公司餐飲管理制度 幼兒園餐飲管理制度(14篇)

公司餐飲管理制度篇一 1.廚房每日清掃，保持干凈整齊，無四害，地面無油垢積水。 2.刀、墩、案、盆、容器、冰箱、柜櫥、加工設(shè)備、蓋布等每日清洗，定期消毒。 3.進(jìn)入冷菜專間必須二次更衣，穿戴清潔的工作衣、帽、口罩，洗手消毒，專間內(nèi)有降溫設(shè)施和紫外線消毒設(shè)施。 4.非專間工作人員不得入內(nèi)，專間不得存放雜物和私人用品。 5.專間備有“三水”（消毒水、洗滌水、過濾水），上崗時(shí)先準(zhǔn)備好消毒水，配比符合要求。 6.食品原料要求新鮮衛(wèi)生，生熟分開，隔日隔市食品必須回?zé)?，專間燒熟的食品冷卻后須用保鮮膜覆蓋。 7.肉禽、水產(chǎn)品不著地堆放，葷素食品、工具應(yīng)分池清洗。 8.洗清后食品應(yīng)放置在清潔容器內(nèi)，不能接觸地面。 9.冰箱內(nèi)食品應(yīng)分類存放，做到生熟分開、葷素分開、成品與半成品分開、面點(diǎn)與菜點(diǎn)分開、魚和肉分開，先進(jìn)先用，半成品進(jìn)冰箱須覆蓋保險(xiǎn)膜，防止污染串味。 10.冰箱定期除塵、除霜，冰箱清洗后做到無油垢、無異味、無血水。 11.廚房?jī)?nèi)用具設(shè)備清潔，櫥柜、臺(tái)面、抽屜整齊無垃圾、蟑螂、鼠跡。 12.保持灶臺(tái)清潔，無積垢、殘?jiān)?，工作臺(tái)輔料、調(diào)料容器有蓋。 13.每班做好收尾交接清潔衛(wèi)生工作，每市結(jié)束做到所有食品進(jìn)冰箱或有遮蓋，調(diào)料容器上蓋，泔水垃圾倒清加蓋，用具容器放整齊。 14.廚房衛(wèi)生實(shí)行分工包干責(zé)任制，做到定時(shí)、定點(diǎn)、定人，每日三小掃，三天一大掃。有防蠅、滅鼠設(shè)施。 公司餐飲管理制度篇二 為規(guī)范餐飲服務(wù)食品安全管理人員職責(zé)，保障公眾餐飲安全，根據(jù)《食品安全法》、《食品安全實(shí)施條例》和《餐飲服務(wù)食品安全操作規(guī)范》等法律、法規(guī)，規(guī)章、制定本食品安全管理人員職責(zé)： 一、開展從業(yè)人員的食品安全法律和知識(shí)培訓(xùn)； 二、制定食品安全管理制度及崗位責(zé)任制度，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行督促檢查； 四、對(duì)食品安全檢驗(yàn)工作進(jìn)行管理； 五、組織從業(yè)人員進(jìn)行健康檢查，督促患有有礙食品安全疾病和病癥的人員調(diào)離相關(guān)崗位； 六、建立食品安全管理檔案； 八、與保證食品安全有關(guān)的其他管理工作。 公司餐飲管理制度篇三 第一條為了加強(qiáng)和促進(jìn)公司餐飲制作規(guī)范化管理,保障公司職工飲食衛(wèi)生安全和飲食服務(wù)質(zhì)量,特制定本制度。 第二條本制度包括餐飲日常工作、食品衛(wèi)生安全、餐具洗消、食品原材料和廚房機(jī)械設(shè)備等管理內(nèi)容。 第二章食品衛(wèi)生安全管理。 第一節(jié)從業(yè)職工的資質(zhì)要求。 第四條從業(yè)職工必須到市疾病控制部門進(jìn)行健康檢查,取得健康證方可上崗。 從業(yè)職工需經(jīng)公司企業(yè)文化、專業(yè)理論、職業(yè)道德、相關(guān)法律法規(guī)、食品衛(wèi)生知識(shí)及崗位技能的培訓(xùn)。 從業(yè)職工需每年進(jìn)行一次健康體檢,并取得當(dāng)年健康證后方可繼續(xù)從事餐飲工作。 第五條發(fā)現(xiàn)患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎(包括病原攜帶者)、活動(dòng)性肺結(jié)核、化膿性或者滲出性皮膚病以及其它有礙食品衛(wèi)生安全的疾病者,應(yīng)暫停餐飲工作或調(diào)離餐飲工作崗位。 從業(yè)職工發(fā)現(xiàn)自己染病須及時(shí)報(bào)告,暫停工作。 第二節(jié)從業(yè)職工個(gè)人衛(wèi)生管理。 第六條從業(yè)職工必須做到勤洗手剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服、勤換洗工作服,不得戴歪帽、斜穿衣或不扣鈕扣。 第七條制作食品前要用洗手液洗手,不得用手直接拿放熟食;供餐時(shí)必須戴好口罩、手套。 第八條不得在廚房、餐廳、工作間等工作場(chǎng)所內(nèi)吸煙,隨地吐痰,嚴(yán)禁在洗碗(菜)池內(nèi)洗滌衣物鞋襪及其它物品。 第三節(jié)食品采購索證管理。 第九條食品原料必須定點(diǎn)采購,采購定型包裝食品時(shí),必須認(rèn)真檢查廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等內(nèi)容,要索取食品的'衛(wèi)生許可證、食品流通許可證、食品檢驗(yàn)合格證或化驗(yàn)單等。 第十條采購肉、禽類食品要索取檢疫證明。嚴(yán)防采購腐爛、變質(zhì)、摻雜、摻假的偽劣食品,不得采購“三無”食品和未經(jīng)檢驗(yàn)的食品。 第十一條每次采購食物均要向貨主索要收據(jù),并保存收據(jù)至食品進(jìn)食后無異常。 第十三條倉庫必須保持通風(fēng)、干燥,做好防鼠、防蟲、防霉措施。食材分類、分架存放,距離墻壁、地面均在100mm以上,貼有原料采購時(shí)間、保質(zhì)期等內(nèi)容標(biāo)簽,并定期檢查,領(lǐng)用遵循“先進(jìn)先出”的原則,變質(zhì)和過期食品應(yīng)及時(shí)按程序作報(bào)廢處理。 第十四條食材必須保持清潔,無霉斑、鼠跡、蒼蠅、蟑螂,倉庫不得存放有毒、有害物品(如:殺鼠劑、殺蟲劑、洗滌劑、消毒劑等)及個(gè)人生活用品。 第十五條倉庫建立出入庫臺(tái)帳,做好出入庫登記,做到勤進(jìn)勤出,先進(jìn)先出,定期清倉檢查,食品冷藏、冷凍貯藏的溫度必須符合冷藏和冷凍的溫度范圍要求。 第十六條鼓勵(lì)職工對(duì)食堂食品原材料采購和所售食品的質(zhì)量、數(shù)量、價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題可通過口頭、書面或電話等方式,向后勤保障中心反映。 第十七條必須做到不購買腐爛變質(zhì)的原料,不驗(yàn)收腐爛變質(zhì)的原料,不加工腐爛變質(zhì)的原料,不售賣腐爛變質(zhì)的食品。 第五節(jié)食品加工管理。 第十八條食堂刀、砧板、鍋、鏟、盆、桶等廚具在使用前后要清洗干凈,按規(guī)定消毒處理;刀、砧板要生熟分開,熟食刀要天天用沸水消毒5-10分鐘,砧板每周必須用沸水消毒兩次,每次30分鐘。 公司餐飲管理制度篇四 (一)公司內(nèi)外所有招待必須由董事長(zhǎng)簽字。各酒店招待必須報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行,并由店總及公司總經(jīng)理簽字。 (二)公司副總經(jīng)理以下人員及非本店高層管理人員無直接招待或打折的權(quán)利,如遇特殊情況可通過公司總經(jīng)理或店總按規(guī)定批準(zhǔn)執(zhí)行。 (三)在處理客人投訴或遇緊急情況時(shí),經(jīng)店總批準(zhǔn)后,餐廳經(jīng)理以上管理人員可先做超出權(quán)力范圍折扣或招待處理,并在賬單上簽字,但事后必須落實(shí)責(zé)任人說明原因,由店總補(bǔ)簽字并做出內(nèi)部處理意見,然后報(bào)公司總經(jīng)理決定處理意見。 (四)正常情況下,店總有菜金七折及送菜的權(quán)利;店副總有菜金八八折、每餐送菜3個(gè)的權(quán)利,且單菜價(jià)格不得超過20元;酒店餐廳經(jīng)理有菜金九折、每餐送菜2個(gè)的權(quán)利,單菜價(jià)格不得超過15元。各級(jí)人員當(dāng)天送菜個(gè)數(shù)不得累計(jì)使用。一般情況下,打折不送菜,送菜不打折,因工作需要超出權(quán)限要報(bào)請(qǐng)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并簽字確認(rèn),若發(fā)現(xiàn)私自加菜、低標(biāo)高上、一桌多送等弄虛作假的現(xiàn)象,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當(dāng)餐消費(fèi)金額2倍的罰款及公司通報(bào)批評(píng)。 (一)各部門可根據(jù)本部門實(shí)際業(yè)務(wù)需要,由部門負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng),經(jīng)公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后按標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行招待。 (二)各部門招待結(jié)算單需由當(dāng)事人簽字證明后,經(jīng)批準(zhǔn)人(總經(jīng)理或董事長(zhǎng))簽字確認(rèn)予以承認(rèn),否則由個(gè)人承擔(dān)。 (一)折扣包括:正常的菜金折扣、免零、贈(zèng)券、送菜等。 (二)偶發(fā)事件折扣:通常是指因服務(wù)質(zhì)量或菜品質(zhì)量引發(fā)的賓客投訴,可按菜金九折處理,如遇客人有嚴(yán)重投訴直接影響酒店聲譽(yù)的,可視具體情況提高折扣率,事后按規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。 (三)公司各部門經(jīng)理、酒店部門經(jīng)理以上的管理人員(含部門經(jīng)理級(jí)),非工作時(shí)間可在本企業(yè)所屬酒店內(nèi)就餐,并可享受全額七折的優(yōu)惠,但事后必須報(bào)請(qǐng)直接領(lǐng)導(dǎo)同意后,報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可生效。消費(fèi)完畢由店總在結(jié)算單上簽字后,在由公司總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)方能入賬,但禁止簽單掛帳,違者罰款50/次,并且補(bǔ)交餐費(fèi)時(shí)不再享受折扣優(yōu)惠。 任何情況下發(fā)生的退菜,應(yīng)由服務(wù)生開退菜單,分別交吧臺(tái)和廚房,不允許直接在原菜單上劃單,更不允許餐廳(或廚房)單方劃單;所有退菜必須如實(shí)注明原因,由服務(wù)生、吧臺(tái)員、廚師長(zhǎng)、店總簽字,并由酒店核算員復(fù)核、財(cái)務(wù)部審核、董事長(zhǎng)簽字,公司予以承認(rèn),如有違反此項(xiàng)規(guī)定者,對(duì)責(zé)任人及責(zé)任部門處以5―20元/次的罰款,所受損失由責(zé)任人及責(zé)任部門負(fù)責(zé)人各承擔(dān)50%。 (一)凡屬招待的賬單必須詳細(xì)說明被招待人的姓名和招待事由,并有經(jīng)辦人或批準(zhǔn)人及公司總經(jīng)理的'簽字。 (二)超規(guī)定權(quán)限的折扣賬單必須說明原因;屬于服務(wù)或菜品質(zhì)量問題的要附上處理結(jié)果,由經(jīng)辦人、店總及公司總經(jīng)理簽字。 (三)所有折扣均不得以?？突蚴炜蜑橛?。 公司餐飲管理制度篇五 一、例會(huì)管理制度……………………。 二、考勤管理制度……………………。 三、辦公用品管理辦法………………。 四、員工配發(fā)個(gè)人物品管理規(guī)定……………………。 五、員工就餐管理制度………………。 六、員工宿舍管理制度………………。 一、財(cái)務(wù)借款及核銷管理辦法………。 二、會(huì)計(jì)核算管理辦法………………。 三、成本核算管理辦法………………。 四、現(xiàn)金及流動(dòng)資金管理辦法………。 五、盤點(diǎn)管理制度……………………。 六、內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定………………。 七、出入庫管理辦法…………………。 八、固定資產(chǎn)管理辦法………………。 九、廚房原材料及其他物品采購管理辦法…………。 十、保管員工作規(guī)范…………………。 十一、報(bào)損、報(bào)廢管理規(guī)定…………。 十二、廚房成本的控制和管理………。 第三部分：激勵(lì)機(jī)制。 附則…………………。 第一部分。 為做好每日工作布置和總結(jié)，及時(shí)糾正工作中發(fā)生的錯(cuò)誤，促進(jìn)各部配合，加強(qiáng)檢查，提高服務(wù)質(zhì)量，特建立例會(huì)制度如下： 每周管理層例會(huì)管理辦法。 目的：加強(qiáng)每周管理層例會(huì)，提高會(huì)議效率。 第一條。 部門主管領(lǐng)導(dǎo)例會(huì)定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理主持，各部門領(lǐng)班級(jí)以上人員參加。 第二條。 會(huì)議主要內(nèi)容為： 1.總經(jīng)理傳達(dá)公司有關(guān)文件以及董事會(huì)和董事長(zhǎng)的精神。 2.各部門主管匯報(bào)一周工作情況，以及需提請(qǐng)總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。 3.由總經(jīng)理對(duì)本周各部門的工作進(jìn)行講評(píng)，提出下周工作的要點(diǎn)，并進(jìn)行布置和安排。 4.其它需要解決的問題。 第三條。 例會(huì)參加者在會(huì)上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點(diǎn)和保留意見，但會(huì)上一旦形成決議，無論個(gè)人同意與否，都應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 第四條。 嚴(yán)守會(huì)議紀(jì)律，保守會(huì)議秘密，在會(huì)議決策未正式公布以前，不得私自泄漏會(huì)議內(nèi)容，影響決議實(shí)施。 部門例會(huì)管理辦法。 第一條。 部門例會(huì)每日飯市前召開。第二條。 例會(huì)每日2次。第三條。 部門部長(zhǎng)級(jí)（含）以上有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時(shí)性例會(huì)布置重點(diǎn)人員接待工作。 第四條。 部門例會(huì)內(nèi)容及程序1.檢查考勤及在崗情況。 2.檢查儀容儀表及工作精神狀態(tài)。 3.檢查服務(wù)及銷售應(yīng)具備的技能知識(shí)情況：如菜單、酒單、主食單、沽清單的熟悉情況；崗位責(zé)任制、服務(wù)程序、注意事項(xiàng)等。 4.總結(jié)前一日工作，提出問題并糾正，提出表揚(yáng)和批評(píng)。5.布置當(dāng)日工作。(1)客情報(bào)告及分析。(2)人員分工和應(yīng)急調(diào)整。(3)注意事項(xiàng)及工作重點(diǎn)。6.宣讀企業(yè)理念。 第一條。 考勤記錄。 1.公司實(shí)行指紋考勤，月底由辦公室將考勤情況交到財(cái)務(wù)部，因特殊情況不能進(jìn)行考勤的，由部門主管填寫《考勤異常解釋單》并于當(dāng)天交辦公室。 2.財(cái)務(wù)部依據(jù)考勤情況制定員工工資。第二條。 考勤類別。 1.遲到：凡超過上班時(shí)間10—30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣。 罰5元、10元、15元。（每10分鐘為一個(gè)點(diǎn)）。 2.早退：凡未向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，提前10—30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。（每10分鐘為一個(gè)點(diǎn)）。 3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。 （1）遲到、早退、一次時(shí)間超過60分鐘或當(dāng)日遲到、早退時(shí)間累計(jì)超過60分鐘者，按累計(jì)缺勤時(shí)間的2倍處理。超過2小時(shí)按曠工1天處理。 （2）未出具病假、事假證明者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。休假未經(jīng)批準(zhǔn)，逾期不返回工作崗位者按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。 （3）輪休、調(diào)休不服從安排，強(qiáng)行自由休假者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。（4）請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。 （5）不服從工作安排，調(diào)動(dòng)未到崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。（6）不請(qǐng)假離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。 （7）曠工采取3倍罰款辦法，曠工一天扣罰3天薪資，并扣除全勤獎(jiǎng)勵(lì)。4.事假。 員工因事請(qǐng)假，應(yīng)提前填寫請(qǐng)假條。事假實(shí)行無薪制度，事假按照實(shí)際天數(shù)扣除當(dāng)天薪資，并扣除全勤。 5.病假。 員工因病請(qǐng)假，應(yīng)填寫請(qǐng)假條，出具醫(yī)院開出的本人病假證明、病歷、費(fèi)用單據(jù)等，特殊情況在休完病假后三日內(nèi)由審批經(jīng)理簽字后，交財(cái)務(wù)部備案，病假按照實(shí)際天數(shù)扣除，不扣除全勤。 6.喪假。 喪假主要指直系親屬，（父、母、爺、奶、叔、嬸、姑父、姑姑、舅舅、舅媽、外公、外婆，兄弟姐妹、堂兄妹）因喪事需要請(qǐng)假的，提前書面申請(qǐng)，特殊情況可在休完假后，三天內(nèi)出具村委會(huì)開出的喪事證明，由總經(jīng)理簽字審批后，交財(cái)務(wù)消假，喪假7天內(nèi)不予扣除任何薪資和全勤。 7.婚假。 年齡18—23歲為早婚，可享有5日帶薪休假。年齡23—31歲為晚婚，可享有10日帶薪休假。年齡32歲以上為大齡婚姻，可享有15日帶薪休假。 婚假休完后三天內(nèi)必須將結(jié)婚相關(guān)證明復(fù)印件，呈總經(jīng)理簽字審批后，交財(cái)務(wù)部消假。 準(zhǔn)假權(quán)限： （1）員工在9:30—21:30之間請(qǐng)假以小時(shí)為單位計(jì)算工資（如：外出辦事、回家等）。 （2）請(qǐng)假2天以內(nèi)由部門主管批準(zhǔn)。 （3）請(qǐng)假3天（含3天）以上由部門主管簽字報(bào)總經(jīng)理審批。（4）管理人員請(qǐng)假需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 三、辦公用品管理辦法。 目的：為了保障公司工作的正常進(jìn)行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下： 第一條。 辦公用品的范圍。 器、電池、計(jì)算器、復(fù)寫紙、u盤等。 3.管理使用類：電腦、打印機(jī)、辦公設(shè)備耗材（由各部門相關(guān)管理人管理）。第二條。 辦公用品的采購。 辦公用品的發(fā)放，由申領(lǐng)人填出申購單，交會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到庫管出領(lǐng)取。 1.員工入職時(shí)每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。2.每個(gè)部門每月發(fā)放1本原稿紙。 3.部門負(fù)責(zé)人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個(gè)月發(fā)放1本記事本。4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領(lǐng)用，不得浪費(fèi)。5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領(lǐng)用。 四、員工配發(fā)個(gè)人物品管理規(guī)定。 第一條。 員工離職時(shí)須填寫離職單，將所有個(gè)人領(lǐng)用物品交齊后由總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)審核后方可在出納處辦理離職。 第四條。 員工離職時(shí)必須將服裝清洗干凈交回庫房簽字、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第一條。 員工必須在指定（）位置就餐（值班人員除外），嚴(yán)禁在茶座、包廂、走廊、大廳等公共客用地就餐，違反1次罰款20元。 第二條。 菜品操作間，除廚房工作人員外，其他閑散人員不得隨意進(jìn)入，違反1次罰款10元。 第三條。 第四條。 員工就餐時(shí)，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準(zhǔn)亂扔臟物。第五條。 就餐員工要養(yǎng)成愛護(hù)公物的習(xí)慣，不準(zhǔn)損壞公司餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價(jià)賠償。 第二部分。 目的：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。 一、財(cái)務(wù)借款及核銷管理辦法。 第一條。 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。 第二條。 費(fèi)用發(fā)生后，持報(bào)銷票據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)帳，消除借款，否則從工資扣除。第三條。 報(bào)銷票據(jù)要提供合法報(bào)銷單據(jù)（特殊情況除外）。 第四條。 提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫的要附上入庫單。 第五條。 報(bào)銷一律用碳素筆，寫明報(bào)銷日期并附總經(jīng)理的簽名。 第六條。 財(cái)務(wù)部要對(duì)報(bào)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。 第七條。 借款人因公借款辦事，要本著當(dāng)日借當(dāng)日?qǐng)?bào)的原則，特殊情況必須在借款三日內(nèi)進(jìn)行核銷。 二、會(huì)計(jì)核算管理辦法。 第一條。 會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條。 會(huì)計(jì)采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)。 第三條。 記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報(bào)表均用中文。第四條。 會(huì)計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。 (1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用支出證明單、申購單、收款收據(jù)、請(qǐng)款單等。 (2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)由對(duì)方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。 (3)會(huì)計(jì)憑證保管期限為15年。 第五條。 會(huì)計(jì)報(bào)表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和公司財(cái)務(wù)部的要求及時(shí)填制申報(bào)。 三、成本核算管理辦法。 第一條。 營(yíng)業(yè)成本的計(jì)算應(yīng)根據(jù)每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的直接費(fèi)用如材料、物料、購進(jìn)時(shí)的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、稅金等應(yīng)在該原料、物料的進(jìn)價(jià)中加計(jì)成本。 第二條。 餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制做的各種菜品時(shí)預(yù)計(jì)出現(xiàn)的損耗量之價(jià)值加入產(chǎn)品成本中。 第三條。 客房設(shè)備的損耗、辦公用品、客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。第五條。 車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費(fèi)、過橋費(fèi)可作為成本核算。 第六條。 各業(yè)務(wù)部門在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、福利費(fèi)應(yīng)做為營(yíng)業(yè)費(fèi)用處理。 四、現(xiàn)金及流動(dòng)資金管理辦法。 第一條。 庫存現(xiàn)金額在財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)同意下按一定額度留存，超過部分當(dāng)天存入銀行。 第二條。 現(xiàn)金支付范圍：工資、補(bǔ)貼、福利、差旅費(fèi)、備用金、采購金、轉(zhuǎn)帳起點(diǎn)下的現(xiàn)金支出。 第三條。 現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：在現(xiàn)金收付時(shí)必須認(rèn)真，詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準(zhǔn)，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。 第四條。 在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。 第五條。 主管會(huì)計(jì)每天必須核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。第六條。 流動(dòng)資金即要保證需要又要節(jié)約使用，在保證批準(zhǔn)供應(yīng)營(yíng)業(yè)活動(dòng)正常需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟(jì)效果。 第七條。 要求各部門在編制計(jì)劃時(shí)，嚴(yán)格控制并減少庫存物品。 第一條。 目的：為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。 第二條。 盤點(diǎn)范圍。 （一）存貨盤點(diǎn)：設(shè)備、設(shè)施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。 （二）財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)。 （三）財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。1.固定資產(chǎn)：包括建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2.代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。 3.低值易耗品：購入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。第三條。 盤點(diǎn)方式、時(shí)間。 （一）年中、年終盤點(diǎn)。 1.存貨：由各管理部門、采購員會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤點(diǎn)時(shí)間是6月20日—30日；年終盤點(diǎn)時(shí)間是12月20日—30日。 2.財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤點(diǎn)。 3.財(cái)產(chǎn)：由各部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。 人員的指派與職責(zé)。 1.總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的上報(bào)。 2.主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。3.盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。 4.會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。 5.協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。 6.特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。 第五條。 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)。 （一）盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排《盤點(diǎn)人員編組表》、盤點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。 （二）各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。 1.存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。2.現(xiàn)金、票據(jù)等，應(yīng)按類別整理并列清單。 3.各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。 4.各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本）。 第六條。 盤點(diǎn)實(shí)施要求。 1.要求主盤人、盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。2.盤點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。 3.盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。 4.盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報(bào)總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。 5.根據(jù)盤點(diǎn)情況，對(duì)盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。 六、內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定。 第一條。 認(rèn)真復(fù)核前臺(tái)收銀員的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無誤。對(duì)己復(fù)核過的報(bào)表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。 第二條。 審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時(shí)審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。 第三條。 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。 第四條。 審核原料的購入憑證及采購員的在報(bào)銷單據(jù)的簽名。 第五條。 每日及時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤(rùn)率。 第六條。 要監(jiān)管倉庫的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保管帳核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。 七、出入庫管理辦法。 第一條。 物資的領(lǐng)用、發(fā)放，須遵循“先進(jìn)先出”的原則，出庫時(shí)間定為每天下午2點(diǎn)至6點(diǎn)（特殊情況除外）。 第二條。 辦理出庫必須憑《申領(lǐng)申購單》由部門經(jīng)理報(bào)總經(jīng)理確認(rèn)簽字后方可出庫。 第三條。 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗(yàn)收手續(xù)即可。 第四條。 固定資產(chǎn)購入驗(yàn)收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。 第五條。 保管員要對(duì)入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。 八、固定資產(chǎn)管理辦法。 第一條。 公司全部固定資產(chǎn)，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機(jī)械設(shè)備、汽車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按“誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行分工。 第二條。 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點(diǎn)。 第三條。 折舊年限：房屋15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。 第四條。 折舊計(jì)提方法采用使用年限法。 九、廚房原材料及其他物品采購管理辦法。 第一條。 由廚師長(zhǎng)根據(jù)樓面經(jīng)營(yíng)情況參照廚房庫存，提出采購計(jì)劃送交采購。 第二條。 采購員要負(fù)責(zé)將價(jià)格真實(shí)、準(zhǔn)確、清楚的記錄在請(qǐng)購單上。第三條。 采購員購買后，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協(xié)同廚師長(zhǎng)共同驗(yàn)收并簽字。 第四條。 驗(yàn)收后采購員將簽字的請(qǐng)購單連同《申領(lǐng)申購單》、采購發(fā)票送財(cái)務(wù)報(bào)帳。 第五條。 其他物品的采購，由各部門提出申請(qǐng)采購計(jì)劃，交財(cái)務(wù)部保管員審核，主管會(huì)計(jì)簽字，交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交給采購員采購。 廚房原材料采購流程圖。 結(jié)合樓面經(jīng)營(yíng)預(yù)銷售計(jì)劃——提出申請(qǐng)——樓面經(jīng)理、廚師長(zhǎng)簽字——采購。 其他物品采購流程圖。 十、保管員工作規(guī)范。 第一條。 負(fù)責(zé)記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。 第二條。 定期做好物資、商品的盤點(diǎn)工作，做到帳、貨、卡三相符。第三條。 貨物入庫時(shí)，一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的按照入庫單上所列項(xiàng)目認(rèn)真填寫，確保準(zhǔn)確無誤。 第四條。 出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。第五條。 入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。 第六條。 及時(shí)報(bào)告物資存儲(chǔ)情況，除特殊情況外不得先出庫后補(bǔ)手續(xù)。 十一、報(bào)損、報(bào)廢管理規(guī)定。 第一條。 各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢、毀損要由主管會(huì)計(jì)提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財(cái)務(wù)部備案。 第二條。 報(bào)損、報(bào)廢的金額走營(yíng)業(yè)外支出科目。 十二、廚房成本的控制和管理。 第一條。 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進(jìn)菜品總價(jià)+廚房本期領(lǐng)用的調(diào)料總價(jià)—期末盤點(diǎn)菜品總價(jià)=本期廚房的直接菜品成本。 第二條。 廚房成本的控制應(yīng)做好以下幾個(gè)方面： 1.嚴(yán)格控制菜品出品率，確保投料準(zhǔn)確，廚房要有專人負(fù)責(zé)，投料后的材料邊腳，投到員工餐，以改善員工伙食。 2.采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長(zhǎng)、保管員驗(yàn)明斤兩簽字后方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負(fù)責(zé)管理，并且要對(duì)菜品進(jìn)行分級(jí)管理，對(duì)價(jià)值高、保存期限要求嚴(yán)格的物品要單獨(dú)保管。 3.對(duì)廚房的水、電、燃?xì)庖局?jié)約使用的原則。 4.對(duì)調(diào)料的使用也要嚴(yán)格按著投料標(biāo)準(zhǔn)，在確保菜品風(fēng)味的同時(shí)，節(jié)約一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。 5.對(duì)廚房月末盤點(diǎn)時(shí)要做到斤兩準(zhǔn)確、價(jià)格合理，以確保本期營(yíng)業(yè)成本的準(zhǔn)確。 6.廚師長(zhǎng)要對(duì)廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，既要確保營(yíng)業(yè)需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動(dòng)資金占有量，達(dá)到降低經(jīng)營(yíng)總成本的目的。 7.財(cái)務(wù)人員每天要對(duì)廚房出品率進(jìn)行抽查，以監(jiān)督廚師長(zhǎng)的各項(xiàng)工作。8.每個(gè)營(yíng)業(yè)期終了，要對(duì)菜品收入和菜品成本的比率作出統(tǒng)計(jì)。9.廚房出品的平均毛利應(yīng)達(dá)到50%以上。 第三部分：激勵(lì)機(jī)制。 一、拾金不昧獎(jiǎng)。 1.拾到客人貴重物品，并由客人簽名認(rèn)領(lǐng)后，獎(jiǎng)勵(lì)20元。 2.拾到客人現(xiàn)金主動(dòng)上交或退還，根據(jù)相應(yīng)金額進(jìn)行給予獎(jiǎng)勵(lì)10—500元。 二、員工生日。 每月30日或31日為員工舉辦1次生日宴會(huì)，由公司為員工訂做集體蛋糕，公司領(lǐng)導(dǎo)和員工一起過生日，公司準(zhǔn)備300元現(xiàn)金用于慶生活動(dòng)。 三、優(yōu)秀員工的評(píng)定。 根據(jù)各管理人員的月考核結(jié)果，評(píng)出優(yōu)秀員工，并進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。評(píng)定條件：見附表。 四、其它獎(jiǎng)勵(lì)。 1.電話費(fèi)用補(bǔ)貼。 商品、出品提成詳情見附表：（2）個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)。 個(gè)人聯(lián)系訂餐團(tuán)隊(duì)單次消費(fèi)滿3000元/臺(tái)，獎(jiǎng)勵(lì)30元；單次消費(fèi)滿5000元/單，獎(jiǎng)勵(lì)50元；單次消費(fèi)滿10000元/單以上的，獎(jiǎng)勵(lì)100元，單次消費(fèi)滿10000元/單以上的，獎(jiǎng)勵(lì)100元，單次消費(fèi)滿50000元/單以上的，獎(jiǎng)勵(lì)200元。 （3）部門獎(jiǎng)勵(lì)。 月營(yíng)業(yè)額達(dá)30萬元，前廳、后廚、各獎(jiǎng)勵(lì)800元，月營(yíng)業(yè)額達(dá)35萬元，前廳、后廚、各獎(jiǎng)勵(lì)1000元。 （4）年終獎(jiǎng)勵(lì)。 全年?duì)I業(yè)額達(dá)200萬元，公司根據(jù)崗位給予全體員工年終獎(jiǎng)勵(lì)。3.特殊獎(jiǎng)勵(lì)。 當(dāng)公司面臨各種危險(xiǎn)時(shí)，能及時(shí)組織人員解決問題和風(fēng)險(xiǎn)的；特殊情況下，有特殊貢獻(xiàn)的；為公司創(chuàng)造良好經(jīng)營(yíng)環(huán)境，建立企業(yè)合作協(xié)議并達(dá)成持續(xù)合作的。 4.晉升和加薪獎(jiǎng)勵(lì)。 5.連續(xù)工作滿一年的，公司每月發(fā)放工齡工資50元，滿兩年每月發(fā)放100元，以此類推。 6.每月公司給未住寢室的補(bǔ)助交通費(fèi)。 （1）管理人員每月補(bǔ)助100元交通費(fèi)。 （2）員工每月補(bǔ)助80元交通費(fèi)。 員工獎(jiǎng)懲制度。 一．服務(wù)員的崗位職責(zé)與獎(jiǎng)罰制度。 1、上班必須按規(guī)定著工作服，工作帽，統(tǒng)一發(fā)型。 3、男服務(wù)員：頭發(fā)不準(zhǔn)染發(fā)，不留胡須，勤修面。 4、不準(zhǔn)留長(zhǎng)指甲，不得涂有色指甲油。不準(zhǔn)用刺激性很強(qiáng)的香水。 5、上班時(shí)間不準(zhǔn)戴手鐲、耳環(huán)、項(xiàng)鏈等飾物。 6、工作服要整潔，無油漬、無皺痕。 7、上班前不準(zhǔn)吃大蒜，大蔥，檳榔等刺激性，帶異味的食品，不能吃酒精含量過高的食物，飲料。 8、不能當(dāng)著客人的面做不雅觀的動(dòng)作，如抓癢，摳鼻子，挖耳朵，梳頭發(fā)，剔牙，大呵欠等，打噴涕應(yīng)適當(dāng)遮掩。 9、檢查儀容，儀表應(yīng)到衛(wèi)生間或客人看不到的偏僻處。 1、勤洗澡、勤換衣、勤洗頭發(fā)、不能有頭屑、身體不能有異味。 2、工作服要勤洗、勤換、不得有油漬、皺痕和異味。 3、大、小便后手要洗凈、擦干。b、區(qū)域衛(wèi)生。 1、地面無雜物、桌椅按要求擺放整齊美觀。 2、桌面無油漬、無塵灰，餐盤無破損、無油漬、無灰塵、無水滴、無茶漬，餐具必須清潔。 3、工作臺(tái)要干凈、整齊、物品按要求擺放一致，托盤要干凈、無污漬。 4、不準(zhǔn)亂扔果皮紙屑，不能隨地吐痰。要隨手撿拾地面雜物，講究公共衛(wèi)生。 5、門窗、玻璃、墻壁要保持光亮，無灰塵、無油漬、無蜘蛛網(wǎng)。 6、衛(wèi)生間要保持干凈、整潔、無異味，衛(wèi)生工具擺放整齊。 7、每天員工輪流值班，保持衛(wèi)生清潔。每周一搞大掃除。 8、違反以上規(guī)定者，視情節(jié)輕重罰5——20元次。 三.勞動(dòng)紀(jì)律。 1、提前十分鐘到崗，換好工作服，檢查好儀容、儀表。 2、上班時(shí)間站立規(guī)范，不得倚墻、靠椅，不準(zhǔn)聚一起閑談，上班按規(guī)定時(shí)間在自己區(qū)域站立規(guī)范，面帶微笑迎接客人的到來。嚴(yán)禁以工作場(chǎng)地作為休息場(chǎng)所，違者一次罰款10—20元。 3、遇到客人和上司，要主動(dòng)問好點(diǎn)頭致意，不能視而不見。違者一次罰款5—20元。 4、客人來了前臺(tái)員工要說歡迎光臨。在服務(wù)過程中請(qǐng)使用禮貌用語，客人買單要致謝，客人離時(shí)要送客，“請(qǐng)慢走，歡迎再次光臨，違者一次罰款5—20元。 5、不準(zhǔn)與客人爭(zhēng)吵，要記住客人永遠(yuǎn)是對(duì)的，不準(zhǔn)向客人索取物品與小費(fèi)。若因態(tài)度問題導(dǎo)致客人不買單，給餐廳造成的損失由本人承擔(dān)。視情節(jié)輕重罰款20—200元。 6、拾到客人物品必須上交吧臺(tái)或上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)保管，并盡快與客人取得聯(lián)系，不準(zhǔn)私自留藏，占為已有。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款20—200元并后果自負(fù)。 7、如遇客人較多時(shí)，不得私自離崗。離崗要上報(bào)領(lǐng)班（包括上洗手間），領(lǐng)班安排人員頂崗后，才能離開。否則所造成的后果由本人承擔(dān)，并罰款20元/每次。 8、不準(zhǔn)在餐廳內(nèi)奔跑，不準(zhǔn)在大吼大叫、大聲說話，違者視情節(jié)輕重罰5—10元。 9、不得罷工，或三五聚集鬧事，嚴(yán)禁向外界人員透露餐廳的商業(yè)機(jī)密或抵毀餐廳形象，違者開除處理。 10、員工必須參加班前會(huì)及平常的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，違者一次罰款5元。 11、在工作中隨時(shí)服從，工作完后再提出見解，不得當(dāng)眾與領(lǐng)導(dǎo)爭(zhēng)辯，否則視情節(jié)輕重，罰款50—100元，并在班會(huì)上作書面檢討。 12、上班時(shí)間不準(zhǔn)吃東西，更不準(zhǔn)私自吃、用餐廳或客人的食物，違者罰款50—200元，情節(jié)嚴(yán)重者開除。 13、熟悉業(yè)務(wù)知識(shí)，了解餐廳供應(yīng)的食品及飲品、熟記餐單，如因業(yè)務(wù)不熟，造成客人不滿情緒的，視情節(jié)輕重，初次罰款5—50元。 14、不許利用職務(wù)之便少記客人所用食品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50—100元。 1、餐廳所有設(shè)備設(shè)施，不能私拿、私用，若有私拿餐廳物品者，罰款50—100元/次。 2、服務(wù)員不能隨意開放空調(diào)私自使用，客人走后應(yīng)立即關(guān)閉空調(diào)、電燈、風(fēng)扇，違者罰款5—20元。 3、每天必須檢查空調(diào)、、燈光、衛(wèi)生間下水道、廚房設(shè)備、收銀機(jī)開關(guān)等工作是否正常，如有異常立即上報(bào)領(lǐng)班或主管安排人來維修。 4、如已知某物不能使用，不可強(qiáng)行使用，否則造成的后果由本人承擔(dān)。 5、下班前必須檢查一切電器設(shè)備的開關(guān)是否關(guān)掉、門窗是否關(guān)好，領(lǐng)班檢查到某區(qū)域沒關(guān)電器設(shè)備開關(guān)，該區(qū)域服務(wù)員罰款20元/次，所造成的損失由本人承擔(dān)。 6、餐廳配發(fā)給服務(wù)員的一切物品，服務(wù)員應(yīng)妥善保管、合理使用，如有損壞丟失，照價(jià)賠償或使其恢復(fù)原樣。 7、若有發(fā)現(xiàn)故意損壞餐廳設(shè)備、設(shè)施者，作重罰開除處理。 8、若客人損壞了酒店物品也應(yīng)要求賠償。但語氣要委婉，不得對(duì)客人無禮。 1、做好每日開餐前的準(zhǔn)備工作，檢查好餐廳所需物品是否齊全。如不齊全，應(yīng)馬上做好補(bǔ)充工作。 2、完成好上級(jí)安排的一切任務(wù)。 3、堅(jiān)決把好食品衛(wèi)生關(guān)，做到變味、變質(zhì)食品不上餐桌，違者罰款50—100元。 4、遵守上下班制度，提前十分鐘到崗，做到不遲到不早退。 5、按規(guī)定著裝，化淡妝。為客人服務(wù)時(shí)應(yīng)彬彬有禮，熱情大方，態(tài)度程度和謁可親，面帶微笑，使用禮貌用語。 餐廳禮儀。 服務(wù)是為了給顧客提供一種滿意的活動(dòng)領(lǐng)域，良好的服務(wù)是自我形象的樹立，顧客不滿意等于我們的失敗，所以我們一定要盡心盡力。 一、餐廳常用服務(wù)禮貌用語： 1、接送語。 “您好，歡迎光臨！” 2、向客人提問時(shí)。 您好！請(qǐng)問您一共幾位？ 3、點(diǎn)餐時(shí)。 請(qǐng)問可以點(diǎn)餐了嗎？ 4、復(fù)單時(shí)。 對(duì)不起，打擾一下，請(qǐng)問您點(diǎn)的是，對(duì)嗎？ 5、詢問時(shí)。 對(duì)不起，我沒聽清，請(qǐng)您再說一遍好嗎？對(duì)不起，能否請(qǐng)你說慢一點(diǎn)兒？ 6、點(diǎn)單結(jié)束時(shí)。 非常感謝，請(qǐng)稍等。 7、當(dāng)客人招呼時(shí)。 打擾一下，請(qǐng)問有什么需要？打擾一下，我能為您做點(diǎn)什么嗎？ 8、服務(wù)過程中，需打擾客人時(shí)（非常重要）對(duì)不起，打擾一下。 9、上餐時(shí)。 打擾一下，這是您點(diǎn)的。 10、當(dāng)受到客人贊美時(shí)或受到客人致謝時(shí)非常高興為您服務(wù).別客氣！ 11、向客人致歉時(shí)。 對(duì)不起，讓您久等了！請(qǐng)?jiān)彛?12、當(dāng)客人的要求你無法滿足時(shí)。 對(duì)不起，這個(gè)問題我去問一下再答復(fù)您，請(qǐng)稍等片刻！ 請(qǐng)稍候，我跟##（廚房/吧臺(tái)）商量一下，盡量滿足您的要求。您提的這個(gè)問題我將馬上向我的領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，請(qǐng)稍等。 14、買單。 （1）當(dāng)客人提出買單時(shí)，應(yīng)先詢問有無優(yōu)惠券/優(yōu)惠卡（積分卡）。 （2）詢問“請(qǐng)問先生/小姐，哪位買單？”后報(bào)上金額，“先生/小姐，您共消費(fèi)了##元?！?（3）應(yīng)雙手接錢，確認(rèn)（真/偽）無誤后，“先生/小姐，收您##元?！比粜枵伊?，“請(qǐng)稍候，為您找零。” （4）找零時(shí)，雙手遞送，并致詞：“先生/小姐，找您##元，請(qǐng)拿好，謝謝您的惠顧?！罢?qǐng)問坐那里？稍后我們送餐給你，請(qǐng)保留小票，方便核對(duì)，謝謝（5）送客請(qǐng)慢走，歡迎再次光臨！ 附 則 第一條本管理手冊(cè)自總經(jīng)理、董事長(zhǎng)簽發(fā)之日起執(zhí)行。第二條本管理手冊(cè)經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，可實(shí)行修改。第三條本管理手冊(cè)未盡事宜，公司另行出臺(tái)管理制度。 公司餐飲管理制度篇六 第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 第二條財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。 第三條財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 第四條公司及全資下屬公司、分店（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。 第五條單位負(fù)責(zé)人對(duì)會(huì)計(jì)工作的職責(zé)。 （一）對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。 （二）督促內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的貫徹實(shí)施。 （三）負(fù)責(zé)預(yù)算方案的實(shí)施，并督促財(cái)務(wù)部門下達(dá)落實(shí)收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)考核指標(biāo)。 （四）保證會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)。 （五）在財(cái)務(wù)報(bào)告上簽名并蓋章，并對(duì)此承擔(dān)責(zé)任。 （六）表彰獎(jiǎng)勵(lì)會(huì)計(jì)人員。 第六條財(cái)務(wù)部機(jī)構(gòu)設(shè)置。 （一）財(cái)務(wù)部設(shè)置原則。 公司按照“三統(tǒng)一分”的原則來設(shè)置，即“人員統(tǒng)一、機(jī)構(gòu)統(tǒng)一、核算分離”。公司財(cái)務(wù)部對(duì)所有實(shí)體的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行隸屬關(guān)系的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)體財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)上受公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)，行政上受各實(shí)體領(lǐng)導(dǎo)。按照業(yè)務(wù)工作量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等對(duì)大的實(shí)體可稱“財(cái)務(wù)部”設(shè)財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位，小的實(shí)體可稱“財(cái)務(wù)室”，設(shè)會(huì)計(jì)主管崗位。 （二）會(huì)計(jì)工作組織機(jī)構(gòu)。 會(huì)計(jì)工作組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： （略）。 第七條內(nèi)部會(huì)計(jì)核算形式。 公司實(shí)行“統(tǒng)一管理、分散核算”的結(jié)賬體制，具體核算形式如下： （一）各實(shí)體在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立核算，每周統(tǒng)。 計(jì)一次收入、餐飲成本、一次性費(fèi)用等財(cái)務(wù)指標(biāo)，于周日下午報(bào)公司財(cái)務(wù)部匯總；每月結(jié)賬按要求編制各月報(bào)，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一匯總合并會(huì)計(jì)報(bào)表。 （二）周報(bào)及月報(bào)要求：周報(bào)統(tǒng)計(jì)時(shí)間范圍為上周日至本周六；月報(bào)核算時(shí)間為上月26日至本月25日。 （三）存貨購進(jìn)采用實(shí)際成本法，從倉庫領(lǐng)用商品采用先進(jìn)先出法，吧臺(tái)領(lǐng)用商品的核算采用零售價(jià)法。存貨盤點(diǎn)采用永續(xù)盤存制。 （四）收入、費(fèi)用的核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。 （五）對(duì)外業(yè)務(wù)部門，如稅務(wù)、工商、銀行、財(cái)政等相關(guān)業(yè)務(wù)由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理。政府職能部門到各實(shí)體收費(fèi)，實(shí)體只有接待權(quán)，無決策支付權(quán)，并應(yīng)及時(shí)向公司各職能部門匯報(bào)。 （六）其他涉及不到的，全面執(zhí)行新頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。 第八條會(huì)計(jì)工作崗位的設(shè)置。 根據(jù)公司的實(shí)際情況，設(shè)置如下會(huì)計(jì)崗位：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、副經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、往來款會(huì)計(jì)、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、出納員、稽核主管、稽核員、收銀員、保管員、檔案管理員等。 第九條財(cái)務(wù)部的職責(zé)。 （一）按照國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)要求，給合本公司行業(yè)特征，科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，制定統(tǒng)一、健全的財(cái)務(wù)規(guī)章體系。 （二）依據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中有關(guān)投資計(jì)劃和項(xiàng)目進(jìn)度安排計(jì)劃，負(fù)責(zé)擬訂相應(yīng)的資金需求量預(yù)測(cè)計(jì)劃和各種財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，為滿足公司運(yùn)營(yíng)資金和投資建設(shè)的需要，最合理地分配調(diào)度資金、積極籌措資金。 （三）遵照企業(yè)財(cái)務(wù)通則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等，合理組織會(huì)計(jì)核算工作，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，對(duì)各種款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付、財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，債權(quán)、債務(wù)發(fā)生的核算，基金的增減和經(jīng)營(yíng)收支、費(fèi)用成本的計(jì)算，要按會(huì)計(jì)核算程序，正確辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，如實(shí)登記入帳，并做到帳帳相符、帳實(shí)相符、由物相符。 （四）根據(jù)制定批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)開支計(jì)劃和規(guī)定的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審核各項(xiàng)原材料設(shè)備采購計(jì)劃，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算，努力降低成本。 （五）嚴(yán)格按國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金，控制庫存現(xiàn)金額。妥善保管庫存現(xiàn)金、各種人價(jià)證券和財(cái)務(wù)印章、空白支票和收據(jù)，按照有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項(xiàng)的收付。 （六）按時(shí)完成會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作，及時(shí)。 編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定完成稅金的申報(bào)、測(cè)算、繳納、減免工作，負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購買力下的控購商品的采購審查、報(bào)批、登記工作。 （七）審核計(jì)算和發(fā)放公司人員的工資、獎(jiǎng)金和福利及保險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的添置、調(diào)撥、清產(chǎn)核資、報(bào)損、折舊管理。 （八）負(fù)責(zé)公司的資金籌集、融通、使用、管理，統(tǒng)籌公司對(duì)外長(zhǎng)期投資，負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資的財(cái)務(wù)評(píng)估，審核和費(fèi)用控制。 （九）公司經(jīng)濟(jì)合同歸口管理，參與主要經(jīng)濟(jì)合同的洽談、擬訂、審核、簽約，做好合同登記、立卷歸檔工作并負(fù)責(zé)組織檢查、督促經(jīng)濟(jì)合同的履行。 （十）主持或參與下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)（承包）方案的談判、簽約工作，以及各部門目標(biāo)計(jì)劃責(zé)任制財(cái)務(wù)指標(biāo)的確立、考核，并實(shí)施過程監(jiān)督、評(píng)價(jià)和向公司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)反饋。 （十一）負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部審計(jì)、稽核工作。 （十二）妥善保管會(huì)計(jì)檔案資料，對(duì)各種會(huì)計(jì)帳冊(cè)、憑證和報(bào)表進(jìn)行歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀等作業(yè)管理。 （十三）定期進(jìn)行會(huì)計(jì)資料匯總、整理、統(tǒng)計(jì)，分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，揭示企業(yè)運(yùn)作存在問題，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和合理化建議。 （十四）負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部下設(shè)的預(yù)決算部門、財(cái)務(wù)結(jié)算中心、內(nèi)部銀行機(jī)構(gòu)。 （十五）完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。 公司財(cái)務(wù)部除做好公司總部的財(cái)務(wù)核算工作外，負(fù)責(zé)對(duì)下屬實(shí)體的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)、規(guī)范，對(duì)整個(gè)公司的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 第十條財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 財(cái)務(wù)總監(jiān)主要職責(zé)如下： 2、審查公司基建、投資等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見； 3、負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。 4、審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案； 5、編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和股東分紅派息方案； 6、監(jiān)督全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和活。 8、對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行； 9、負(fù)責(zé)搞好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平； 10、審核上報(bào)財(cái)政、稅務(wù)、工商等各部門的財(cái)務(wù)報(bào)告及其他財(cái)務(wù)資料。 第十一條財(cái)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理的主要職責(zé)是： 1、主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作； 3、籌劃經(jīng)營(yíng)資金，負(fù)責(zé)公司資金使用計(jì)劃的審批、報(bào)批和銀行借、還款工作； 5、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作； 6、參與公司開發(fā)新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。 第十二條財(cái)務(wù)部副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作。 第十三條下屬公司、分店的財(cái)務(wù)部經(jīng)理，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持本單位的財(cái)務(wù)工作。財(cái)務(wù)部經(jīng)理的主要職責(zé)是： 1、主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的工作； 3、參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究； 4、負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn)； 5、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益； 6、監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。 第十四條主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 （一）公司總部主管會(huì)計(jì)職。 1、負(fù)責(zé)編制公司匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。 2、負(fù)責(zé)公司總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無誤。 3、考核各實(shí)體日常上報(bào)公司財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。 4、督促各實(shí)體與公司往來賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。 5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度公司貨幣資金。 6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)人員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、合法、完整，會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。 7、負(fù)責(zé)公司簽訂合同的保管工作。 8、督促各公司會(huì)計(jì)完成本職工作。 9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。 10、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。 （二）下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)分析工作。 2、負(fù)責(zé)公司總賬的.登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無誤。 3、督促本單位各會(huì)計(jì)完成本職工作。 5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)人員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、合法、完整，會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。 6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。 7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、成本、往來款之外的其他明細(xì)賬的登記工作。 8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。 9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。 第十五條出納崗位職責(zé)。 1、在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。 3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 4、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。 5、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給會(huì)計(jì)登帳。 6、配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。不開遠(yuǎn)期支票和空頭支票。 8、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。 9、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。 10、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。 11、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。 第十六條成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)抽查廚房原材料、倉庫材料和吧臺(tái)商品的盤點(diǎn)情況。 2、月底組織統(tǒng)一進(jìn)行倉庫、廚房和吧臺(tái)原材料、庫存商品盤點(diǎn)，并負(fù)責(zé)相關(guān)賬務(wù)處理。 3、月底將各部門領(lǐng)用的原材料、庫存商品與市場(chǎng)購買單、各倉庫發(fā)料單相核對(duì)，確保成本核算的真實(shí)性。 4、及時(shí)核算每周、每月的原材料成本率，如發(fā)現(xiàn)指標(biāo)波動(dòng)幅度較大，上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 5、及時(shí)完成成本項(xiàng)目的憑證編制和記賬工作，并按月將有關(guān)科目與總賬核對(duì)。 6、負(fù)責(zé)對(duì)廚房核算員、倉庫保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。 7、及時(shí)與保管員、核算員、廚師長(zhǎng)、膳食部經(jīng)理溝通，以便能更好的查找原因、控制成本。 第十七條往來款會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 （一）公司總部往來款會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)公司消費(fèi)關(guān)系單位的檔案管理工作，并根據(jù)營(yíng)銷部有關(guān)簽字消費(fèi)協(xié)議，及時(shí)做好登記工作。 2、負(fù)責(zé)鑒定各實(shí)體轉(zhuǎn)交的簽字消費(fèi)賬單的真實(shí)性，并負(fù)責(zé)及時(shí)催收結(jié)算由公司管理的關(guān)系單位的消費(fèi)賬目。 3、及時(shí)登記往來款項(xiàng)明細(xì)賬，并保證在次月15日前與總賬核對(duì)無誤。 4、每月核對(duì)一次各實(shí)體往來款余額，并保證于次月20日前核對(duì)完畢。 5、每月與客戶對(duì)賬一次，以免遺留問題。 6、每周四上午10：00之前制定出應(yīng)付賬款明細(xì)表，及時(shí)準(zhǔn)確的反映公司對(duì)外欠款情況，給公司付款決策者提供依據(jù)。 7、對(duì)公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時(shí)查明原因，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，待總經(jīng)理作出處理決定后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。 8、負(fù)責(zé)公司總部及各實(shí)體應(yīng)收款項(xiàng)催收工作的考核總結(jié)，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。 9、負(fù)責(zé)登記撥付所屬資金”明細(xì)賬，并與各實(shí)體財(cái)務(wù)部門協(xié)商對(duì)賬時(shí)間。 10、隨時(shí)協(xié)助公司總部出納到各實(shí)體收款，并于每周五經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后協(xié)助總公司出納對(duì)外付款。 11、及時(shí)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 （二）實(shí)體往來款會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 1、及時(shí)登記往來款項(xiàng)明細(xì)賬，并保證在次月15日前與總賬核對(duì)無誤。 2、每月與客戶對(duì)賬一次，以免遺留問題。 3、對(duì)公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時(shí)查明原因，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，待總經(jīng)理作出處理決定后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。 4、負(fù)責(zé)本實(shí)體應(yīng)收款項(xiàng)催收工作，按月做出應(yīng)收賬款賬齡分析及催收工作總結(jié)報(bào)告，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。 5、負(fù)責(zé)登記“上級(jí)撥入資金”明細(xì)賬，并定期與公司總部財(cái)務(wù)部門對(duì)賬。 6、及時(shí)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第十八條資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及低值易耗品明細(xì)賬的登記工作，并保證在次月15日前與總賬核對(duì)無誤。 2、每月到各部門對(duì)實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)一次，保證固定資產(chǎn)賬與低值易耗品賬與實(shí)物相符。 3、對(duì)在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損、報(bào)廢等情況，及時(shí)上報(bào)并按要求處理。 4、對(duì)所管轄區(qū)的閑置財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)保管好，并建立閑置資產(chǎn)備查賬，每月末上報(bào)閑置資產(chǎn)庫存統(tǒng)計(jì)表，協(xié)助主管上級(jí)做好閑置資產(chǎn)的調(diào)配工作。 5、協(xié)助公司有關(guān)部門及時(shí)處理無利用價(jià)值的閑置資產(chǎn)及廢舊物資。 6、認(rèn)真、準(zhǔn)確核算固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的攤銷工作，并及時(shí)做好報(bào)廢資產(chǎn)的賬務(wù)處理工作。 7、公司總部資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司倉庫原材料、庫存商品等的每月盤點(diǎn)及財(cái)務(wù)核算工作。 8、及時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。 第十九條記賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。 1、及時(shí)登記除貨幣資金、資產(chǎn)、往來款之外的明細(xì)賬，并保證在次月15日前與總賬核對(duì)無誤。 2、負(fù)責(zé)檔案管理工作，保證檔案資料及時(shí)分類歸檔、保存完整。 3、及時(shí)清理各明細(xì)科目，如有異常及時(shí)上報(bào)。 4、及時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。 第二十條稽核崗位職責(zé)。 1、認(rèn)真審核吧臺(tái)及廚房的賬單，仔細(xì)核對(duì)吧臺(tái)收入是否與賬單相符。 2、對(duì)賬單出現(xiàn)的問題及時(shí)反饋到各相應(yīng)部門及財(cái)務(wù)經(jīng)理。 3、核對(duì)賬單的優(yōu)惠及打折權(quán)限，是否按公司規(guī)定執(zhí)行。 4、對(duì)各吧臺(tái)商品進(jìn)行不定期盤點(diǎn)，每月不少于四次，盤盈商品充公，盤虧商品由吧臺(tái)人員賠償。 5、不定期抽查收銀臺(tái)備用金金額，是不與公司規(guī)定相符。 6、及時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。 第二十一條收銀員崗位職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)本崗位商品領(lǐng)用、盤點(diǎn)、擺放、檢查工作。 2、負(fù)責(zé)備用金的清點(diǎn)領(lǐng)用工作。 3、負(fù)責(zé)結(jié)賬收款與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表的填寫并上報(bào)工作。 4、負(fù)責(zé)餐廳的信息傳遞工作。 5、負(fù)責(zé)本崗位設(shè)施設(shè)備的安全檢查和維護(hù)保養(yǎng)工作。 6、負(fù)責(zé)本崗位的衛(wèi)生清理工作。 7、及時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。 第二十二條保管員崗位職責(zé)。 1、負(fù)責(zé)商品和物資驗(yàn)收、貯存和發(fā)放工作。 2、負(fù)責(zé)及時(shí)記錄商品保管賬及填寫商品標(biāo)識(shí)卡。 3、負(fù)責(zé)商品庫的日清月結(jié)和各實(shí)體商品與物料的月底對(duì)賬工作，準(zhǔn)確及時(shí)完成商品調(diào)撥。 4、負(fù)責(zé)本崗位的衛(wèi)生清掃工作，負(fù)責(zé)倉庫區(qū)域的安全工作。 5、及時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。 第二十三條各級(jí)財(cái)務(wù)部門都必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 第十三條財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)帳。 第二十四條各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。 第二十五條財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)財(cái)務(wù)部門報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員予以表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。 第二十六條財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 被撤銷、合并單位的財(cái)會(huì)人員，必須會(huì)同有關(guān)人員編制財(cái)產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)移交清冊(cè)，辦理交接手續(xù)。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、分店一般財(cái)會(huì)人員的交接，由本單位負(fù)責(zé)人會(huì)同財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由總公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)同本單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)交；總公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行監(jiān)交。 第二十七條公司執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 第二十八條公司采用國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。 第二十九條公司根據(jù)實(shí)際需要，增設(shè)“1212物料用品”、“1213燃料”、“1135撥付所屬資金”、“2323上級(jí)撥入資金”等會(huì)計(jì)科目，并統(tǒng)一編號(hào)。 第三十條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日的匯率折算。 第三十一條一切會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國(guó)文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第三十二條公司對(duì)公司資本堅(jiān)持資本確定、資本充實(shí)的原則。 第三十三條公司財(cái)務(wù)核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。 對(duì)同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。 第三十四條公司采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)同意，任何人不得隨意改變。 第三十五條凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下： 1、以現(xiàn)金投資的，應(yīng)以收到或存入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 3、以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 4、各方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 第三十六條公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤(rùn)表中單獨(dú)反映。 第三十七條長(zhǎng)期借款的利息支出，應(yīng)根據(jù)使用單位用款時(shí)間計(jì)算利息。 固定資產(chǎn)以預(yù)留5%的殘值后提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 第三十九條購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，應(yīng)加上安裝調(diào)試費(fèi)。進(jìn)口設(shè)備還應(yīng)包括關(guān)稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 第四十條固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 1、盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 2、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。 3、報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。 4、公司對(duì)固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 第四十一條公司每年按年末應(yīng)收賬款余額10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。 第四十二條公司主要的會(huì)計(jì)報(bào)表有如下幾種： 1、資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； 2、利潤(rùn)表（年、季、月）； 3、現(xiàn)金流量表（年度）； 4、利潤(rùn)分配表（年）； 5、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表（年度）； 6、股東權(quán)益增減變動(dòng)表（年度）； 7、固定資產(chǎn)增減變化表（月）； 8、現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 9、應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。 第四十三條報(bào)表編制的時(shí)間要求：各實(shí)體報(bào)表于每月29日下午前報(bào)公司財(cái)務(wù)，公司匯總報(bào)表于每月1日前編制完成。 第四十四條報(bào)表編制程序和質(zhì)量要求：由各實(shí)體財(cái)務(wù)先編制，報(bào)公司財(cái)務(wù)匯總。會(huì)計(jì)報(bào)表根據(jù)登記完整、核對(duì)無誤的會(huì)計(jì)賬簿紀(jì)錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。 第四十五條公司及各實(shí)體報(bào)表須加封面，封面上加蓋單位財(cái)務(wù)章、法人章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章、制表人章并注明日期。會(huì)計(jì)報(bào)表上須加蓋單位財(cái)務(wù)章、法人章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章、制表人章。 第五節(jié)內(nèi)部牽制牽制度。 第四十六條內(nèi)部牽制的原則。 （一）凡是公司的財(cái)務(wù)收支、采購、生產(chǎn)、銷售、投資等各種活動(dòng)，其管理部門之間都要相互約束、相互監(jiān)督。凡是涉及款項(xiàng)、財(cái)物的收付、保管、結(jié)算、登記工作的各崗位，必須由兩人或兩人以上辦理。 （二）對(duì)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行合理設(shè)置和分工，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離的原則，確保不同部門和崗位之間權(quán)責(zé)分明，相互制約監(jiān)督。 （三）制定的內(nèi)部牽制制度應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司實(shí)際情況。 （四）能夠明確各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的牽制手續(xù)和牽制責(zé)任人，并能提高工作效率。 第四十七條公司主要負(fù)責(zé)人：各股東按《公司法》規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)經(jīng)營(yíng)者行使監(jiān)督權(quán)?？偨?jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)總個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)管理。財(cái)務(wù)總監(jiān)由董事會(huì)任命，對(duì)公司財(cái)務(wù)行使監(jiān)督權(quán)。 第四十八條公司財(cái)務(wù)根據(jù)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)對(duì)各實(shí)體主要負(fù)責(zé)人考核、監(jiān)督。 第四十九條資金管理的內(nèi)部牽制規(guī)定： （一）貨幣資金的支出必須由公司總經(jīng)理審批、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、經(jīng)辦人簽章后方能辦理。收付程序要首先經(jīng)稽核人員審核無誤后，才能由出納員辦理收付款，非全額報(bào)銷憑證，應(yīng)由稽核人員注明大寫人民幣實(shí)報(bào)金額。 （二）嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理支付業(yè)務(wù)，除現(xiàn)金管理辦法規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍外，1000元以上的款項(xiàng)支付，通過銀行轉(zhuǎn)賬，不得支付現(xiàn)金。 （三）除財(cái)務(wù)部門外，其他任何部門無貨幣資金收付職權(quán)。 （四）嚴(yán)格審核付款原始憑證，有權(quán)拒絕辦理一切不合法、不真實(shí)的收支業(yè)務(wù)。 （五）當(dāng)天的收支業(yè)務(wù)，必須當(dāng)天做完記賬憑證并登記入賬，做到日清。且各類付款憑證上必須加蓋付訖章、稽核員章、出納員章。 （六）非出納人員代收款項(xiàng)，必須與出納員辦理交接登記手續(xù)。 （七）10000元以上的付款必須先做憑證，經(jīng)審核員審核后方能付款。 （八）出納員不兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。 （九）各吧臺(tái)及財(cái)務(wù)人員使用發(fā)票必須辦理有關(guān)手續(xù)。 （十）工資表、獎(jiǎng)金表須經(jīng)實(shí)體財(cái)務(wù)填制并上報(bào)公司人事部審核無誤簽章，由總經(jīng)理簽批后，方可發(fā)放。 第五十條材料采購由三人以上共同辦理，定價(jià)員做到貨比三家，材料物美價(jià)廉，以最低價(jià)格，買到質(zhì)優(yōu)物品。付款員負(fù)責(zé)按約定價(jià)格付款。復(fù)核監(jiān)督員負(fù)責(zé)檢驗(yàn)材料質(zhì)量，觀察付款員付款金額是否正確。財(cái)務(wù)部不定期（每周至少兩次）派詢價(jià)員，到市場(chǎng)詢價(jià)，詢價(jià)結(jié)果交保管員及財(cái)務(wù)部門核對(duì)。 第五十一條采購員采購的物品，交保管員驗(yàn)收，根據(jù)物品驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格逐一核對(duì)，在驗(yàn)收單上簽名。 第五十二條各類物品（原材料、物品、商品）須有兩套以上的賬進(jìn)行管理。其中保管員根據(jù)驗(yàn)收單、領(lǐng)料單收貨發(fā)貨，登記保管賬，成本會(huì)計(jì)或記賬會(huì)計(jì)根據(jù)驗(yàn)收單、領(lǐng)料單登記賬本，兩者定期核對(duì)。 第五十三條使用人領(lǐng)用物品填寫領(lǐng)料單，交部門負(fù)責(zé)人簽字，保管員審核后，根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)放物品，并當(dāng)即填寫單價(jià)、金額及合計(jì)金額大小寫，并在保管處簽字，領(lǐng)料人核實(shí)品種、數(shù)量后，在領(lǐng)料人處簽字。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，要求字跡清晰，不得涂改，存根聯(lián)及財(cái)務(wù)聯(lián)留保管處，營(yíng)業(yè)結(jié)束后，由保管將財(cái)務(wù)聯(lián)送財(cái)務(wù)，存根聯(lián)保管據(jù)此記賬，領(lǐng)料人一聯(lián)由領(lǐng)料人自行帶回保管。 聯(lián)，第二聯(lián)為領(lǐng)料方財(cái)務(wù)記賬聯(lián)，第三聯(lián)為發(fā)料方財(cái)務(wù)記賬聯(lián)，第四聯(lián)為發(fā)料方保管記賬聯(lián)。 1、嚴(yán)格按飲食服務(wù)業(yè)制度設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，設(shè)立總分類帳、明細(xì)分類帳和備查帳，手工帳和微機(jī)帳同時(shí)使用。 2、會(huì)計(jì)記帳程序： a、根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。 b、根據(jù)記帳憑證登記明細(xì)分類帳、銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳。 c、根據(jù)匯總的記帳憑證編制科目匯總表。 d、根據(jù)科目匯總表登記總分類帳。 e、月末要核對(duì)總帳與明細(xì)帳。 3、會(huì)計(jì)報(bào)表： a、對(duì)外報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。對(duì)內(nèi)報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、年末現(xiàn)金流量表、月營(yíng)業(yè)收入表、營(yíng)業(yè)成本表、費(fèi)用明細(xì)表。 b、編制報(bào)表數(shù)字要客觀真實(shí)、準(zhǔn)確可靠、內(nèi)容要填寫完整，各報(bào)表的數(shù)字之間要銜接一致。 c、需報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表要裝訂成冊(cè)，加蓋印章、每月10日前報(bào)出，要做到編報(bào)及時(shí)，每季進(jìn)行一次財(cái)務(wù)分析，寫出財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 1、支票、現(xiàn)金的借用限于賓館采購人員購物時(shí)和公派出差人員外出辦事時(shí)借用。 2、借用人員使用現(xiàn)金限于500元以內(nèi)，支票限于500元以上。借用時(shí)，先填寫借支單，寫明借支人姓名、部門、職務(wù)、借支事由、借款金額、借款日期等。 3、經(jīng)手人簽字后，需本部門負(fù)責(zé)人簽署意見。 4、請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，交于財(cái)務(wù)部。 5、主管會(huì)計(jì)審核后，指示出納支付現(xiàn)金或開出轉(zhuǎn)帳支票，不得將加蓋好印章的空白支票借給出差人攜帶使用。 6、借用人辦事結(jié)束后，持發(fā)票及原始單據(jù)按正規(guī)手續(xù)報(bào)帳，清算結(jié)束后，抽取借支單。 1、酒店費(fèi)用支出實(shí)行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。 2、強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的管理的控制，酒店各部門應(yīng)在每一經(jīng)營(yíng)期間開始之前，先做出預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理審批。 3、各部門費(fèi)用發(fā)生時(shí)，先由經(jīng)手人填寫經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單，并將原始單據(jù)及費(fèi)用明細(xì)單粘貼于后面。報(bào)銷單內(nèi)容要填寫完整、準(zhǔn)確、大小寫金額必須一致，不得涂改。 4、對(duì)預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開支，經(jīng)手人填單后，經(jīng)部門主管（主管經(jīng)理）簽批，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字后方可開支報(bào)帳，對(duì)預(yù)算處的費(fèi)用開支，經(jīng)主管經(jīng)理簽批后，由財(cái)務(wù)部審核提出意見，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 5、對(duì)于需要預(yù)付的款項(xiàng)，由簽訂有關(guān)合同，協(xié)議的部門或經(jīng)手人填寫付款單：對(duì)涉及其它業(yè)務(wù)部門的費(fèi)用帳單，應(yīng)交有關(guān)部門審驗(yàn)查認(rèn)：對(duì)預(yù)付款項(xiàng)，會(huì)計(jì)人員應(yīng)與合同認(rèn)真核對(duì)后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字。 6、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到手續(xù)齊全，填報(bào)金額，正確的經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單后，由會(huì)計(jì)核對(duì)開出現(xiàn)金付出單或銀行轉(zhuǎn)帳支票等，并加蓋印章，出納據(jù)以支付現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳。 7、月末，會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單及資金付出憑證，填制記帳憑證進(jìn)行帳務(wù)處理，正確歸集各部門經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，報(bào)出本月經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用明細(xì)表。 1、酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的增加與減少要經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)，5萬元以上的固定資產(chǎn)的增加應(yīng)經(jīng)上級(jí)主管部門的批準(zhǔn)，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)及低值易耗品的增加，每年新增固定資產(chǎn)不超過當(dāng)年應(yīng)提固定資產(chǎn)折舊額。 2、固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行購置時(shí)，應(yīng)先提報(bào)購置計(jì)劃，報(bào)酒店總經(jīng)理審批后，進(jìn)行購置。固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，要按嚴(yán)格的審批程序進(jìn)行報(bào)廢處理。 3、固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理，原則上是哪個(gè)部門使用哪個(gè)部門負(fù)責(zé)管理，固定資產(chǎn)、低值易耗品的日常保養(yǎng)、維護(hù)歸各使用部門負(fù)責(zé)。各部門要建立固定資產(chǎn)卡片，財(cái)務(wù)部建固定資產(chǎn)明細(xì)帳，專人負(fù)責(zé)管理。 4、對(duì)于固定資產(chǎn)折舊的提取，按照主管單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法進(jìn)行計(jì)提。 5、每半年對(duì)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行一次全面檢查，特殊情況進(jìn)行不定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)及低值易耗品的丟失、損壞、報(bào)廢等現(xiàn)象要查明原因，報(bào)告酒店總經(jīng)理酌情進(jìn)行處理。 6、低值易耗品原則上實(shí)行“五五”攤子銷法，對(duì)100元以下的低值易耗品一次攤銷法。 根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》，結(jié)合本酒店的具體情況，特制定本制度。 1、所用發(fā)票分餐飲業(yè)定額發(fā)票、旅店業(yè)發(fā)票、其它服務(wù)業(yè)發(fā)票三種。 2、所有發(fā)票由酒店財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，收銀員負(fù)責(zé)領(lǐng)取、保管開具、上交發(fā)票。 3、領(lǐng)取及上交時(shí)應(yīng)登記，登記內(nèi)容包括：領(lǐng)用（交回）時(shí)間、發(fā)票種類、發(fā)票起止號(hào)碼、面值，并由收銀員簽名。發(fā)票用完后，要及時(shí)到財(cái)務(wù)部消號(hào)，注銷后方可領(lǐng)取新的發(fā)票。 4、收銀員應(yīng)根據(jù)客人實(shí)際消費(fèi)金額如實(shí)開具發(fā)票，不得擅自多開、虛開。 5、收銀員應(yīng)根據(jù)發(fā)票格式正確填寫，內(nèi)容完整，字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)、隨意撕毀。如為作廢發(fā)票，應(yīng)保證三聯(lián)完整交回財(cái)務(wù)。 6、收銀員交接班時(shí)，應(yīng)將發(fā)票使用情況寫在交接班記錄本上，交接班時(shí)雙方核對(duì)無誤，簽字后方可下班。 1、收銀員必須隨時(shí)保持備用金的種類、數(shù)額的完整，不可用白條抵庫、私自套用或挪用。 2、交接班時(shí)備用金必須當(dāng)面點(diǎn)清，相互簽字認(rèn)可，丟失自負(fù)。 3、專人專時(shí)上財(cái)務(wù)與總出納兌換零錢用作營(yíng)業(yè)時(shí)使用，不可作其他用途。 4、備用金如出現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)如數(shù)上交，出現(xiàn)短款時(shí)，應(yīng)按酒店有關(guān)規(guī)定賠償。 5、領(lǐng)班應(yīng)不定期檢查備用金金額，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部。 1、各點(diǎn)收銀員應(yīng)提前十分鐘進(jìn)入工作崗位，整理儀容儀表，打掃衛(wèi)生。 2、當(dāng)面點(diǎn)清備用金及各種單據(jù)、票據(jù)，并在交接班本作記錄。 3、由交班人正確填寫繳款袋，并將繳款袋投入滾筒保險(xiǎn)柜，進(jìn)行見證，確認(rèn)投入后方可下班。 4、把當(dāng)班發(fā)生情況及遺留情況寫進(jìn)交接班記錄本，并當(dāng)面作出交待。 5、交接班本應(yīng)妥善保存，與營(yíng)業(yè)有關(guān)的資料應(yīng)保密，不許外傳。 收銀員每班工作結(jié)束時(shí)，所收款項(xiàng)封裝收銀交款袋交至滾筒保險(xiǎn)柜內(nèi)，特制定交款見證制度： 1、收銀袋封面的內(nèi)容，包括部門、日期、班次、姓名、面值、張數(shù)、金額等必須登記清楚。 2、交款必須由收銀員本人親自交款。 3、交款工作必須由收銀員做見證。 4、交款人負(fù)責(zé)把錢袋放在保險(xiǎn)柜中，并搖動(dòng)轉(zhuǎn)柄，確認(rèn)錢袋掉入保險(xiǎn)柜中。然后在見證登記本上簽字。 5、見證人在交款人完成上述程序，并確定后在見證登記本上簽字。 6、見證工作僅證明投入保險(xiǎn)內(nèi)錢袋的個(gè)數(shù)，不做其它證明。 7、見證工作不許非財(cái)務(wù)人員進(jìn)行。 為了確保酒店內(nèi)部計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，為企業(yè)提供的數(shù)據(jù)、服務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)信息及時(shí)、準(zhǔn)確，特制定計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備維護(hù)及保養(yǎng)制度。 1、按照正確的步驟進(jìn)行開關(guān)機(jī)操作。開機(jī)時(shí)，先打開ups，當(dāng)電壓穩(wěn)定后，打開顯示器，最后打開主機(jī)；關(guān)機(jī)時(shí)，要先從windows退出，主機(jī)關(guān)閉后，再關(guān)顯示器，最后關(guān)ups。 2、要保持計(jì)算機(jī)及其配套設(shè)備的清潔，每天使用完機(jī)器后，要用干凈的軟布擦拭機(jī)身，對(duì)顯示屏，要用軟紙或棉花進(jìn)行擦拭。班次結(jié)束后，要用布將機(jī)器蓋好，避免落塵。 3、為使機(jī)器分散熱，要把機(jī)器放在通風(fēng)處，總臺(tái)的計(jì)算機(jī)因工作需要，使用率較高，為使機(jī)器充分休息，當(dāng)晚客人較少時(shí)，要關(guān)閉計(jì)算機(jī)半個(gè)小時(shí)后再重新開機(jī)。 4、當(dāng)出現(xiàn)斷電情況時(shí)，對(duì)正在進(jìn)行的操作要及時(shí)進(jìn)行存盤，然后按照正確的程序關(guān)閉計(jì)算機(jī)，并要在限定的時(shí)間內(nèi)關(guān)閉ups。 5、計(jì)算機(jī)出現(xiàn)無法解決的故障時(shí)，應(yīng)立即通知微機(jī)管理員進(jìn)行解決，不可自己隨意操作。 6、對(duì)計(jì)算機(jī)操作及維護(hù)知識(shí)要多學(xué)習(xí)了解，每一個(gè)操作員都應(yīng)對(duì)計(jì)算機(jī)的使用說明和注意事項(xiàng)充分掌握。 公司餐飲管理制度篇七 3、從業(yè)人員穿戴清潔的工作衣帽上崗操作，必需做到工作前洗手消毒，勤剪指甲，勤洗澡、洗衣裳，個(gè)人衛(wèi)生符合衛(wèi)生要求。 1、墻壁、天花板、門窗保持清潔，無蜘蛛網(wǎng)、霉斑及明顯積垢； 2、廚房地面平整，無積水油污，排水溝通暢； 3、操作臺(tái)、冰箱表面、脫排油煙機(jī)等加工設(shè)施設(shè)備與加工用具無明顯積垢，保持清潔； 5、有防蠅防塵設(shè)施并能有效使用； 6、垃圾桶加蓋并外觀清潔。 word版本、可復(fù)制、可編輯。 7、電器設(shè)備安裝符合規(guī)范，電線都有套管，無暴露，拖線板不能再接拖線板，拖線板應(yīng)固定。 8、滅火器（箱）應(yīng)保持乾凈，無灰塵和油污，瓶?jī)?nèi)壓力在有效范圍內(nèi)； 9、包廂內(nèi)應(yīng)有排風(fēng)機(jī)； 10、餐廳正門應(yīng)配備風(fēng)幕機(jī)； 11、應(yīng)定期檢查店內(nèi)全部食品的保質(zhì)期限，確保每日供【本店鋪】應(yīng)的食物是非過期食品。 12、公共區(qū)域禁止吸煙，獨(dú)立區(qū)域或包房可設(shè)吸煙區(qū)但應(yīng)有明確標(biāo)識(shí)。 2、任何食品食材不可直接堆放于地面，必需有貨架將食品、食材與地面隔離； 3、貯藏冰柜應(yīng)做到生、熟食品完全隔離貯藏； 5、應(yīng)定期檢查店內(nèi)全部食品的保質(zhì)期限，確保每日供應(yīng)的食物是非過期食品； word版本、可復(fù)制、可編輯。 7、餐飲商戶內(nèi)應(yīng)設(shè)有過期食品專門放置處，要求做到與可售食品放置點(diǎn)完全分開、隔離，不會(huì)造成由于混淆放置點(diǎn)而錯(cuò)拿，并要求在短時(shí)期內(nèi)將過期食品清理出店，不將過期食品長(zhǎng)期放置于店內(nèi)。 1、粗加工水池有標(biāo)識(shí)，葷素食品分類清洗； 2、原材料、半成品、成品分開存放，無交叉污染； 3、任何食品食材不可直接堆放于地面，必需有貨架將食品、食材與地面隔離； 4、生熟容器、工用具有明顯區(qū)分標(biāo)志，不混用； 5、食品燒熟煮透、儲(chǔ)存設(shè)施設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，儲(chǔ)存溫度和時(shí)間符合要求； 6、餐飲商戶內(nèi)應(yīng)設(shè)有過期食品專門放置處，要求做到與可售食品放置點(diǎn)完全分開、隔離，不會(huì)造成由于混淆放置點(diǎn)而錯(cuò)拿，并要求在短時(shí)期內(nèi)將過期食品清理出店，不可將過期食品長(zhǎng)期放置于店內(nèi)。 2、消毒間應(yīng)為獨(dú)立的房間，配備三個(gè)水槽，不得存放其他雜物，嚴(yán)禁存放垃圾； 3、專間內(nèi)不得存放非直接入口食品，未經(jīng)清洗處的水果蔬菜、雜物等。 4、貯藏冰柜應(yīng)做到，生熟食品完全隔離貯藏。 1、餐具清消毒用品需符合國(guó)家規(guī)定（即能供應(yīng)產(chǎn)品的衛(wèi)生許可證及生產(chǎn)許可證）； word版本、可復(fù)制、可編輯。 2、洗水池與粗加工水池分開，餐具消毒、保潔符合衛(wèi)生要求。 3、按規(guī)定做好食品留樣工作。 不可私自出售以下明令禁止出售的任何食物： a）死的黃鱔、甲魚、烏龜、河蟹、蟛蜞、鰲蝦及死的貝殼類水產(chǎn)品； b）咸蝦、毛蚶、赤貝及未經(jīng)批準(zhǔn)的腌制生水產(chǎn)品等