(shí)施申請和審批指引》（征求意見稿）第一支柱2008年9月18日《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計(jì)量指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引》2008年9月18日《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》2009年12月23日《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引》2009年11月23日《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引》2009年8月3日《商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算指引（第3次征求意見稿）》第二支柱2008年9月18日《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》2010年2月27日《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》2009年12月4日《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》2009年9月28日《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》2009年11月25日《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》2009年8月25日《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》2010年2月21日《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》第三支柱2009年11月7日《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》二、新資本協(xié)議銀行實(shí)施巴塞爾Ⅱ的進(jìn)展與成效現(xiàn)狀：第一支柱：信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理采用內(nèi)部評級初級法（大部分）市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量采用內(nèi)部模型法（部分）標(biāo)準(zhǔn)法（其他）操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理采用標(biāo)準(zhǔn)法（普遍）向高級過渡第二支柱：陸續(xù)啟動，處于建設(shè)階段第三支柱：尚未啟動二、新資本協(xié)議銀行實(shí)施巴塞爾Ⅱ的進(jìn)展與成效第一支柱實(shí)施情況010203信用風(fēng)險(xiǎn)方面市場風(fēng)險(xiǎn)方面操作風(fēng)險(xiǎn)方面1.信用風(fēng)險(xiǎn)方面（1）公司風(fēng)險(xiǎn)暴露的高級法日趨完善

①從債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)特征方面（資本特質(zhì)綜合評級）②從風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的確定方面（區(qū)域經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)因素）③從內(nèi)部評級法覆蓋的資產(chǎn)范圍方面（公司、同業(yè)、零售）④從債項(xiàng)評級方面（2）零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的高級法穩(wěn)步推進(jìn)①零售客戶數(shù)據(jù)抽取和分析②評分模型開發(fā)③建立零售風(fēng)險(xiǎn)暴露分池體系④所有一般零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率PD、LGD、EAD等參數(shù)的估計(jì)2.市場風(fēng)險(xiǎn)方面（1）數(shù)據(jù)充足，準(zhǔn)確度高（2）定量分析已深入推進(jìn)（3）風(fēng)險(xiǎn)壓力測試情景豐富（4）結(jié)合自身特點(diǎn)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度3.操作風(fēng)險(xiǎn)方面（1）組織上建立相應(yīng)的管理制度①構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)的管理制度②推進(jìn)相應(yīng)管理工具的使用（2）從定量方法上改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)三大工具的應(yīng)用①損失數(shù)據(jù)收集②關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的設(shè)計(jì)與監(jiān)控③進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與控制的自我評估二、新資本協(xié)議銀行實(shí)施巴塞爾Ⅱ的進(jìn)展與成效第二、三支柱實(shí)施情況第二支柱的實(shí)施仍處于初級階段第三支柱目前仍不屬于銀監(jiān)會合規(guī)審查工作的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容三、巴塞爾Ⅱ進(jìn)程下中國銀行業(yè)的變化（1）風(fēng)險(xiǎn)管理和資本節(jié)約意識的日益加強(qiáng)（2）風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷提高（3）建立了與巴塞爾Ⅱ項(xiàng)目匹配的組織構(gòu)架（4）IT系統(tǒng)和人才建設(shè)進(jìn)一步完善四、實(shí)施巴塞爾Ⅱ面臨的新挑戰(zhàn)（1）應(yīng)從觀念上明確實(shí)施巴塞爾Ⅱ的意義

側(cè)重第一支柱（最低資本提高、逆周期緩沖資本、杠桿率、流動性監(jiān)管指標(biāo)）第二支柱調(diào)整（宏觀審慎監(jiān)管）（2）各行董事會和管理層應(yīng)在巴塞爾Ⅱ的推進(jìn)中發(fā)揮主導(dǎo)作用

人力變動，培訓(xùn)人員等需要管理層支持實(shí)施有阻力需要管理層調(diào)節(jié)企業(yè)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的推行需要董事會重視（3）模型的開發(fā)和升級維護(hù)有待完善

內(nèi)部評級初級法高級計(jì)量方法四、實(shí)施巴塞爾Ⅱ面臨的新挑戰(zhàn)（4）組織架構(gòu)的建立和部門協(xié)調(diào)效率有待提高

組織架構(gòu)（分權(quán)化、職能型）風(fēng)險(xiǎn)管理流程（由粗放局部化管理向全過程風(fēng)險(xiǎn)管理）壓力