蓄電池隔離板項(xiàng)目投資估算與資金籌措

蓄電池隔離板項(xiàng)目投資估算與資金籌措投資估算的依據(jù)和說明（一）投資估算的依據(jù)“蓄電池隔離板”其投資估算范圍包括：固定資產(chǎn)投資估算（主要工程項(xiàng)目、輔助工程項(xiàng)目、公用工程項(xiàng)目、服務(wù)性工程、配套費(fèi)用、其他費(fèi)用）、流動(dòng)資金估算以及總投資的估算，該項(xiàng)目投資估算的主要依據(jù)如下：1、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》。2、《建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程》（CECA/GC1）。3、《企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（2008年）。4、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（2010年）。5、《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響咨詢收費(fèi)規(guī)定》（2008年）。6、《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》（2009年）。7、《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊（2010年版）》。8、《關(guān)于貫徹執(zhí)行全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額的若干規(guī)定》（原國家建設(shè)部建標(biāo)字【2008】368號文件）。9、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》和《關(guān)于工程建設(shè)其他費(fèi)用項(xiàng)目劃分的暫行規(guī)定》。10、安裝工程主要材料價(jià)格執(zhí)行《安裝工程主要材料費(fèi)用指南》（2012年）要求，不足部分參照國內(nèi)市場現(xiàn)行價(jià)格體系數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算。11、建筑工程投資估算依據(jù)《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額標(biāo)準(zhǔn)》，并根據(jù)建（構(gòu)）筑物的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)（型式）以單方造價(jià)估算，同時(shí)，參照本地區(qū)同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整。12、主要設(shè)備價(jià)格參照生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》（2008版），并按規(guī)定計(jì)取運(yùn)雜費(fèi)。13、執(zhí)行現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備詢價(jià)書。14、根據(jù)項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)各專業(yè)部門提供的設(shè)計(jì)圖紙和相關(guān)資料以及xxx有限公司提供的有關(guān)投資估算資料等。15、國家規(guī)定的其他必須遵循的投資估算標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等。（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定該項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程建設(shè)費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。（三）投資估算有關(guān)問題的說明1、在本報(bào)告中，xxx有限公司對交通運(yùn)輸設(shè)施、公用辦公設(shè)施、職工生活設(shè)施等未作考慮。2、本工程中未考慮運(yùn)輸工具及車輛的購置，項(xiàng)目所需大宗物資的運(yùn)輸由xx市xx縣當(dāng)?shù)厣鐣?huì)運(yùn)輸力量協(xié)作解決。3、該項(xiàng)目場界區(qū)外的供水、供電、供氣等設(shè)施費(fèi)用不列入總投資，由當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門具體實(shí)施，并且要求與項(xiàng)目建設(shè)同步進(jìn)行。建設(shè)投資估算（一）建設(shè)投資估算范圍根據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，xxx有限公司承辦的“蓄電池隔離板”的建設(shè)投資（不含建設(shè)期借款利息）估算范圍包括：工程建設(shè)費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分，其中：工程費(fèi)用包括建筑工程投資、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、公用工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：征地及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)評及安評費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、招投標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、場地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、新增職工培訓(xùn)費(fèi)、聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等；預(yù)備費(fèi)科目及費(fèi)率的取值執(zhí)行國家相關(guān)部門的規(guī)定。（二）建筑工程投資估算該項(xiàng)目建筑工程包括：生產(chǎn)車間、輔助車間、倉儲設(shè)施、辦公室、職工宿舍、配套工程、圍墻、廠區(qū)道路及綠化等，建筑工程投資根據(jù)設(shè)計(jì)規(guī)劃，參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r(jià)指標(biāo)估算；筑（構(gòu)）物和場區(qū)附屬工程參照《xx省建筑工程概算定額》控制指標(biāo)進(jìn)行估算；該項(xiàng)目總建筑面積4313.1平方米，項(xiàng)目計(jì)容建筑面積4313.1平方米，預(yù)計(jì)建筑工程投資726.8萬元。（三）設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊》和《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算；該項(xiàng)目計(jì)劃購置和安裝生產(chǎn)設(shè)備、檢驗(yàn)設(shè)備、安全及環(huán)境保護(hù)設(shè)備共計(jì)98臺（套），設(shè)備購置費(fèi)3150.0萬元。（四）安裝工程費(fèi)估算該項(xiàng)目安裝工程費(fèi)按主要設(shè)備購置費(fèi)的3%估算，預(yù)計(jì)安裝工程費(fèi)94.5萬元。（五）工程建設(shè)其他費(fèi)用估算1、土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)：經(jīng)營性建設(shè)項(xiàng)目通過出讓方式購置的土地使用權(quán)（或劃撥方式取得無限期土地使用權(quán)）而支付的土地出讓金、土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)償費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)、余物遷建補(bǔ)償費(fèi)、土地登記管理費(fèi)等，或在建設(shè)過程中發(fā)生的土地復(fù)墾費(fèi)用和土地?fù)p失補(bǔ)償費(fèi)用等。2、建設(shè)單位管理費(fèi)：是指xxx有限公司建設(shè)項(xiàng)目從籌建之日起至辦理竣工財(cái)務(wù)決算之日止發(fā)生的管理性開支；管理費(fèi)包括建設(shè)單位開辦費(fèi)、建設(shè)單位經(jīng)費(fèi)等，根據(jù)財(cái)建【2002】394號和財(cái)建【2003】724號文件的有關(guān)規(guī)定并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況調(diào)整。3、項(xiàng)目建設(shè)前期工作費(fèi)包括編制可行性研究報(bào)告等與項(xiàng)目啟動(dòng)有關(guān)的前期費(fèi)用，按計(jì)價(jià)格【1999】1283號文《建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》計(jì)取。4、工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、施工圖預(yù)算編制費(fèi)、竣工圖編制費(fèi)：是指建設(shè)單位為進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)發(fā)生的勘察、設(shè)計(jì)及前期工作咨詢費(fèi)和勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，根據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)文件收費(fèi)管理規(guī)定》（國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)價(jià)格【2002】10號）文件要求和xx省市場情況確定。5、環(huán)境影響咨詢費(fèi)：是指按照《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》、《中華人民共和國環(huán)境影響評價(jià)法》對建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響進(jìn)行全面評價(jià)所需費(fèi)用；根據(jù)國家計(jì)委、國家環(huán)?？偩钟?jì)價(jià)格【2002】125號文件規(guī)定，參考xx市實(shí)際收費(fèi)情況計(jì)取。6、招投標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)：是指招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)接受招標(biāo)人委托，從事招標(biāo)業(yè)務(wù)所需費(fèi)用；根據(jù)國家計(jì)委計(jì)價(jià)格【2002】1980號文件規(guī)定計(jì)取。7、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)：是指委托工程監(jiān)理單位對工程實(shí)施監(jiān)理工作所需費(fèi)用，包括工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)、建筑施工安全監(jiān)督管理費(fèi)等，參照國家發(fā)改委發(fā)改價(jià)格【2007】670號文的規(guī)定，參考xx市實(shí)際收費(fèi)情況計(jì)列。8、工程保險(xiǎn)費(fèi)：是指xxx有限公司在建設(shè)期間向保險(xiǎn)公司投保的費(fèi)用，根據(jù)xx省有關(guān)規(guī)定，參考xx市實(shí)際情況計(jì)列。9、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)：是指根據(jù)計(jì)價(jià)格【2001】585號文件要求，將各類專項(xiàng)配套費(fèi)統(tǒng)一歸并后的城市行政事業(yè)性收費(fèi)，包括市政配套費(fèi)、公建配套費(fèi)和中學(xué)增建費(fèi)等。10、預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)；按計(jì)投資【1999】1340號文《國家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)對基本建設(shè)大中型項(xiàng)目概算中“漲價(jià)預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取零。11、其他與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的規(guī)費(fèi)費(fèi)率按國家規(guī)定的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)要求執(zhí)行。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目建設(shè)投資中的工程建設(shè)其他費(fèi)用82.8萬元。（六）預(yù)備費(fèi)估算項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)；根據(jù)原國家計(jì)委頒發(fā)的計(jì)投資【1999】1340號文件的規(guī)定，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)投資價(jià)格指數(shù)按零計(jì)算?；绢A(yù)備費(fèi)=（工程建設(shè)費(fèi)用+工程建設(shè)其他費(fèi)用）×基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率，基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)率的取值應(yīng)執(zhí)行國家有關(guān)部門的規(guī)定；該項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的3.0%計(jì)?。桓鶕?jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)60.8萬元。（七）建設(shè)投資建設(shè)投資估算采用概算法，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目建設(shè)投資4114.9萬元，其中：建筑工程投資726.8萬元，設(shè)備購置費(fèi)3150.0萬元，安裝工程費(fèi)94.5萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用82.8萬元（其中：土地使用權(quán)費(fèi)0.0萬元，占項(xiàng)目總投資的0.0%），預(yù)備費(fèi)60.8萬元；詳見—《建設(shè)投資估算一覽表建設(shè)投資估算一覽表單位：萬元建設(shè)期借款及建設(shè)期借款利息估算該項(xiàng)目建設(shè)期6個(gè)月，建設(shè)期借款2446.0萬元，占項(xiàng)目總投資的33.2%；假定借款在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并分批投入使用，根據(jù)中國人民銀行最新存借款利率，按中長期借款名義年利率進(jìn)行測算，建設(shè)期借款利息117.4萬元。固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資和建設(shè)期借款利息組成，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資：4114.9+117.4=4232.3（萬元）；詳見—《固定資產(chǎn)投資估算表》所示。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元流動(dòng)資金投資估算該項(xiàng)目所需流動(dòng)資金主要是用于采購原材料和燃料動(dòng)力等，為確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行，另外需購進(jìn)輔助材料；根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金估算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目達(dá)綱年占用流動(dòng)資金3146.0萬元，詳見—《流動(dòng)資金估算表》所示。流動(dòng)資金估算表單位：萬元項(xiàng)目總投資（TI）及其構(gòu)成分析1、按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的要求，該項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金兩部分，根據(jù)估算，項(xiàng)目總投資（TI）7378.3萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4232.3萬元，占項(xiàng)目總投資的57.4%；流動(dòng)資金3146.0萬元，占項(xiàng)目總投資的42.6%。2、在固定資產(chǎn)投資中，建設(shè)投資4114.9萬元，占項(xiàng)目總投資的55.8%；建設(shè)期借款利息117.4萬元，占項(xiàng)目總投資的1.6%。3、該項(xiàng)目建設(shè)投資包括：建筑工程投資726.8萬元，占項(xiàng)目總投資的9.9%；設(shè)備購置費(fèi)3150.0萬元，占項(xiàng)目總投資的42.7%；安裝工程費(fèi)94.5萬元，占項(xiàng)目總投資的1.3%；工程建設(shè)其他費(fèi)用82.8萬元，占項(xiàng)目總投資的1.1%，其中：土地使用權(quán)費(fèi)0.04、總投資及其構(gòu)成：總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期借款利息+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資（TI）=4114.9+117.4+3146.0=7378.3（萬元），總投資構(gòu)成詳見—《總投資及其構(gòu)成一覽表》所示。總投資及其構(gòu)成一覽表單位：萬元投資計(jì)劃與資金籌措該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資4232.3萬元，達(dá)綱年占用流動(dòng)資金3146.0萬元，項(xiàng)目總投資（TI）7378.3萬元，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，xxx有限公司計(jì)劃自籌資金4932.3萬元，占項(xiàng)目總投資的66.8%；該項(xiàng)目全部借款總額2446.0萬元，占項(xiàng)目總投資的33.2%；其他資金0.0（一）項(xiàng)目資本金該項(xiàng)目資本金4932.3萬元，其中：用于建設(shè)投資1668.9萬元，用于建設(shè)期借款利息117.4萬元，用于流動(dòng)資金3146.0萬元；占項(xiàng)目總投資的66.8%，滿足《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》（國發(fā)【2009】27號）規(guī)定要求。（二）債務(wù)資金1、建設(shè)期借款該項(xiàng)目建設(shè)期擬申請建設(shè)期借款2446.0萬元，占項(xiàng)目總投資的33.2%。2、流動(dòng)資金借款該項(xiàng)目正常運(yùn)營期，擬申請銀行流動(dòng)資金借款0.0萬元，占項(xiàng)目總投資的0.0%。（三）其他資金該項(xiàng)目其他資金0.0萬元，占項(xiàng)目總投資的0.0%。項(xiàng)目投資使用計(jì)劃與資金籌措表單位：萬元建設(shè)資金運(yùn)用計(jì)劃（一）固定資產(chǎn)投資運(yùn)用計(jì)劃該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資4232.3萬元，計(jì)劃在建設(shè)期內(nèi)一次性投入。（二）流動(dòng)資金運(yùn)用計(jì)劃該項(xiàng)目達(dá)綱年流動(dòng)資金3146.0萬元，根據(jù)項(xiàng)目建成運(yùn)營后各年生產(chǎn)經(jīng)營負(fù)荷的安排逐年按照比例投入，該項(xiàng)目分年度資金投入計(jì)劃詳見—《資金來源與運(yùn)用一覽表》所示。資金來源與運(yùn)用一覽表單位：萬元項(xiàng)目融資方案為保證項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行，必須籌措到穩(wěn)定、可靠的建設(shè)資金；在市場經(jīng)濟(jì)體制下，可采取多種方式拓寬融資渠道，調(diào)動(dòng)社會(huì)各界力量，建立起財(cái)政投入、市場補(bǔ)償、有償使用、吸引社會(huì)資金、引進(jìn)外資和銀行借款等多元化的項(xiàng)目融資新體制；根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》精神，該項(xiàng)目實(shí)行資本金制度，項(xiàng)目資金來源為xxx有限公司計(jì)劃自籌資金4932.3萬元，申請銀行借款2446.0萬元，其他資金0.0萬元。項(xiàng)目融資方式1、以xxx有限公司計(jì)劃自籌資金、項(xiàng)目合作方投資和部分借貸資金啟動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)。2、通過分期分批的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)資金回流，以滾動(dòng)發(fā)展資金作為再投資的重要資金來源。3、以銀行借款、產(chǎn)業(yè)信托、金融租賃等多形式相結(jié)合的方式進(jìn)行融資。項(xiàng)目融資計(jì)劃（一）建設(shè)單位計(jì)劃自籌資金該項(xiàng)目由xxx有限公司計(jì)劃自籌資金4932.3萬元，占項(xiàng)目總投資的66.8%，主要用于支付該項(xiàng)目的建筑工程投資、設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)、流動(dòng)資金等項(xiàng)目建設(shè)投資。（二）申請銀行借款1、該項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃向銀行申請借款2446.0萬元，占項(xiàng)目總投資的33.2%；建設(shè)期借款期限為10年，主要用于建設(shè)廠房和購置部分生產(chǎn)設(shè)施以及支付土地使用權(quán)費(fèi)等。2、該項(xiàng)目經(jīng)營期申請流動(dòng)資金借款0.0萬元，主要用于支付采購原輔材料費(fèi)用、燃料動(dòng)力費(fèi)、職工工資等，占項(xiàng)目總投資的0.0%。3、根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，該項(xiàng)目全部借款總額2446.0萬元，占項(xiàng)目總投資的33.2%。（三）其他融資該項(xiàng)目其他資金0.0萬元，占項(xiàng)目總投資的0.0%。項(xiàng)目融資計(jì)劃詳見—《項(xiàng)目融資計(jì)劃一覽表》所示。項(xiàng)目融資計(jì)劃一覽表單位：萬元資金來源及風(fēng)險(xiǎn)分析（一）資金來源可靠性分析根據(jù)考察，xxx有限公司計(jì)劃自籌資金來源可靠，出資方式中企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營業(yè)績良好，投入資金數(shù)額和時(shí)序與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及投資使用計(jì)劃相匹配，能夠滿足該項(xiàng)目建設(shè)資金投入的需要。（二）融資風(fēng)險(xiǎn)分析1、資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目計(jì)劃自籌資金均為自有資產(chǎn)，無資金供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。2、利率風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目計(jì)劃自籌資金不計(jì)付資金利息（包括浮動(dòng)利率利息）。3、匯率風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目不使用外資，而且不進(jìn)口國外設(shè)備和原材料，無國際金融市場交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和人民幣對各種外幣幣值風(fēng)險(xiǎn)以及各種外幣之間比價(jià)變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目建設(shè)期借款償還計(jì)劃（一）項(xiàng)目建設(shè)期借款數(shù)額及償還期限該項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃申請銀行分期借款2446.0萬元，建設(shè)期借款額占項(xiàng)目總投資的33.2%，建設(shè)期借款利息117.4萬元，借款償還期限確定為10年。（二）借款本金及利息償付1、建設(shè)期借款本金計(jì)劃在項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)按照“等額還本，按時(shí)付息”的原則進(jìn)行償還，建設(shè)期借款利息（117.4萬元）計(jì)入固定資產(chǎn)投資，由資本金償付建設(shè)期借款利息。2、無論是在項(xiàng)目建設(shè)過程中還是在項(xiàng)目的正常經(jīng)營期內(nèi)，xxx有限公司均按銀行規(guī)定的借款利率每月定時(shí)支付（償還）借款利息。3、建設(shè)投資借款在項(xiàng)目正常經(jīng)營期所發(fā)生的利息支出，計(jì)入項(xiàng)