《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》習(xí)題和答案第九章 債券的發(fā)行與承銷(xiāo)

第九章債券的發(fā)行與承銷(xiāo)1、公開(kāi)發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于本息支付日前()日內(nèi)，就有關(guān)事宜在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上公3、合格投資者要求注冊(cè)資本在()萬(wàn)元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在()萬(wàn)元以上。5、2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了(),并于4月15日正式施行。B.對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由財(cái)務(wù)公C.對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保7、公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，若募集資金用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，累計(jì)發(fā)行額不得超過(guò)該項(xiàng)目總投資的();若募集資金用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金的，不超過(guò)發(fā)債總額的()。8、關(guān)于公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的條件，錯(cuò)誤的是()。A.股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元B.有限責(zé)任公司和其他類(lèi)型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬(wàn)元C.累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%D.最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息9、經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后()年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣()。10、次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限(),除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。11、發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前()個(gè)工作日公布付息公告，最后一次付息及兌付日前()個(gè)工作日公布兌付公告。12、發(fā)行人應(yīng)在中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起()個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。15、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不低于(),最近()年連續(xù)17、目前，憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用(),記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用()。B.企業(yè)發(fā)行注冊(cè)時(shí)信用級(jí)別低于主體信用級(jí)別的，短期融資券發(fā)行注D.短期融資券在債權(quán)債務(wù)登記日即可以在全國(guó)銀行A.凈資產(chǎn)，60%C.凈資產(chǎn)，40%D.總資產(chǎn)，40%22、2009年4月13日，為規(guī)范全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為，中國(guó)人民銀行發(fā)布了()。C.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》D.《關(guān)于銀行間債券市場(chǎng)市場(chǎng)化發(fā)行債券分賬面余額作為其認(rèn)可價(jià)值。剩余年限在1年以?xún)?nèi)的，折算比例為();剩余年限在1年以上(含1年)2年以?xún)?nèi)的，折算比例為()。A.不高于100%B.不低于100%C.不低于80%D.不高于80%A.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和B.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在3年以上(含3年),本金和利息盼清償順序列于保單責(zé)任和C.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和D.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(不含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任C.7月31日C.受托機(jī)構(gòu)取得的信托報(bào)酬B.AA,10億人民幣C.A,5億美元C.國(guó)家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定，負(fù)36、()是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)資金的機(jī)構(gòu)。37、信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本不低于()億元人民幣，并且最近3年年末債券上市前，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的()倍。億元?jiǎng)?wù)指引》([2009]第15號(hào)),于()發(fā)布施行。A.2009年7月22日C.2009年10月12日C.2009年10月25日B.5個(gè)，3個(gè)45、從2002年第2期開(kāi)始，憑證式國(guó)債的發(fā)行期限縮短至()以?xún)?nèi)。C.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司D.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司D.2009年11月30日A.3個(gè)，3個(gè)C.5個(gè)，5個(gè)D.3個(gè)，5個(gè)A.同一股東持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到3%B.受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到6%C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到4%D.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開(kāi)展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前7個(gè)月時(shí)曾買(mǎi)賣(mài)受評(píng)級(jí)證券C.最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良誠(chéng)信記錄D.在中國(guó)境內(nèi)或者香港、澳門(mén)等地區(qū)工作滿(mǎn)2年的境外人士A.12個(gè)月，24個(gè)月B.12個(gè)月，12個(gè)月C.6個(gè)月，24個(gè)月A.發(fā)行人應(yīng)在每年3月30日前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告C.中央結(jié)算公司在每季結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行提交該季度公司債券托管結(jié)算情D.公司債券發(fā)行人未按要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)53、企業(yè)債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的條件是，實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣(),單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的()。A.10億元，30%B.5億元，30%C.5億元，20%D.10億元，20%時(shí)，應(yīng)提前()個(gè)工作日?qǐng)?bào)中國(guó)人民銀行備案。A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以?xún)?nèi)的，折算比例為40%B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以?xún)?nèi)的，折算比例為20%C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為10%D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為0B.注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產(chǎn)不低于3C.年收益率達(dá)到5%以上D.注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元以上或者經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)在2000萬(wàn)元以上超過(guò)該項(xiàng)目總投資的60%資本充足率不低于10%商A.核心資本充足率不低于8%B.最近3年連續(xù)盈利D.最近2年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為A.財(cái)政部A.收到申請(qǐng)文件后5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理C.發(fā)行審核委員會(huì)按照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.發(fā)行審核委員會(huì)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定A.擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用A.最近36個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為B.本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息B.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期末凈資產(chǎn)額的30%C.募集的資金必須符合股東會(huì)或股東大會(huì)核準(zhǔn)的用24、發(fā)行人應(yīng)在其發(fā)行的公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通后的3個(gè)工作日內(nèi)，向市場(chǎng)投資者B.發(fā)行人近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和涉及發(fā)行人的重大C.公司債券持有量排名前30位的持有人名冊(cè)C.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣3億元D.單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的20%A.最近1期經(jīng)審計(jì)的損益表中凈利潤(rùn)為負(fù)B.最近6個(gè)月內(nèi)未向普通股票股東支付現(xiàn)金紅利C.最近1期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表中盈余公積與未分配利潤(rùn)之和為負(fù)D.最近12個(gè)月內(nèi)未向普通股票股東支付現(xiàn)金紅利31、()根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及A.信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)將實(shí)施資產(chǎn)證券化的信同B.受托機(jī)構(gòu)委托貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)管理信貸資產(chǎn)時(shí)，雙方簽訂的D.受托機(jī)構(gòu)和證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支38、截至2009年12月底，先后發(fā)行了()等中小非金融企業(yè)集合票據(jù)。的條件是():B.債券上市前，發(fā)行人最近l期末的凈資產(chǎn)不低于15億元人民幣C.債券上市前，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1倍40、根據(jù)中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2009年8月18日發(fā)布的公告(2009)第14號(hào)),金融租賃公B.金融租賃公司注冊(cè)資本金不低于5億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，汽車(chē)金融公司注冊(cè)資本金不低于8億元人民幣或等值的自由兌換貨幣C.資產(chǎn)質(zhì)量良好，最近1年不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提充足的通知》,目前記賬式國(guó)債的招標(biāo)方式有()。C.移動(dòng)式招標(biāo)D.數(shù)量A.每年4月30日以前，披露上一年度的年度報(bào)告B.每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表C.每年4月30日以前，披露本年度第一季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表D.每年10月31日以前，披露本年度第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表B.企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后2個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行C.企業(yè)如分期發(fā)行，后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備案C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送年度D.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送包A.本人持有受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到4%B.旁系親屬擔(dān)任受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員C.本人擔(dān)任受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問(wèn)D.直系親屬持有受評(píng)級(jí)證券或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券金額超過(guò)50萬(wàn)元，或者與受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人發(fā)生累計(jì)超過(guò)50萬(wàn)元的交易A.具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬(wàn)元B.具有符合規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于3人；具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于20人C.最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營(yíng)、犯罪D.最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良誠(chéng)信記錄B.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近3年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為C.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元D.單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的20%A.招標(biāo)日前5個(gè)工作日，發(fā)行人向國(guó)債登記結(jié)算公司提交有關(guān)文件B.招標(biāo)日前1個(gè)工作日，發(fā)行人披露公司債券發(fā)行公告C.招標(biāo)日，發(fā)行人通過(guò)債券發(fā)行系統(tǒng)招標(biāo)發(fā)行公D.招標(biāo)結(jié)束后，國(guó)債登記結(jié)算公司進(jìn)行公司債券券種要素注冊(cè)，賬戶(hù)響等事件或者存在相關(guān)的市場(chǎng)傳言，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在第C.公司減資、合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)及其他涉及債券發(fā)A.發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為或未按照債券B.公司情況發(fā)生重大變化，不符合債券上市條件或所募集資金不按照核準(zhǔn)的用A.債券的期限為1年以?xún)?nèi)B.債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元畢購(gòu)的債券不得低于面值100萬(wàn)元。()【答案解析】:參見(jiàn)教材P333【答疑編號(hào)10087528】【答案解析】:參見(jiàn)教材P290【答疑編號(hào)10087526】【答案解析】:參見(jiàn)教材P302【答疑編號(hào)10087525】【答疑編號(hào)10087524】【答案解析】:參見(jiàn)教材P294【答疑編號(hào)10087522】【答案解析】:參見(jiàn)教材P293【答疑編號(hào)10087521】【答疑編號(hào)10087520】【答案解析】:參見(jiàn)教材P291【答疑編號(hào)10087519】【答疑編號(hào)10087518】【答案解析】:參見(jiàn)教材P287【答疑編號(hào)10087517】【答疑編號(hào)10087516】【答疑編號(hào)10087515】【答案解析】:參見(jiàn)教材P335【答疑編號(hào)10087552】【答案解析】:參見(jiàn)教材P334【答疑編號(hào)10087551】【答疑編號(hào)10087550】【答案解析】:參見(jiàn)教材P300【答案解析】:參見(jiàn)教材P363【答疑編號(hào)10087589】【答疑編號(hào)10087588】【答案解析】:參見(jiàn)教材P334【答疑編號(hào)10087587】【答案解析】:參見(jiàn)教材P302【答疑編號(hào)10087586】【答疑編號(hào)10087585】【答案解析】:參見(jiàn)教材P303—304【答疑編號(hào)10087584】【答疑編號(hào)10087582】【答疑編號(hào)10087581】【答案解析】:參見(jiàn)教材P371【答疑編號(hào)10087580】【答案解析】:參見(jiàn)教材P305【答疑編號(hào)10087579】【答案解析】:參見(jiàn)教材P292【答疑編號(hào)10087578】【答疑編號(hào)10087577】【答案解析】:參見(jiàn)教材P289【答疑編號(hào)10087576】【答疑編號(hào)10087575】【答疑編號(hào)10087574】【答案解析】:參見(jiàn)教材P286【答疑編號(hào)10087573】【答案解析】:參見(jiàn)教材P313【答疑編號(hào)10087612】【答案解析】:參見(jiàn)教材P312【答疑編號(hào)10087611】【答案解析】:參見(jiàn)教材P311【答疑編號(hào)10087610】【答案解析】:參見(jiàn)教材P311【答疑編號(hào)10087609】【答案解析】:參見(jiàn)教材P310【答疑編號(hào)10087608】【答案解析】:參見(jiàn)教材P309【答疑編號(hào)10087607】【答案解析】:參見(jiàn)教材P307【答疑編號(hào)10087606】【答案解析】:參見(jiàn)教材P302【答疑編號(hào)10087604】【答案解析】:參見(jiàn)教材P300【答疑編號(hào)10087603】【答案解析】:參見(jiàn)教材P295【答疑編號(hào)10087602】【答疑編號(hào)10087601】【答疑編號(hào)10087599】【答疑編號(hào)10087598】【答疑編號(hào)10087597】【答疑編號(hào)10087596】【答疑編號(hào)10087595】【答疑編號(hào)10087594】【答疑編號(hào)10087593】【答疑編號(hào)10087632】【答疑編號(hào)10087631】【答疑編號(hào)10087630】【答疑編號(hào)10087629】【答疑編號(hào)10087628】【答疑編號(hào)10087627】【答疑編號(hào)10087625】【答疑編號(hào)10087624】【答疑編號(hào)10087623】【答疑編號(hào)10087622】【答疑編號(hào)10087621】【答疑編號(hào)10087620】【答疑編號(hào)10087619】【答疑編號(hào)10087618】【答疑編號(hào)10087617】【答疑編號(hào)10087616】【答疑編號(hào)10087615】【答疑編號(hào)10087614】【答疑編號(hào)10087649】【答案解析】:交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。參見(jiàn)教材P334【答疑編號(hào)10087648】【答案解析】:短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過(guò)365天的【答疑編號(hào)10087647】【正確答案】:Y【答案解析】:參見(jiàn)教材P303【答疑編號(hào)10087646】【答案解析】:存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán)【答疑編號(hào)10087645】【答疑編號(hào)10087644】【答案解析】:參見(jiàn)教材P294【答疑編號(hào)10087643】【答案解析】:金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年4月30日前向投資者披露年度報(bào)告。參見(jiàn)教【答疑編號(hào)10087642】【答案解析】:參見(jiàn)教材P292【答疑編號(hào)10087641】【答案解析】:參見(jiàn)教材P