審計報告整改報告范文（6篇）

審計報告整改報告范文（6篇）審計報告整改報告范文篇1

近年來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和各行各業(yè)的日益完善，企業(yè)的內(nèi)部管理和規(guī)范化運營顯得尤為重要。而作為企業(yè)內(nèi)部管理的一項重要環(huán)節(jié)，審計工作更是不行或缺的。審計報告作為審計工作的產(chǎn)物，不僅能夠幫助企業(yè)發(fā)覺問題，更能指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行整改，使企業(yè)內(nèi)部管理更加合規(guī)化、規(guī)范化。下面將通過一個審計報告整改報告范文的案例，來探討企業(yè)在審計后如何編寫整改報告，以及整改報告的重要性。

審計發(fā)覺的問題

針對某企業(yè)的內(nèi)部審計工作，審計人員發(fā)覺了以下幾個問題：

1.資金管理不規(guī)范：企業(yè)在資金運用、歸集等方面存在明顯管理漏洞，導(dǎo)致資金流失和運用混亂。

2.人力資源管理不當(dāng)：企業(yè)人力資源安排不合理，部分崗位缺乏人員，而另一些崗位人員過剩，造成效率低下。

3.內(nèi)部限制缺失：審計發(fā)覺企業(yè)內(nèi)部限制體系不完善，風(fēng)險防范意識薄弱，存在肯定的管理漏洞。

4.合規(guī)風(fēng)險較大：企業(yè)在一些關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在違規(guī)操作，風(fēng)險隱患較大。

整改方案

針對上述問題，企業(yè)制定了以下整改方案：

1.加強(qiáng)資金管理：建立健全的資金管理制度，明確資金運用權(quán)限和流程，加強(qiáng)對資金的監(jiān)控和審計。

2.優(yōu)化人力資源配置：對各崗位進(jìn)行重新評估，調(diào)整人員配置，合理支配人力資源，提高工作效率。

3.完善內(nèi)部限制體系：建立健全的內(nèi)部限制制度，加強(qiáng)對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管和審核，提升風(fēng)險防范意識。

4.加強(qiáng)合規(guī)管理：加強(qiáng)對各項業(yè)務(wù)操作的合規(guī)培訓(xùn)，明確合規(guī)責(zé)任，加強(qiáng)對違規(guī)行為的監(jiān)管和懲罰。

整改效果

經(jīng)過一段時間的整改措施實施，企業(yè)取得了明顯的效果：

1.資金管理得到了規(guī)范，資金流失得到有效遏制，資金運用更加明確透亮。

2.人力資源配置得到優(yōu)化，工作效率得到提升，人力資源利用率大幅提高。

3.內(nèi)部限制體系得到完善，企業(yè)內(nèi)部管理更加規(guī)范化，風(fēng)險防范意識得到提升。

4.合規(guī)管理方面取得顯著成效，關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作得到規(guī)范，合規(guī)風(fēng)險大幅降低。

整改報告的重要性

審計報告整改報告范文所展示的案例表明，整改報告在企業(yè)內(nèi)部管理中具有重要的作用。首先，整改報告能夠幫助企業(yè)明確問題所在，并制定出切實可行的整改方案，有利于企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范化和提升經(jīng)營效率。其次，整改報告也具有對外溝通的作用，能夠向外部股東、合作伙伴、監(jiān)管部門等證明企業(yè)對發(fā)覺的問題有著主動的應(yīng)對看法，愛護(hù)了企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)。最終，整改報告也是企業(yè)自身管理水平和執(zhí)行實力的一次檢驗，能夠幫助企業(yè)不斷總結(jié)閱歷，完善內(nèi)部管理制度，提升整體競爭力。

綜上所述，審計報告整改報告范文所展示的案例以及整改報告的重要性都表明，企業(yè)在審計后編寫整改報告是非常必要的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分重視審計工作帶來的問題，主動制定整改方案，并將整改狀況剛好向各方公開，不斷提升企業(yè)的內(nèi)部管理水平。只有如此，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

審計報告整改報告范文篇2

青山鋪鎮(zhèn)人民政府：

20xx年2月，鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計組對社區(qū)居委會20xx年1月―20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計，對發(fā)覺的問題提出了處理建議。我們主動落實整改，現(xiàn)就整改狀況匯報如下：

一、財政財務(wù)收支方面

1、白條支付各種費用款項

社區(qū)20xx年―20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有20xx―20xx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能根據(jù)長縣政發(fā)【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級財務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必需運用本縣稅務(wù)機(jī)關(guān)供應(yīng)的發(fā)票，禁止運用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項財務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會再出現(xiàn)。

2、大量運用現(xiàn)金結(jié)算

社區(qū)在支付各項費用和結(jié)算工程款時，均采納現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以上的支付，必需運用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財務(wù)核算管理，對財務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅決杜絕大額現(xiàn)金支付項目工程款現(xiàn)象。

3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細(xì)，報賬不規(guī)范。不符合長縣政發(fā)【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級財務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第20條“原始憑證不完善或?qū)徟掷m(xù)不完善，中心應(yīng)當(dāng)退回并要求更正補(bǔ)充…”的規(guī)定。如20xx年3月10號憑證，列支其他支出-社會保障支出1561015元，用于社區(qū)新建、清理、修理工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額104500元。缺少居民代表大會通過的會議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少52485元，事后快速補(bǔ)齊了用工工資表等相關(guān)手續(xù)。對此，我社區(qū)在加強(qiáng)專項資金管理，按財務(wù)管理程序，對手續(xù)不全的報賬支出單據(jù)，財務(wù)人員可以拒絕入賬。

4、上級撥款未作收入掛往來

不符合《村集體經(jīng)濟(jì)組織會計制度》第26條“村集體經(jīng)濟(jì)組織獲得的財政等有關(guān)部門的補(bǔ)助資金應(yīng)計入補(bǔ)助收入”的規(guī)定。由于村級報賬員業(yè)務(wù)水平不精，對村級賬務(wù)科目處理理解錯誤，如將20xx年、20xx年的居民衛(wèi)生費、單位衛(wèi)生費收入未進(jìn)入社區(qū)賬戶，而是做環(huán)保經(jīng)費的工資干脆發(fā)到保潔員，造成坐收坐支現(xiàn)象。居委會講督促財會人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，主動參與政府部門單位組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)實力和水平。

二、社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

審計中指出在賬務(wù)管理處理中，對部分工程項目建設(shè)資金為設(shè)置專帳核算，以及檔案管理不規(guī)范等問題，不符合長縣政發(fā)【20xx】84號《長沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)（關(guān)于規(guī)范村級工程建設(shè)管理的若干規(guī)定）的通知》第18條“各級村級工程建設(shè)過程中形成的資料…應(yīng)當(dāng)建好獨立的技術(shù)檔案盒文書檔案并妥當(dāng)保存…”規(guī)定。鐘對上述問題，社區(qū)將加強(qiáng)規(guī)范檔案、重要會議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統(tǒng)一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續(xù)做到進(jìn)一步規(guī)范。

除對上述鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出的審計組查出的問題進(jìn)行了整改外，社區(qū)將借這次機(jī)會，對所涉及的各類專項項目的專項資金以及村級工程規(guī)范管理上，嚴(yán)格執(zhí)行三資管理的各項規(guī)章制度，防止類似問題再次發(fā)生。

審計報告整改報告范文篇3

市審計局于今年3月至4月派出審計組對我委20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支狀況進(jìn)行了審計，發(fā)覺了一些問題，提出了幾項審計整改要求。依據(jù)審計提出的整改要求，我委高度重視，召開了專題會議進(jìn)行探討，對整改進(jìn)行了部署，并組織進(jìn)行了仔細(xì)整改?，F(xiàn)就審計報告中提出問題的整改狀況報告如下：

一、關(guān)于“年初預(yù)算編制不完整”問題

由于20xx年度以前市財政局未要求市直全部單位將上年結(jié)余資金列入預(yù)算進(jìn)行申報，因此，我委在申報20xx年預(yù)算草案時，未申報上年結(jié)余資金，造成部門預(yù)算編制不完整。20xx年度我委已嚴(yán)格根據(jù)市財政局要求將上年結(jié)余資金列入了20xx年部門預(yù)算草案。

在今后的部門預(yù)算編制過程中我委將照實反映資金結(jié)余狀況，確保部門預(yù)算編制完整，真實。

二、關(guān)于“預(yù)算約束力不強(qiáng)”問題

為了充分調(diào)動縣市區(qū)做好爭資立項和其他發(fā)改工作的主動性主動性，我委對縣市區(qū)發(fā)改局進(jìn)行了以項目建設(shè)、爭資立項等工作為主要內(nèi)容的工作考核，并賜予了適當(dāng)?shù)慕?jīng)費嘉獎。經(jīng)我委20xx年3月第四次委務(wù)會探討，從我委自籌經(jīng)費中列支20xx年各縣市區(qū)發(fā)改工作績效考核獎金27萬元。

今后，我委將規(guī)范對縣市區(qū)發(fā)改工作績效評估工作，根據(jù)預(yù)算管理體制的要求，支配運用財政資金。

三、關(guān)于“決算報表編制不精確”問題

經(jīng)核實，我委在編制20xx年度部門決算時，將少反映的254.2萬元，列入了其他商品和服務(wù)支出，未列入上年項目結(jié)余，導(dǎo)致決算報表編制不精確。我委已和市財政局連接，將在編制20xx年部門決算時調(diào)整20xx年上年項目結(jié)余數(shù)據(jù)，保證決算報表編制的精確性和真實性。

今后，我委將在編制決算報表時，切實做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實。

四、關(guān)于“公務(wù)卡消費支出比例遠(yuǎn)低于25%的規(guī)定”問題

經(jīng)核實，造成此問題的主要緣由是我委工作性質(zhì)特別，比如每年發(fā)放全市固定資產(chǎn)投資獎等現(xiàn)金支出額度較大，致使拉低了公務(wù)卡支付比例。今年以來，我委已對公務(wù)卡結(jié)算管理進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，要求各科室嚴(yán)格根據(jù)《郴州市財政局關(guān)于進(jìn)一步深化集中收入制度改革的通知》(郴財庫[20xx]261號)和《郴州市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市財政局等部門關(guān)于進(jìn)一步推動全市公務(wù)卡改革的實施看法的通知》文件精神，凡是能夠運用公務(wù)卡結(jié)算的，要堅決運用公務(wù)卡結(jié)算。突出強(qiáng)調(diào)出差的住宿費、公務(wù)接待費、交通費等支出，要嚴(yán)格按規(guī)定用公務(wù)卡結(jié)算。

今后，我委將根據(jù)審計報告提出的整改要求，進(jìn)一步落實整改措施，加強(qiáng)單位預(yù)算管理，做好預(yù)決算編制工作，建立健全經(jīng)費管理制度，規(guī)范財政資金運用，嚴(yán)格公務(wù)卡支付管理，提高公務(wù)卡支付比例，杜絕經(jīng)費支出中的漏洞。

以上報告，請予審議。

審計報告整改報告范文篇4

一、五年來經(jīng)費收支狀況的審查看法

經(jīng)費審查委員會對本級財務(wù)工作報告進(jìn)行了仔細(xì)的審議。認(rèn)為，五年來工會財務(wù)工作適應(yīng)工會組織改革與發(fā)展的須要，不斷加強(qiáng)財務(wù)管理工作，針對各類新狀況、新問題，實行了多方面的有效措施。在工會經(jīng)費的收繳、管理和運用等方面貫徹“增收節(jié)支、量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點”的工作原則，使工會經(jīng)費做到了收支平衡，尚有結(jié)余。

經(jīng)審定，20x年至20x年，鄉(xiāng)總工會經(jīng)費收支狀況如下：總收入為元。包括：縣總工會撥入活動經(jīng)費元，鄉(xiāng)財政補(bǔ)助經(jīng)費元，會員會費收入元，其他收入元。

五年總支出為元。其中：上解縣總工會經(jīng)費元，職工活動費元，其它支出元。截至20x年底，經(jīng)費結(jié)余為13131.89元。

經(jīng)審議，五年來鄉(xiāng)工會財務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行各項財政法規(guī)，遵守財經(jīng)紀(jì)律，不斷加強(qiáng)內(nèi)部財務(wù)制度建設(shè)，規(guī)范財務(wù)工作管理，并能主動組織經(jīng)費收入，將各項支出嚴(yán)格限制在預(yù)算范圍內(nèi)。在收好、管好、用好工會經(jīng)費方面做了大量工作，有效地削減了漏撥和欠撥經(jīng)費的現(xiàn)象，使撥交經(jīng)費數(shù)額逐年穩(wěn)步增長，保證了各項工作的開展。同時留意合理調(diào)配經(jīng)費，節(jié)約不必要的開支，儲備了肯定的經(jīng)費，為工會更好地開展工作奠定了基礎(chǔ)。進(jìn)一步加強(qiáng)核算，建立了三級帳目管理，做到了帳證、帳表、帳帳相符，經(jīng)費收支帳務(wù)清晰、真實，財務(wù)核算工作符合規(guī)定。

為了更好實現(xiàn)今后五年工會工作目標(biāo)，在已經(jīng)有了必要經(jīng)費結(jié)余儲備的基礎(chǔ)上，我們認(rèn)為：鄉(xiāng)總工會今后要適當(dāng)擴(kuò)大職工活動費和工會業(yè)務(wù)費的支出比例，關(guān)注熱點，活躍基層，培育典型，加大重點工作的投入，提高工會經(jīng)費的運用效益，為工會工作供應(yīng)牢靠的保證。堅持勤儉節(jié)約的精神，發(fā)揚艱苦奮斗的工作作風(fēng)，保證必要的經(jīng)費結(jié)余儲備，以防風(fēng)險。

二、仔細(xì)履行職責(zé)，全面推動經(jīng)審監(jiān)督工作五年來，仔細(xì)貫徹x大精神，仔細(xì)履行職責(zé)，全面推動經(jīng)審監(jiān)督工作。強(qiáng)化組織建設(shè)，完善制度體系，主動開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；依法獨立實施審查、審計，加大經(jīng)審監(jiān)督力度，加強(qiáng)工會廉政建設(shè)，促進(jìn)工會經(jīng)濟(jì)活動規(guī)范運作，在工會整體工作中發(fā)揮了主動作用，取得了顯著成果。

（一）加強(qiáng)制度建設(shè)，完善經(jīng)審工作機(jī)制

工會經(jīng)審委員會是代表會員群眾對工會財務(wù)收支、運用和財產(chǎn)管理狀況進(jìn)行審查監(jiān)督的組織。加強(qiáng)經(jīng)審組織建設(shè)，配備高素養(yǎng)的經(jīng)審干部，是搞好經(jīng)審工作的基礎(chǔ)。五年來，經(jīng)費審查委員會加強(qiáng)了對基層工會經(jīng)審組織建設(shè)和隊伍建設(shè)，要求基層工會經(jīng)審會做到“三同時”，即在工會委員會換屆選舉時要同時考察、同時選舉、同時報批工會經(jīng)費審查委員會，在經(jīng)審委員退休、調(diào)離時做到剛好增補(bǔ)委員，把政治素養(yǎng)高、作風(fēng)正派、有專業(yè)學(xué)問的干部選配到經(jīng)審工作崗位上。

注意制度建設(shè)，是促進(jìn)經(jīng)審工作規(guī)范化管理的保證。五年來，鄉(xiāng)工會經(jīng)審會注意經(jīng)審工作制度建設(shè)，做到“三個堅持”。即：堅持對本級財務(wù)預(yù)決算“必審”制度；堅持經(jīng)審會定期向工會委員會報告工作制度；堅持經(jīng)審會學(xué)習(xí)制度。促進(jìn)了經(jīng)審工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。

（二）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高經(jīng)審干部的自身素養(yǎng)

隨著改革開放的不斷深化和市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，針對工會干部和經(jīng)審干部變動較大的現(xiàn)狀，強(qiáng)化經(jīng)審干部的培訓(xùn)工作。在培訓(xùn)中突出國家法律、法規(guī)的應(yīng)用和經(jīng)審工作綜合分析實力的提高，達(dá)到了對參與培訓(xùn)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、道德教化和信息溝通的目的，使經(jīng)審干部明確了新時期工會經(jīng)審工作的精神，駕馭了工作要領(lǐng)。

（三）扎實做好經(jīng)審工作

實行基層工會經(jīng)審工作臺帳化管理，把臺帳作為經(jīng)審工作自我約束管理的載體，將工作安排、會議內(nèi)容、審計工作、工會經(jīng)費計撥、問題建議等內(nèi)容都反映在經(jīng)審工作臺帳上，實現(xiàn)了整體、動態(tài)的管理。

（四）深化調(diào)查探討，提高經(jīng)審工作整體水平切實加強(qiáng)基層工會經(jīng)審工作狀況的調(diào)查探討，全面分析和把握經(jīng)審工作發(fā)展趨勢及存在的困難和問題，為制定政策、開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。通過聽取匯報、查看資料、召開座談會等方式，了解工會經(jīng)審工作的現(xiàn)狀、存在困難及問題。

經(jīng)過五年的工作實踐，我們深深感受到：工會領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是做好經(jīng)費審查工作的關(guān)鍵；經(jīng)審干部的工作水平和素養(yǎng)是做好經(jīng)審工作的基礎(chǔ)；行政經(jīng)費的支持是做好工會工作的保證。

審計報告整改報告范文篇5

依據(jù)你單位對我局進(jìn)行的20xx年度預(yù)算執(zhí)行狀況下發(fā)的《審計報告》(白審財報〔20xx〕第5號)中指出的我單位在20xx年度預(yù)算執(zhí)行狀況中存在的問題，我單位主動進(jìn)行了整改，現(xiàn)將整改狀況報告如下：

一、關(guān)于部分排污費的預(yù)算支配及運用不符合規(guī)定的狀況。

整改狀況：下一步的預(yù)算經(jīng)費支配，我單位將嚴(yán)格根據(jù)排污費運用的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行支配，確保資金專款專用。

二、關(guān)于部分排污費的征收管理不符合規(guī)定的狀況。

1、下達(dá)排污費繳納通知單較早，但送時間較晚;未實行按季征收、而是一次性送達(dá)及排污費繳納通知單無下達(dá)日期，無送達(dá)回證日期，無計算復(fù)核人簽字的問題。

整改狀況：我局于20xx年8月開展排污費征收自查自糾后已做了明確規(guī)定，排污費的計算、審核、送達(dá)等環(huán)節(jié)的工作接受7天的辦結(jié)制度，每個環(huán)節(jié)的辦結(jié)時間不得超過7天。堅決杜絕排污費繳納通知單時間較早，送達(dá)時間較晚及未按時征收等現(xiàn)象的發(fā)生。

2、未能完全根據(jù)《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行的問題。

整改狀況：20xx年7月為規(guī)范排污費征收程序，我局明確了計算，審核、復(fù)核排污費人員，嚴(yán)格根據(jù)《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規(guī)定程序執(zhí)行。

三、關(guān)于以旅行社發(fā)票報銷差旅費的狀況。

整改狀況：我局已于20xx年7月19日，繳納了3萬元的罰款，今后我單位肯定根據(jù)審計要求，進(jìn)一步規(guī)范我局財務(wù)制度，絕不允許同類問題發(fā)生。

四、關(guān)于超撥工會經(jīng)費的狀況。

整改狀況：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分別歸還了行政2.9萬元和1.78萬元，合計4.68萬元。今后我單位肯定嚴(yán)格根據(jù)《關(guān)于規(guī)范用行政經(jīng)費對工會補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定(暫行)》白府辦通【20xx】81號文件執(zhí)行，同時加強(qiáng)財務(wù)人員對基礎(chǔ)政策、文件、方法的學(xué)習(xí)，杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。

五、關(guān)于出納現(xiàn)金短款5837元的狀況。

整改狀況：我單位出現(xiàn)的出納現(xiàn)金短款5837元的狀況已在盤點期內(nèi)馬上進(jìn)行了訂正，同時在局職工大會上進(jìn)行了指責(zé)，出納人員寫了書面檢查，深刻相識到了問題的嚴(yán)峻性。在今后的工作中，我單位肯定嚴(yán)格要求會計和出納人員，嚴(yán)格執(zhí)行《行政單位會計制度》，做到賬款日清月結(jié)，賬款相符。

六、關(guān)于加強(qiáng)項目的建設(shè)管理的狀況。

整改狀況：1、監(jiān)測站修理改造和設(shè)備購置工程。2、粑粑坳小灣河工程于20xx年7月開工建設(shè)，該工程將在三個月內(nèi)建設(shè)完畢。3、七彩湖排污溝改造項目于20xx年7月驗收。

七、關(guān)于加強(qiáng)專項資金的運用，提高資金的運用效益的狀況。

整改狀況：我局已將結(jié)余的資金全部支配在20xx年的預(yù)算資金中，預(yù)料在20xx年底全部撥付完成。

八、關(guān)于加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作的狀況。

整改狀況：我局已督促財務(wù)人員及相關(guān)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)《會計法》和區(qū)政府各項會計規(guī)定，完善相關(guān)制度、規(guī)范用油、辦公品、酒類的領(lǐng)用程序，規(guī)范憑證歸檔。

審計報告整改報告范文篇6

青山鋪鎮(zhèn)人民政府：

20xx年2月，鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計組對社區(qū)居委會20xx年1月—20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計，對發(fā)覺的問題提出了處理建議。我們主動落實整改，現(xiàn)就整改狀況匯報如下：

一、財政財務(wù)收支方面

1、白條支付各種費用款項

社區(qū)20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有20xx—20xx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能根據(jù)長縣政發(fā)【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強(qiáng)村級財務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必需運用本縣稅務(wù)機(jī)關(guān)供應(yīng)的發(fā)票，禁止運用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項財務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會再出現(xiàn)。

2、大量運用現(xiàn)金結(jié)算

社區(qū)在支付各項費用和結(jié)算工程款時，均采納現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以上的支付，必需運用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財務(wù)核算管理，對財務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅決杜絕大額現(xiàn)金支付項目工程款現(xiàn)象。

3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細(xì)，