《國際結(jié)算》案例分析

《國際結(jié)算》案例武漢大學(xué)金融系張東祥4/25/202411.T/T結(jié)算案例我國C公司首次向美國A公司出口工藝品。我公司先發(fā)貨、后T/T收款。C完成裝貨、收到B/L（提單）后即電告進(jìn)口商付款。A很快將貨款USD11000匯給我方。第一單非常順利。一個月后，美公司要求再次發(fā)貨，仍后T/T付款，我公司于3個月內(nèi)連續(xù)4次發(fā)貨總值FOBDALIAN$44000。待4批貨物全部出運后索款時，美國客戶以各種理由拖延付款，半年后人去樓空。試問：出口商應(yīng)吸取怎樣的教訓(xùn)？4/25/202421.分析要點對新客戶出口一般不接受T/T等匯款方式，不利于控制風(fēng)險事先辦理出口信用保險分批發(fā)貨、逐筆收款，降低收款風(fēng)險及時采取保全措施4/25/202432.D/D結(jié)算案例我國甲公司與香港乙商社簽訂了一筆出口合同，由港商以D/D預(yù)付貨款。臨近裝船時，港商來電稱資金周轉(zhuǎn)困難，要求先裝船發(fā)貨，隨后即付款，以免耽誤交貨。我方不同意，堅持應(yīng)先付款。第二天，港商便傳真發(fā)來匯款憑證（即期銀行匯票）。我方于是發(fā)貨寄單，并電告對方。1個月后，仍未收到貨款。試問：為什么會出現(xiàn)這種結(jié)果？4/25/202442.分析要點不了解匯款是可以撤銷的、傳真件不是原件經(jīng)查詢，港商在收到我裝船電后，撤銷了匯款。結(jié)果甲公司錢貨兩空。

4/25/202453.D/P結(jié)算案例2000年10月，A銀行接某客戶的出口托收單據(jù)后指定代收行P收款：交單條件為D/P60DAYS，代收行憑進(jìn)口商的一票據(jù)放單，該票據(jù)后因付款人帳戶關(guān)閉而被退回。A銀行認(rèn)為是代收行錯誤放單造成的損失，要求代收行賠償，代收行則拒絕賠付。試問P的做法是否妥當(dāng)？

4/25/202463.分析要點代收行錯誤放單尚未到期票據(jù)只是抵押，非真實付款4/25/202474.L/C結(jié)算案例1我國某外貿(mào)公司進(jìn)口一批鋼材，貨物分兩批裝運，以即期信用證支付，每批分別開證。第一批貨物裝運、交單議付、付款均正常。我外貿(mào)公司收到該批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同不符，于是要求開證行（付款行）對第二份信用證項下的單據(jù)拒付。試問：開證行（付款行）應(yīng)拒付嗎？為什么？4/25/202484.分析要點兩批裝運、分別結(jié)算，互不影響銀行付款條件是單證是否相符拒付由付款行而不是進(jìn)口商決定因此，只要單證相符，開證行就必須付款4/25/202495.L/C結(jié)算案例2

我國某公司與外商按CIF條件簽訂一筆出口合同，裝運期為8月份，未規(guī)定具體開證日期。8月5日，我方收到開證行的簡電本，并按簡電裝運。8月28日，開證行開來正本信用證，對單據(jù)作了與簡電本不一致的規(guī)定，我方無異議。單據(jù)寄付款行時，付款行以單證不符為由拒絕付款。試對貿(mào)易雙方及開證行的行為進(jìn)行分析。4/25/2024105.分析要點開證行：正本信用證與簡電本不符、延遲進(jìn)口商：沒按期申請開證（沒有規(guī)定開證日期時，應(yīng)在裝運月到之前開證）出口商：不能按簡電本發(fā)貨；對信用證審核不仔細(xì)；在進(jìn)口商未按期履行合同義務(wù)（開證）時沒有采取有效措施（保留索賠權(quán)利而要求推遲裝運期）4/25/2024116.L/C結(jié)算案例3非洲某國A銀行給中國銀行B分行開來一份100萬美元的不可撤銷跟單信用證，要求保兌后通知受益人，這是中國銀行首次收到該國銀行開來的金額如此巨大的信用證。據(jù)中行了解，A銀行的實力和信用一般。試問：中國銀行如果進(jìn)行保兌，應(yīng)如何控制風(fēng)險？4/25/2024126.分析要點要求開證行指定一家其美元帳戶行向中行開立不可撤銷的償付指令4/25/2024137.SL/C結(jié)算案例

澳大利亞S銀行收到某客戶交來由香港B銀行開立的以S銀行為受益人的備用信用證，要求其為該客戶提供100萬美元信用貸款。S銀行因缺少B銀行的印鑒，便去B銀行悉尼分行核對，后者的經(jīng)辦人員在信用證上簽注了“印鑒相符”，并簽名。S銀行以此為據(jù)，向該客戶發(fā)放了100萬美元貸款。S銀行后發(fā)現(xiàn)信用證是偽造的。試問：S銀行應(yīng)怎么辦？4/25/202414

7.分析向B銀行提出索賠，因為后者提供了錯誤的證實信息4/25/2024158.結(jié)算單據(jù)案例某年10月10日，某公司將一套出口信用證單據(jù)交Y銀行收款，開證行/付款行為沙特S銀行。Y銀行審核后認(rèn)為單據(jù)相符，于當(dāng)日交快遞公司寄出，預(yù)計10月底能收匯。但超過預(yù)計收匯期后還沒有貸記頭寸，Y銀行通過快遞公司了解到開證行已于10月17日簽收了此快遞單。Y銀行發(fā)電查詢，11月17日開證行回復(fù)稱已簽收所查快遞單，但收件內(nèi)容是一塊長120cm、寬21cm的布料，并未收到Y(jié)銀行查詢電中所述單據(jù)。Y銀行意識到單據(jù)被錯寄，于是要求快遞公司協(xié)查。同時Y銀行通過船運公司了解到申請人用銀行擔(dān)保提走貨物，證明開證行確實未收到正本單據(jù)。4/25/202416在單據(jù)查無著落的情況下，Y銀行提出補寄一套副本單據(jù)請求開證行付款，但開證行堅持要求正本單據(jù)，因為開證行已出具提貨擔(dān)保書，必須用正本提單換回其擔(dān)保書才能免除其自身責(zé)任。正在Y銀行一籌莫展時，快遞公司通過國外代理公司、海關(guān)等環(huán)節(jié)的聯(lián)合調(diào)查，追回了寄錯的單據(jù)，于12月27日交回Y銀行。Y銀行當(dāng)日通過另一快遞公司再將單據(jù)寄開證行，同時發(fā)電通知。該筆貨款于次年1月6日收回。試問：單據(jù)寄錯的責(zé)任在誰？如果沒有追回單據(jù)，結(jié)果會怎樣？4/25/2024178.分析要點1.銀行不承擔(dān)寄單責(zé)任、快遞公司