巴塞爾資本協(xié)議III研究教學(xué)課件第二章 從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ

巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ

研究

主要內(nèi)容第一章危機(jī)后的金融監(jiān)管改革第二章從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ12第二章從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容12巴塞爾Ⅰ的影響和評(píng)價(jià)3巴塞爾Ⅱ的主要改進(jìn)4巴塞爾Ⅱ的實(shí)施及影響從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革56從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程1974年底，十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)們?cè)谌鹗堪腿麪柍闪⒘税腿麪栥y行監(jiān)管委員會(huì).巴塞爾資本協(xié)議的雛形1974年底1975年9月1978年10月1983年5月成立了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)通過了《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管報(bào)告》發(fā)布了《綜合資產(chǎn)負(fù)債表原則》《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則》兩個(gè)基本原則：1、任何銀行海外機(jī)構(gòu)不得逃避監(jiān)管。2、監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是充分的。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅰ的誕生

1988年7月1996年1月1997年9月《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》《有效銀行監(jiān)管的核心原則》建立了一套完整的、國(guó)際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，更具有可行性和可操作性，有助于銀行更為全面有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。強(qiáng)調(diào)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露提出來資本計(jì)提要求。如果將巴塞爾協(xié)議看作是銀行監(jiān)管的框架，《核心原則》更像是踐行框架的具體標(biāo)準(zhǔn)。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅱ的改進(jìn)最終在2004年6月，十國(guó)集團(tuán)的央行行長(zhǎng)一致通過《資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》（巴塞爾Ⅱ）。巴塞爾Ⅱ延續(xù)了巴塞爾Ⅰ以資本監(jiān)管為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管思路，又增加了外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束兩大支柱內(nèi)容。在實(shí)施巴塞爾協(xié)議的同時(shí)，我們應(yīng)該意識(shí)到，各國(guó)的資本充足監(jiān)管主要針對(duì)的是具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的大型銀行，對(duì)小銀行則應(yīng)該采用相對(duì)寬松的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。返回巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》從資本標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面對(duì)銀行提出了明確的要求，確立了以資本充足率監(jiān)管為核心的資本監(jiān)管框架。資本充足率的計(jì)算及標(biāo)準(zhǔn)：確定了資本的構(gòu)成，將商業(yè)銀行的資本分為核心資本和附屬資本。在表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算中，根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)大小，將資產(chǎn)分為四個(gè)不同的檔次。通過一定的轉(zhuǎn)化系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)管框架。對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的具體指標(biāo)設(shè)定了最低資本要求。巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》該規(guī)定主要由風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量框架和資本要求兩部分組成：在風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量框架方面，商業(yè)銀行必須以量化的方式，準(zhǔn)確計(jì)量出自己所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在資本要求方面，增加了三級(jí)資本的概念。這意味著商業(yè)銀行的最低資本金要求相應(yīng)增加了。返回巴塞爾Ⅰ的影響和評(píng)價(jià)建立了統(tǒng)一的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，但需差異化實(shí)施開創(chuàng)了基于風(fēng)險(xiǎn)的資本監(jiān)管先河，引發(fā)了資本監(jiān)管有效性的大討論實(shí)現(xiàn)了以風(fēng)險(xiǎn)為向?qū)У谋O(jiān)管，但同時(shí)帶來了監(jiān)管套利返回巴塞爾Ⅱ的主要改進(jìn)新監(jiān)管框架更加完善與科學(xué)巴塞爾Ⅱ在最低資本要求的基本原則基礎(chǔ)上，增加了外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束來對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管，構(gòu)建了三大支柱（資本充足率、外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束）的監(jiān)管框架。堅(jiān)持以最低資本充足要求為核心。轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，納入外部監(jiān)管。強(qiáng)化信息披露，引入市場(chǎng)約束。巴塞爾Ⅱ的主要改進(jìn)擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)資本要求范圍巴塞爾Ⅱ首次將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本充足率的計(jì)算，并要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)資本。倡導(dǎo)使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法巴塞爾Ⅱ最主要的創(chuàng)新之一就是提出了計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法提出了四個(gè)基本要素：違約概率、違約損失率、違約敞口和年期。返回巴塞爾Ⅱ的實(shí)施及影響發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)巴塞爾Ⅱ的準(zhǔn)備和實(shí)施發(fā)達(dá)國(guó)家自巴塞爾Ⅱ正式頒布以來，大都開始了緊鑼密鼓的準(zhǔn)備工作。但是，2008年全球各國(guó)銀行都在金融危機(jī)中岌岌可危，精力大都放在了如何應(yīng)對(duì)危機(jī)上，以美國(guó)為首的發(fā)達(dá)國(guó)家在之前所制定的實(shí)施計(jì)劃也就不了了之。巴塞爾Ⅱ?qū)嵤┑挠绊憣?shí)施巴塞爾Ⅱ需要比較苛刻的條件，對(duì)銀行的制度、設(shè)備、技術(shù)、數(shù)據(jù)和人才等各個(gè)方面都提出了嚴(yán)格的要求。但是巴塞爾Ⅱ的準(zhǔn)備和實(shí)施也為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了許多積極的變化，與實(shí)施巴塞爾Ⅱ所帶來的長(zhǎng)期收益相比，前期的成本支出是值得的。返回從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管理念不斷創(chuàng)新從信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管更加強(qiáng)調(diào)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理更加強(qiáng)調(diào)激勵(lì)相容（選擇高級(jí)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行，其所需配置的資本金一般要少）從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管手段更加全面從單一支柱轉(zhuǎn)向三大支柱的監(jiān)管框架。從強(qiáng)調(diào)定量指標(biāo)轉(zhuǎn)向定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合。進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)國(guó)際合作監(jiān)管。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管角度更加多元從合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)向注重銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。從對(duì)