中廣影視盡職調(diào)查研究報(bào)告

目錄聲明 1第一節(jié)項(xiàng)目基礎(chǔ)情況 5一、企業(yè)基礎(chǔ)信息 5二、企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù) 5三、項(xiàng)目盡職調(diào)查概況 6第二節(jié)盡職調(diào)查程序和方法 7一、盡職調(diào)查程序 7二、盡職調(diào)查方法 7（一）企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查 7（二）企業(yè)治理調(diào)查 8（三）企業(yè)財(cái)務(wù)調(diào)查 10（四）企業(yè)正當(dāng)合規(guī)調(diào)查 11三、調(diào)查證據(jù)起源及采信次序 13第三節(jié)企業(yè)符合股票掛牌條件盡職調(diào)查 14一、依法設(shè)置且存續(xù)滿(mǎn)兩年 14二、業(yè)務(wù)明確，含有連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力 14三、企業(yè)治理機(jī)制健全，正當(dāng)規(guī)范經(jīng)營(yíng) 16四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為正當(dāng)合規(guī) 17五、主辦券商推薦并連續(xù)督導(dǎo) 19第四節(jié)盡職調(diào)查具體情況 21一、企業(yè)正當(dāng)合規(guī)調(diào)查 21（一）依據(jù)和結(jié)論 211、股東主體適格 212、出資正當(dāng)合規(guī) 213、企業(yè)設(shè)置和變更 224、股權(quán) 245、控股股東和實(shí)際控制人 246、董監(jiān)高及關(guān)鍵職員 297、正當(dāng)規(guī)范經(jīng)營(yíng) 32（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 39二、企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查 39（一）依據(jù)和結(jié)論 391、技術(shù)和研發(fā) 392、業(yè)務(wù) 423、資產(chǎn) 444、人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)匹配性 46（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 48三、企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)匹配性調(diào)查 50（一）依據(jù)和結(jié)論 501、企業(yè)收入 502、成本 513、毛利率 524、期間費(fèi)用 545、應(yīng)收賬款 556、存貨 567、現(xiàn)金流量表 57（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 59四、企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范性調(diào)查 59（一）依據(jù)和結(jié)論 601、內(nèi)控制度有效性及會(huì)計(jì)核實(shí)基礎(chǔ)規(guī)范性 602、稅收繳納 61（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 62五、企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)和會(huì)計(jì)政策、估量調(diào)查 62（一）依據(jù)和結(jié)論 621、關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo) 622、會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估量 66（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 67六、企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力調(diào)查 68（一）依據(jù)和結(jié)論 68（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 70七、企業(yè)關(guān)聯(lián)交易調(diào)查 70（一）依據(jù)和結(jié)論 701、關(guān)聯(lián)方 702、關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型 723、必需性和公允性 755、關(guān)聯(lián)方資金（資源）占用 77（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 78八、企業(yè)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查 78（一）依據(jù)和結(jié)論 78（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 79九、企業(yè)財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、人員、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)分開(kāi)情況調(diào)查 79（一）依據(jù)和結(jié)論 79（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn) 80第五節(jié)發(fā)表八項(xiàng)獨(dú)立意見(jiàn) 81一、企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人情況及持股數(shù)量 81二、企業(yè)獨(dú)立性 81三、企業(yè)治理情況 82四、企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 83五、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn) 83六、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 83七、企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力 84八、企業(yè)是否符合掛牌條件 84第一節(jié)項(xiàng)目基礎(chǔ)情況一、企業(yè)基礎(chǔ)信息企業(yè)名稱(chēng)浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中廣影視”或“企業(yè)”）注冊(cè)資本16,800萬(wàn)元法定代表人萬(wàn)榮設(shè)置日期5月24日股份企業(yè)設(shè)置日期8月10日住所浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)試驗(yàn)區(qū)C7-009-D辦公地址北京市順義區(qū)格拉斯路溫榆河北岸樓臺(tái)九號(hào)藝術(shù)中心溫園所屬行業(yè)依據(jù)證監(jiān)會(huì)公布《上市企業(yè)行業(yè)分類(lèi)指導(dǎo)》要求，企業(yè)屬于“L傳輸和文化產(chǎn)業(yè)”大類(lèi)中子類(lèi)“L10廣播電影電視業(yè)下電視子行業(yè)”。依據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局修訂《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)和代碼》，企業(yè)屬于大類(lèi)企業(yè)電影電視業(yè)務(wù)屬于“R文化、體育和娛樂(lè)業(yè)”中子類(lèi)“R86廣播、電視、電影和影視錄音制作”。經(jīng)營(yíng)范圍制作、復(fù)制、發(fā)行：專(zhuān)題、專(zhuān)欄、綜藝、動(dòng)畫(huà)片廣播劇、電視劇。影視服裝道具租賃；影視器材租賃；影視文化信息咨詢(xún)；企業(yè)形象策劃；會(huì)展會(huì)務(wù)服務(wù)；攝影攝像服務(wù)；制作、代理、公布：戶(hù)內(nèi)外各類(lèi)廣告及影視廣告。（依法須經(jīng)批轉(zhuǎn)項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)同意后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）二、企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)中廣影視主營(yíng)業(yè)務(wù)是電視劇投資、策劃、制作和發(fā)行業(yè)務(wù)。企業(yè)電視劇業(yè)務(wù)所形成關(guān)鍵產(chǎn)品為電視劇作品。企業(yè)自成立以來(lái)秉承“內(nèi)容為主，營(yíng)銷(xiāo)為王，贏利為先”經(jīng)營(yíng)理念，貫穿影視投資，劇本研發(fā)，影視制作、發(fā)行，營(yíng)銷(xiāo)宣傳各個(gè)步驟。尤其在拍攝前期和電視媒體溝通互動(dòng)和拍攝過(guò)程及營(yíng)銷(xiāo)全程中和電視臺(tái)購(gòu)置方三方鏈接上，建立起了一條成熟快速產(chǎn)出及播出影視產(chǎn)業(yè)鏈。自成立以來(lái)，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大改變，收入關(guān)鍵起源于電視劇作品。匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵產(chǎn)品沒(méi)有發(fā)生重大改變。三、項(xiàng)目盡職調(diào)查概況依據(jù)調(diào)查內(nèi)容確定不一樣調(diào)查涵蓋期間，其中對(duì)歷史沿革、企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查期間涵蓋了企業(yè)自設(shè)置至本匯報(bào)出具日，其它內(nèi)容調(diào)查期間為1月1日至本匯報(bào)出具日。盡職調(diào)查范圍包含：企業(yè)業(yè)務(wù)和連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、企業(yè)治理、財(cái)務(wù)情況及正當(dāng)合規(guī)事項(xiàng)等。調(diào)查事項(xiàng)包含：企業(yè)基礎(chǔ)情況、歷史沿革、業(yè)務(wù)和技術(shù)、關(guān)聯(lián)交易、管理層人員情況、組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)原因及其它關(guān)鍵事項(xiàng)等。

第二節(jié)盡職調(diào)查程序和方法一、盡職調(diào)查程序我企業(yè)在和中廣影視就股票掛牌事宜達(dá)成意向后，成立了并簽署了《推薦掛牌并連續(xù)督導(dǎo)協(xié)議書(shū)》。和企業(yè)共同制訂了掛牌工作時(shí)間表，同時(shí)，向企業(yè)提交了盡職調(diào)查工作所需資料清單。7月1日，開(kāi)始進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作。在現(xiàn)場(chǎng)工作期間，針對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)和連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、企業(yè)治理、財(cái)務(wù)情況及正當(dāng)合規(guī)事項(xiàng)不一樣特點(diǎn)采取對(duì)應(yīng)調(diào)查方法。先搜集了調(diào)查工作所需相關(guān)資料，對(duì)所搜集資料進(jìn)行認(rèn)真分析，了解企業(yè)基礎(chǔ)情況。在對(duì)企業(yè)情況基礎(chǔ)了解基礎(chǔ)上，確定了訪(fǎng)談內(nèi)容，和企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)責(zé)任人、董事會(huì)秘書(shū)、關(guān)鍵技術(shù)人員、部門(mén)經(jīng)理及職員等相關(guān)人員就企業(yè)經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作情況、對(duì)未來(lái)計(jì)劃、資料中疑問(wèn)及其存在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行訪(fǎng)談。同時(shí)，還和興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊一般合作）負(fù)責(zé)中廣影視審計(jì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、北京國(guó)楓律師事務(wù)所經(jīng)辦律師進(jìn)行交流、溝通，以深入對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況、規(guī)范運(yùn)作、連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和企業(yè)治理、正當(dāng)合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行了解。最終，依據(jù)《調(diào)查指導(dǎo)》要求，對(duì)相關(guān)調(diào)查項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)地復(fù)核、計(jì)算、抽樣?，F(xiàn)場(chǎng)工作結(jié)束后，在材料制作階段，依據(jù)所取得企業(yè)資料和第三方佐證材料，深入進(jìn)行復(fù)核、重新計(jì)算，并在參考律師、會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)基礎(chǔ)上，對(duì)有疑問(wèn)事項(xiàng)經(jīng)過(guò)電話(huà)溝通、E-MAIL聯(lián)絡(luò)、要求企業(yè)補(bǔ)充資料和出具書(shū)面說(shuō)明或承諾等方法進(jìn)行了補(bǔ)充調(diào)查。最終，依據(jù)調(diào)查所了解情況，經(jīng)獨(dú)立分析后對(duì)企業(yè)是否符合進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌條件做出判定，制作并出具了本調(diào)查匯報(bào)。二、盡職調(diào)查方法（一）企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查1、經(jīng)過(guò)和管理層訪(fǎng)談，了解企業(yè)所處行業(yè)基礎(chǔ)情況及行業(yè)進(jìn)入壁壘。2、搜集和企業(yè)所處行業(yè)相關(guān)研究匯報(bào)或報(bào)道，調(diào)查企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展情況和趨勢(shì)。3、查詢(xún)企業(yè)所處行業(yè)主管部門(mén)制訂發(fā)展計(jì)劃及行業(yè)管理方面法律法規(guī)及規(guī)范性文件，調(diào)查國(guó)家對(duì)行業(yè)政策及對(duì)行業(yè)影響。4、經(jīng)過(guò)對(duì)管理層及關(guān)鍵技術(shù)人員進(jìn)行訪(fǎng)談，了解企業(yè)在行業(yè)所處地位和未來(lái)技術(shù)發(fā)展方向。5、查詢(xún)企業(yè)業(yè)務(wù)介紹，調(diào)查企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)及用途。6、經(jīng)過(guò)實(shí)地考察、和管理層訪(fǎng)談、查閱企業(yè)影視劇制作許可證、發(fā)行許可證、劇本著作權(quán)登記證書(shū)或授權(quán)合相同，調(diào)查企業(yè)所依靠關(guān)鍵資源。7、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)業(yè)務(wù)制度、實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程實(shí)際業(yè)務(wù)步驟，了解企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)步驟。8、分析企業(yè)所處細(xì)分行業(yè)情況和風(fēng)險(xiǎn)，查閱商業(yè)協(xié)議，調(diào)查企業(yè)商業(yè)模式。9、查閱了企業(yè)工商變更和年度檢驗(yàn)資料、稅收繳納材料、關(guān)鍵大額會(huì)計(jì)憑證和銷(xiāo)售收入賬簿和審計(jì)匯報(bào)。10、查閱企業(yè)重大協(xié)議及其推行情況，分析企業(yè)對(duì)于關(guān)鍵用戶(hù)及供給商依靠情況。11、問(wèn)詢(xún)企業(yè)未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，是否和現(xiàn)有商業(yè)模式一致。（二）企業(yè)治理調(diào)查1、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)章程，了解企業(yè)組織結(jié)構(gòu)，查閱股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（下稱(chēng)“三會(huì)”）相關(guān)文件，調(diào)查企業(yè)三會(huì)建立健全及運(yùn)行情況。2、經(jīng)過(guò)審閱企業(yè)董事會(huì)對(duì)企業(yè)治理機(jī)制評(píng)定匯報(bào)，調(diào)查現(xiàn)有企業(yè)治理機(jī)制在給股東提供適宜保護(hù)和確保股東充足行使知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢(xún)權(quán)和表決權(quán)等權(quán)利方面所發(fā)揮作用、所存在不足及處理方法等。3、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)三會(huì)文件，調(diào)查企業(yè)治理機(jī)制實(shí)施情況。4、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、驗(yàn)資匯報(bào)、股東名冊(cè)、企業(yè)關(guān)鍵會(huì)議統(tǒng)計(jì)、決議和企業(yè)歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)文件，咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，問(wèn)詢(xún)管理層及關(guān)鍵技術(shù)人員，到工商行政管理部門(mén)查詢(xún)企業(yè)注冊(cè)登記資料，調(diào)查企業(yè)股東情況，核實(shí)企業(yè)股東股權(quán)正當(dāng)性和真實(shí)性。5、經(jīng)過(guò)訪(fǎng)談企業(yè)董事、監(jiān)事和董事、監(jiān)事出具相關(guān)書(shū)面文件方法，調(diào)查企業(yè)董事、監(jiān)事姓名、國(guó)籍及境外居留權(quán)、性別、年紀(jì)、學(xué)歷、職稱(chēng)；職業(yè)經(jīng)歷；曾經(jīng)擔(dān)任關(guān)鍵職務(wù)及任期；現(xiàn)任職務(wù)及任期；本人及其近親屬持有企業(yè)股份情況；是否存在對(duì)外投資和企業(yè)存在利益沖突情況。6、調(diào)查企業(yè)和控股股東、實(shí)際控制人及其控制其它企業(yè)在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)和機(jī)構(gòu)方面分開(kāi)情況，判定其獨(dú)立性，包含：（1）經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)組織結(jié)構(gòu)文件，結(jié)合企業(yè)電視劇策劃、拍攝、后期制作和發(fā)行統(tǒng)計(jì)考察企業(yè)立項(xiàng)、制作、銷(xiāo)售體系，分析企業(yè)是否含有完整業(yè)務(wù)步驟、獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和供給、銷(xiāo)售部門(mén)和渠道，經(jīng)過(guò)計(jì)算企業(yè)關(guān)聯(lián)采購(gòu)額和關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售額分別占企業(yè)當(dāng)期采購(gòu)總額和銷(xiāo)售總額百分比，分析是否存在影響企業(yè)獨(dú)立性重大或頻繁關(guān)聯(lián)方交易，判定企業(yè)業(yè)務(wù)獨(dú)立性。（2）經(jīng)過(guò)查閱相關(guān)會(huì)議統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移協(xié)議、資產(chǎn)交接手續(xù)和購(gòu)貨協(xié)議及發(fā)票，確定企業(yè)固定資產(chǎn)權(quán)屬情況；經(jīng)過(guò)問(wèn)詢(xún)和查閱房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證、房屋租賃合相同證實(shí)文件，了解企業(yè)房產(chǎn)、土地使用權(quán)、專(zhuān)利和非專(zhuān)利技術(shù)及其它無(wú)形資產(chǎn)權(quán)屬情況；關(guān)注金額較大、期限較長(zhǎng)其它應(yīng)收款、其它應(yīng)付款、預(yù)收及預(yù)付賬款產(chǎn)生原因及交易統(tǒng)計(jì)、資金流向等；判定企業(yè)資產(chǎn)獨(dú)立性。（3）經(jīng)過(guò)查閱股東單位職員名冊(cè)及勞務(wù)協(xié)議、企業(yè)工資明細(xì)表、企業(yè)福利費(fèi)繳納憑證、和管理層及職員交談，取得高級(jí)管理人員書(shū)面申明等方法，調(diào)查企業(yè)高級(jí)管理人員從企業(yè)關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取酬勞及其它情況，調(diào)查企業(yè)職員勞動(dòng)、人事、工資酬勞和對(duì)應(yīng)社會(huì)保障是否完全獨(dú)立管理，判定其人員獨(dú)立性。（4）經(jīng)過(guò)和管理層和相關(guān)業(yè)務(wù)人員交談，查閱企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、銀行開(kāi)戶(hù)資料、納稅資料等方法，調(diào)查企業(yè)會(huì)計(jì)核實(shí)體系，財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部管理制度建立健全情況，并判定企業(yè)財(cái)務(wù)獨(dú)立性。（5）經(jīng)過(guò)實(shí)地調(diào)查、查閱股東大會(huì)和董事會(huì)決議相關(guān)設(shè)置相關(guān)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)、查閱各機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，了解企業(yè)機(jī)構(gòu)是否和控股股東完全分開(kāi)且獨(dú)立運(yùn)作，是否存在混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公情形，是否完全擁有機(jī)構(gòu)設(shè)置自主權(quán)等，判定其機(jī)構(gòu)獨(dú)立性。7、經(jīng)過(guò)問(wèn)詢(xún)企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人，查閱營(yíng)業(yè)執(zhí)照，實(shí)地走訪(fǎng)生產(chǎn)或銷(xiāo)售部門(mén)等方法，調(diào)查企業(yè)和控股股東、實(shí)際控制人及其控制其它企業(yè)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。8、調(diào)查企業(yè)對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等關(guān)鍵事項(xiàng)政策及制度安排，調(diào)查決議權(quán)限及程序等要求，并核查最近兩年實(shí)施情況，包含對(duì)上述事項(xiàng)決議是否符合股東大會(huì)、董事會(huì)職責(zé)分工，對(duì)該事項(xiàng)表決是否推行了企業(yè)法和企業(yè)章程中要求程序，和決議是否得到有效實(shí)施。取得管理層就企業(yè)對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等事項(xiàng)情況、是否符正當(dāng)律法規(guī)和企業(yè)章程要求，及其對(duì)企業(yè)影響書(shū)面申明。9、經(jīng)過(guò)查詢(xún)中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)、工商行政管理部門(mén)企業(yè)信用信息系統(tǒng)等公共誠(chéng)信系統(tǒng)，咨詢(xún)稅務(wù)部門(mén)、企業(yè)貸款銀行等部門(mén)或機(jī)構(gòu)，咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，查閱相關(guān)統(tǒng)計(jì)和其它合理方法，核實(shí)企業(yè)管理層是否存在不誠(chéng)信行為統(tǒng)計(jì)，評(píng)價(jià)企業(yè)管理層誠(chéng)信情況。（三）企業(yè)財(cái)務(wù)調(diào)查1、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)業(yè)務(wù)制度文件、訪(fǎng)談企業(yè)管理層、抽查企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)匯報(bào)及其它相關(guān)統(tǒng)計(jì)，了解企業(yè)內(nèi)部控制制度是否充足、合理、有效。2、經(jīng)過(guò)和管理層訪(fǎng)談、查閱規(guī)章制度，調(diào)查企業(yè)是否建立會(huì)計(jì)核實(shí)體系和財(cái)務(wù)相關(guān)制度，確保財(cái)務(wù)匯報(bào)真實(shí)可靠和正當(dāng)合規(guī)。3、查閱內(nèi)部審計(jì)匯報(bào)和監(jiān)事會(huì)匯報(bào)，調(diào)查企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督和評(píng)價(jià)制度有效性。4、和會(huì)計(jì)師溝通，了解企業(yè)內(nèi)部控制制度有效性和企業(yè)關(guān)鍵會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估量合理性。5、計(jì)算企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)，分析企業(yè)盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力及獲取現(xiàn)金能力，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。6、查閱驗(yàn)資匯報(bào)、評(píng)定匯報(bào)。7、查閱企業(yè)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)匯報(bào)、納稅憑證。8、對(duì)企業(yè)收入、成本、費(fèi)用配比性進(jìn)行分析性復(fù)核。9、對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，分析其變動(dòng)趨勢(shì)及原因。10、查閱企業(yè)投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、稅收優(yōu)惠等事項(xiàng)相關(guān)文件資料。11、查閱企業(yè)借款協(xié)議、租賃協(xié)議、專(zhuān)利使用證實(shí)等。12、查對(duì)及重新計(jì)算壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)等相關(guān)數(shù)據(jù)。13、實(shí)地查看企業(yè)存貨、固定資產(chǎn)等情況，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)步驟進(jìn)行抽樣復(fù)核。14、調(diào)查企業(yè)非常常性損益情況，分析其對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)結(jié)果影響。15、查閱會(huì)計(jì)師相關(guān)匯報(bào)期內(nèi)企業(yè)銀行存款、應(yīng)收賬款函證，分析匯報(bào)期內(nèi)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入真實(shí)性、完整性、正確性。（四）企業(yè)正當(dāng)合規(guī)調(diào)查1、調(diào)查企業(yè)設(shè)置及存續(xù)情況（1）經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)設(shè)置同意文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、工商變更登記資料、工商年檢等文件，判定企業(yè)設(shè)置、存續(xù)正當(dāng)性，核實(shí)企業(yè)設(shè)置、存續(xù)是否滿(mǎn)二年。（2）調(diào)查企業(yè)歷次股權(quán)變動(dòng)情況，包含轉(zhuǎn)讓協(xié)議，轉(zhuǎn)讓價(jià)格、資產(chǎn)評(píng)定匯報(bào)，新股東所取得多種特殊權(quán)利，此次轉(zhuǎn)讓后變更企業(yè)章程和董事會(huì)改變情況。（3）經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)改制同意文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、工商登記資料等文件，判定企業(yè)改制正當(dāng)合規(guī)性；查閱審計(jì)匯報(bào)、驗(yàn)資匯報(bào)等，調(diào)查企業(yè)改制時(shí)是否以變更基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)原賬面凈資產(chǎn)額為依據(jù)，折合股本總額是否不高于企業(yè)凈資產(chǎn)；經(jīng)過(guò)咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，查閱董事會(huì)和股東會(huì)決議等文件，調(diào)查企業(yè)最近二年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員是否發(fā)生重大改變，實(shí)際控制人是否發(fā)生變更，如發(fā)生改變或變更，判定對(duì)企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)影響。2、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)工商登記資料等文件，調(diào)查企業(yè)最近二年股權(quán)變動(dòng)正當(dāng)合規(guī)性和股本總額和股權(quán)結(jié)構(gòu)是否發(fā)生改變。3、經(jīng)過(guò)咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，查閱已生效判決書(shū)、行政處罰決定書(shū)和其它能證實(shí)企業(yè)存在違法違規(guī)行為證據(jù)性文件，判定企業(yè)最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為。經(jīng)過(guò)問(wèn)詢(xún)企業(yè)管理層，查閱企業(yè)檔案，向稅務(wù)部門(mén)等查詢(xún)，了解企業(yè)最近二年是否有違法違規(guī)統(tǒng)計(jì)。4、經(jīng)過(guò)和企業(yè)股東或股東法定代表人交談，查閱工商變更登記資料等，調(diào)查企業(yè)股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制情形，并取得企業(yè)股東或股東法定代表人股份是否存在質(zhì)押等轉(zhuǎn)讓限制情形、是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛書(shū)面申明。5、經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)房產(chǎn)，土地使用權(quán)，商標(biāo)、專(zhuān)利、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)，和關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等關(guān)鍵財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證、相關(guān)合相同資料，咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)意見(jiàn)，調(diào)查企業(yè)是否含有完整、正當(dāng)財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證，商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等權(quán)利期限情況，判定是否存在法律糾紛或潛在糾紛。6、調(diào)查企業(yè)重大債務(wù)，關(guān)鍵調(diào)查將要推行、正在推行和雖已推行完成但可能存在潛在糾紛重大協(xié)議正當(dāng)性、有效性；是否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生債務(wù)；和企業(yè)金額較大其它應(yīng)付款是否因正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生，是否正當(dāng)。7、經(jīng)過(guò)問(wèn)詢(xún)企業(yè)財(cái)務(wù)責(zé)任人，查閱企業(yè)稅務(wù)登記證，了解企業(yè)及其控股子企業(yè)實(shí)施稅種、稅率，查閱企業(yè)納稅申報(bào)表、稅收繳款書(shū)、稅務(wù)處理決定書(shū)或稅務(wù)稽查匯報(bào)等資料，關(guān)注企業(yè)納稅情況是否符正當(dāng)律、法規(guī)和規(guī)范性文件要求，企業(yè)是否存在拖欠稅款情形，是否受過(guò)稅務(wù)部門(mén)處罰。經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)相關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)助依據(jù)性文件，判定企業(yè)享受優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)助是否正當(dāng)、合規(guī)、真實(shí)、有效。8、經(jīng)過(guò)問(wèn)詢(xún)企業(yè)管理層及相關(guān)部門(mén)責(zé)任人，咨詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，取得企業(yè)相關(guān)書(shū)面申明等，關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合環(huán)境保護(hù)要求，是否受過(guò)環(huán)境保護(hù)部門(mén)處罰；企業(yè)產(chǎn)品是否符合相關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，是否受過(guò)產(chǎn)品質(zhì)量及技術(shù)監(jiān)督部門(mén)處罰。9、經(jīng)過(guò)對(duì)企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員訪(fǎng)談，問(wèn)詢(xún)企業(yè)律師或法律顧問(wèn)，調(diào)查企業(yè)是否存在違約金或訴訟、仲裁費(fèi)用支出，走訪(fǎng)企業(yè)住所地法院和仲裁機(jī)構(gòu)等方法，調(diào)查企業(yè)是否存在重大訴訟、仲裁和其它重大或有事項(xiàng)，分析該等已決和未決訴訟、仲裁和其它重大或有事項(xiàng)對(duì)企業(yè)重大影響，并取得管理層對(duì)企業(yè)重大訴訟、仲裁和其它重大或有事項(xiàng)情況及其影響書(shū)面申明。三、調(diào)查證據(jù)起源及采信次序?qū)ψ鳛樽C據(jù)書(shū)面材料，首先采信起源于企業(yè)工商登記機(jī)關(guān)等獨(dú)立第三方資料；對(duì)企業(yè)提供資料首先和原件查對(duì)，無(wú)法找到原件由企業(yè)書(shū)面承諾其真實(shí)性、正確性和完整性，并和其它書(shū)面資料或口頭問(wèn)詢(xún)資料相互印證。對(duì)口頭問(wèn)詢(xún)等事項(xiàng)，依據(jù)內(nèi)容制作成書(shū)面申明、書(shū)面說(shuō)明或采取調(diào)查問(wèn)卷或訪(fǎng)談筆錄等形式由企業(yè)或相關(guān)人員簽章確定。對(duì)于因?yàn)闂l件限制而無(wú)法進(jìn)行調(diào)查事項(xiàng)，調(diào)查人將在本匯報(bào)中給予尤其列示。

第三節(jié)企業(yè)符合股票掛牌條件盡職調(diào)查一、依法設(shè)置且存續(xù)滿(mǎn)兩年企業(yè)系依法設(shè)置股份企業(yè)，由浙江東陽(yáng)中廣影視文化（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中廣影視有限”）原股東萬(wàn)榮、熊克儉、張世海等29名自然人和東海投資、上海新文化傳媒集團(tuán)股份和中山久豐股權(quán)投資中心（有限合作）等12名法人及合作企業(yè)股東，共41名股東將中廣影視有限以截至6月30日經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)折股，整體變更為股份企業(yè)。中廣影視股份于8月10日領(lǐng)取了浙江省金華市市場(chǎng)監(jiān)督管理局頒發(fā)注冊(cè)號(hào)為940《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。企業(yè)設(shè)置主體、程序正當(dāng)、合規(guī)。7月10日，北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊一般合作）出具了京會(huì)興驗(yàn)字【】第11000025號(hào)《驗(yàn)資匯報(bào)》，確定企業(yè)已收到全體股東繳納注冊(cè)資本人民幣16,800萬(wàn)元，凈資產(chǎn)大于股本部分1,338.25萬(wàn)元計(jì)入股份企業(yè)資本公積。經(jīng)券商核查，中廣影視股份設(shè)置時(shí)注冊(cè)資本已足額繳納，不存在出資不實(shí)情形。企業(yè)各股東出資正當(dāng)、合規(guī)，出資方法及百分比符合《企業(yè)法》相關(guān)要求。依據(jù)企業(yè)工商企業(yè)檔案顯示并經(jīng)券商核查，企業(yè)前身中廣影視有限于5月24日成立，中廣影視有限按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為中廣影視，企業(yè)存續(xù)時(shí)間超出兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。所以，企業(yè)滿(mǎn)足“依法設(shè)置且存續(xù)滿(mǎn)兩年”要求。二、業(yè)務(wù)明確，含有連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力中廣影視關(guān)鍵從事電視劇制作、發(fā)行及衍生業(yè)務(wù)。企業(yè)電視劇業(yè)務(wù)所形成關(guān)鍵產(chǎn)品為電視劇作品。企業(yè)自成立以來(lái)秉承“內(nèi)容為主，營(yíng)銷(xiāo)為王，贏利為先”經(jīng)營(yíng)理念，貫穿影視投資，劇本研發(fā)，影視制作、發(fā)行，營(yíng)銷(xiāo)宣傳各個(gè)步驟。尤其在拍攝前期和電視媒體溝通互動(dòng)和拍攝過(guò)程及營(yíng)銷(xiāo)全程中和電視臺(tái)購(gòu)置方三方鏈接上，建立起了一條成熟快速產(chǎn)出及播出影視產(chǎn)業(yè)鏈。企業(yè)影視劇制作發(fā)行業(yè)務(wù)含有對(duì)應(yīng)關(guān)鍵資源要素，相關(guān)要素組成含有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠和商業(yè)協(xié)議相匹配，且《審計(jì)匯報(bào)》亦確定能夠和收入或成本費(fèi)用等相匹配。企業(yè)業(yè)務(wù)遵遵法律、行政法規(guī)和規(guī)章要求，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)、質(zhì)量、安全等要求。依據(jù)興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊一般合作）出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留心見(jiàn)《審計(jì)匯報(bào)》（[]京會(huì)興審字第11000154號(hào)），最近兩年企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模不停擴(kuò)大，含有連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。企業(yè)營(yíng)業(yè)收入同比顯著增加3.65倍，營(yíng)業(yè)收入增加全部是主營(yíng)業(yè)務(wù)增加所致。企業(yè)處于電視劇投入期，多部電視劇在發(fā)行并確定收入，業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)快速增加。。企業(yè)含有連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，、，企業(yè)主營(yíng)業(yè)收入占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入100%、100%，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、業(yè)務(wù)明確。上六個(gè)月處于后期制作階段并計(jì)劃發(fā)行兩部抗日題材電視劇《殺手锏》、《擒蛇》，受到廣電總局整改過(guò)分娛樂(lè)化抗日題材電視劇影響，這兩部劇即使不屬于過(guò)分娛樂(lè)化抗日題材電視劇，但企業(yè)亦根據(jù)總局要求進(jìn)行自查和完善，發(fā)行計(jì)劃推遲，另外匯報(bào)期前制作電視劇也未能在上六個(gè)月確定收入，造成上六個(gè)月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為零。影視行業(yè)收入確定含有一定周期性，通常上六個(gè)月發(fā)行情況要遜色于下六個(gè)月。關(guān)鍵原因是電視劇發(fā)行用戶(hù)通常為國(guó)有機(jī)關(guān)電視臺(tái)，通常實(shí)施一定預(yù)算制度，通常從制訂預(yù)算至最終采購(gòu)需經(jīng)歷申報(bào)計(jì)劃、審批、采購(gòu)等過(guò)程，造成影視行業(yè)普遍存在下六個(gè)月發(fā)行收入高于上六個(gè)月情況。匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按類(lèi)別劃分情況以下：產(chǎn)品類(lèi)別1-6月金額（元）占比金額（元）占比金額（元）占比一、電視劇版權(quán)--95,029,409.5197.24%22,638,954.7100%二、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)--2,904,555.472.76%累計(jì)--105,179,867.38100.00%22,638,954.79100%所以，企業(yè)滿(mǎn)足“業(yè)務(wù)明確，含有連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力”要求。三、企業(yè)治理機(jī)制健全，正當(dāng)規(guī)范經(jīng)營(yíng)7月25日，中廣影視有限依法召開(kāi)了股份企業(yè)創(chuàng)建大會(huì)，會(huì)議審議并經(jīng)過(guò)了《企業(yè)章程》，對(duì)股東權(quán)利和義務(wù)、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及總經(jīng)理職責(zé)等均作了對(duì)應(yīng)要求；選舉產(chǎn)生了第一屆董事會(huì)組員和第一屆監(jiān)事會(huì)股東代表監(jiān)事。同時(shí)，創(chuàng)建大會(huì)審議并經(jīng)過(guò)了《浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份籌備工作匯報(bào)》、《浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份設(shè)置費(fèi)用匯報(bào)》、《相關(guān)選舉浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份股東代表監(jiān)事議案》、《相關(guān)制訂<浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份股東大會(huì)議事規(guī)則>議案》、《相關(guān)制訂<浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份董事會(huì)議事規(guī)則>議案》、《相關(guān)制訂<浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則>議案》、《相關(guān)制訂<浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份融資和對(duì)外擔(dān)保管理措施>議案》、《相關(guān)制訂<浙江東陽(yáng)中廣影視文化股份信息披露事務(wù)管理制度>議案》等議案。本屆董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)股東代表監(jiān)事由7月25日中廣影視股份企業(yè)創(chuàng)建大會(huì)選舉產(chǎn)生。董事會(huì)由7名董事組成，7月25日，第一屆董事會(huì)召開(kāi)了第一次會(huì)議，會(huì)議選舉了董事長(zhǎng)。監(jiān)事會(huì)由3名監(jiān)事組成，其中1名為職員代表監(jiān)事，7月25日，第一屆監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了第一次會(huì)議，會(huì)議選舉了監(jiān)事會(huì)主席。7月27日,中廣影視召開(kāi)了第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議，審議經(jīng)過(guò)了《相關(guān)企業(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及公開(kāi)轉(zhuǎn)讓議案》、《相關(guān)提請(qǐng)授權(quán)董事會(huì)全權(quán)辦理此次企業(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及公開(kāi)轉(zhuǎn)讓相關(guān)事宜議案》等議案，并決定將上述議案提請(qǐng)企業(yè)于8月12日召開(kāi)第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議。8月12日，中廣影視召開(kāi)第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議經(jīng)過(guò)了《相關(guān)企業(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及公開(kāi)轉(zhuǎn)讓議案》和《相關(guān)提請(qǐng)授權(quán)董事會(huì)全權(quán)辦理此次企業(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及公開(kāi)轉(zhuǎn)讓相關(guān)事宜議案》等議案。依據(jù)《相關(guān)企業(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及公開(kāi)轉(zhuǎn)讓議案》，企業(yè)股票在掛牌后采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。自股份企業(yè)成立以來(lái)，中廣影視共召開(kāi)了2次股東大會(huì)會(huì)議、2次董事會(huì)會(huì)議、1次監(jiān)事會(huì)會(huì)議。上述會(huì)議召開(kāi)嚴(yán)格遵守《企業(yè)法》、《企業(yè)章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等相關(guān)要求，決議程序、決議內(nèi)容正當(dāng)有效，沒(méi)有發(fā)生損害股東、債權(quán)人或第三人正當(dāng)權(quán)益情況。同時(shí)，企業(yè)嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)要求，依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作。依據(jù)企業(yè)及企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具書(shū)面確定并經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)人員走訪(fǎng)、訪(fǎng)談及書(shū)面審查等方法核查，企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)行為正當(dāng)、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為?？偠灾髽I(yè)治理機(jī)制健全，正當(dāng)規(guī)范經(jīng)營(yíng)。四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為正當(dāng)合規(guī)1、企業(yè)前身浙江東陽(yáng)中廣影視文化是由中廣基經(jīng)影視文化傳輸（北京）以貨幣資金形式出資設(shè)置一人有限責(zé)任企業(yè)，注冊(cè)資本為300萬(wàn)元，持股百分比為100%。設(shè)置日期為5月24日。企業(yè)設(shè)置時(shí)股權(quán)清楚，不存在糾紛或潛在糾紛。2、企業(yè)自成立至今共發(fā)生三次增資。增資事宜推行了股東會(huì)決議程序，對(duì)用于出資貨幣資金和非貨幣性資產(chǎn)進(jìn)行了驗(yàn)資和評(píng)定。歷次變更均依法在工商局進(jìn)行了變更登記。3、依據(jù)企業(yè)股東出具書(shū)面申明，并經(jīng)國(guó)楓律師事務(wù)所律師經(jīng)過(guò)對(duì)企業(yè)工商企業(yè)檔案核查和書(shū)面審查、訪(fǎng)談等方法核查，企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)清楚、權(quán)屬分明、正當(dāng)合規(guī)，且企業(yè)股東所持有股份不存在權(quán)屬爭(zhēng)議或潛在糾紛，股東不存在國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件要求不宜擔(dān)任股東情形。4、依據(jù)企業(yè)出具書(shū)面申明，匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)無(wú)在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其它交易市場(chǎng)股票發(fā)行行為；亦未在區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)及其它交易市場(chǎng)進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)讓。5、依據(jù)工商行政管理局出具證實(shí)，企業(yè)出具書(shū)面申明，并經(jīng)項(xiàng)目人員對(duì)企業(yè)企業(yè)檔案及公告登記信息核查，企業(yè)自成立以來(lái)，不存在以下情形：（1）最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，私自公開(kāi)或變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券；（2）違法行為即使發(fā)生在36個(gè)月前，現(xiàn)在仍處于連續(xù)狀態(tài)。6、截止本匯報(bào)簽署日，中廣影視股份股權(quán)結(jié)構(gòu)以下：序號(hào)股東姓名/名稱(chēng)認(rèn)繳出資額（萬(wàn)元）實(shí)繳出資額（萬(wàn)元）出資方法持有股權(quán)百分比（%）1萬(wàn)榮6,217.04166217.0416凈資產(chǎn)37.012熊克儉1,334.13841334.1384凈資產(chǎn)7.943張世海933.8952933.8952凈資產(chǎn)5.564周知667.0608667.0608凈資產(chǎn)3.975謝祖玲653.3184653.3184凈資產(chǎn)3.896高超630.00630.00凈資產(chǎn)3.757余輝629.9664629.9664凈資產(chǎn)3.758東海投資有限責(zé)任企業(yè)533.6520533.6520凈資產(chǎn)3.189長(zhǎng)江成長(zhǎng)資本投資384.2328384.2328凈資產(chǎn)2.2910趙雁380.5032380.5032凈資產(chǎn)2.2611中山久豐股權(quán)投資中心（有限合作）349.9776349.9776凈資產(chǎn)2.0812江斌280.0056280.0056凈資產(chǎn)1.6713北京天星國(guó)華投資中心（有限合作）279.9888279.9888凈資產(chǎn)1.6714上海杉盟創(chuàng)業(yè)投資合作企業(yè)（有限合作）269.4720269.4720凈資產(chǎn)1.6015無(wú)錫耘杉創(chuàng)業(yè)投資中心（有限合作）269.4720269.4720凈資產(chǎn)1.6016康驊266.8344266.8344凈資產(chǎn)1.5917上海新文化傳媒集團(tuán)股份233.3184233.3184凈資產(chǎn)1.3918石家莊多祿投資中心(有限合作）233.3184233.3184凈資產(chǎn)1.3919東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任企業(yè)210.00210.00凈資產(chǎn)1.2520寧波老實(shí)信國(guó)投資合作企業(yè)（有限合作）210.00210.00凈資產(chǎn)1.2521金文華139.9944139.9944凈資產(chǎn)0.8322王睿熠139.9944139.9944凈資產(chǎn)0.8323胡雪龍116.6592116.6592凈資產(chǎn)0.6924史貴財(cái)116.6592116.6592凈資產(chǎn)0.6925李劍玄116.6592116.6592凈資產(chǎn)0.6926陳和116.6592116.6592凈資產(chǎn)0.6927原越103.8576103.8576凈資產(chǎn)0.6228李庭安93.324093.3240凈資產(chǎn)0.5629李巨虹93.324093.3240凈資產(chǎn)0.5630周凱宏93.324093.3240凈資產(chǎn)0.5631迪瑞資產(chǎn)管理（杭州）93.324093.3240凈資產(chǎn)0.5632孟繁斌85.394485.3944凈資產(chǎn)0.5133劉百煉69.988869.9888凈資產(chǎn)0.4234孫毅69.988869.9888凈資產(chǎn)0.4235孟巖69.988869.9888凈資產(chǎn)0.4236施寶忠69.988869.9888凈資產(chǎn)0.4237俞雷69.988869.9888凈資產(chǎn)0.4238蔣陽(yáng)萍56.011256.0112凈資產(chǎn)0.3339申屠陽(yáng)南55.994455.9944凈資產(chǎn)0.3340黎燕46.670446.6704凈資產(chǎn)0.2841長(zhǎng)洪（上海）投資中心（有限合作）16.010416.0104凈資產(chǎn)0.10累計(jì)-16,800.0016,800.00——100.00所以，企業(yè)股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為正當(dāng)合規(guī)。五、主辦券商推薦并連續(xù)督導(dǎo)經(jīng)過(guò)盡職調(diào)查，東海證券接收企業(yè)聘用，作為中廣影視股票進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓事宜主辦券商，根據(jù)《調(diào)查指導(dǎo)》要求進(jìn)行了盡職調(diào)查，出具了《盡職調(diào)查匯報(bào)》，推行了內(nèi)核程序，并和中廣影視簽署了推薦掛牌并連續(xù)督導(dǎo)協(xié)議?？偠灾髽I(yè)符合“主辦券商推薦并連續(xù)督導(dǎo)”要求。

第四節(jié)盡職調(diào)查具體情況一、企業(yè)正當(dāng)合規(guī)調(diào)查（一）依據(jù)和結(jié)論1、股東主體適格（1）盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)章程、股東名冊(cè)；獲取股東身份證實(shí)和簡(jiǎn)歷、股東相關(guān)適格性書(shū)面承諾；問(wèn)詢(xún)企業(yè)管理層等方法核查企業(yè)股東是否存在法律法規(guī)或任職單位要求不適合擔(dān)任股東情形。（2）事實(shí)依據(jù)企業(yè)章程、股東名冊(cè)、股東身份證復(fù)印件和簡(jiǎn)歷、無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)、股東書(shū)面承諾、訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。（3）分析過(guò)程企業(yè)現(xiàn)有股東41名，包含29名境內(nèi)自然人、5家法人企業(yè)和7家其它非法人企業(yè)。自然人股東含有完全民事權(quán)利能力和完全民事行為能力，不存在受到刑事處罰及重大違法違規(guī)行為，不存在在政府部門(mén)或其它參考公務(wù)員管理單位擔(dān)任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、公務(wù)員等法律法規(guī)或任職單位要求不適合擔(dān)任股東情形，含有《企業(yè)法》要求擔(dān)任股份企業(yè)股東資格；5家法人企業(yè)和7家非法人企業(yè)股東不存在重大違法違規(guī)行為，不存在被政府部門(mén)處罰情形；另外，《企業(yè)章程》亦無(wú)對(duì)擔(dān)任股東資格作出限制性要求。（4）結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)股東不存在法律法規(guī)或任職單位要求不適合擔(dān)任股東情形或不滿(mǎn)足法律法規(guī)要求股東資格條件等主體資格瑕疵問(wèn)題，企業(yè)股東適格。2、出資正當(dāng)合規(guī)（1）盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)工商檔案、歷次出資股東（大）會(huì)決議、驗(yàn)資匯報(bào)、銀行進(jìn)賬單及相關(guān)財(cái)務(wù)資料、企業(yè)章程、評(píng)定匯報(bào)相關(guān)書(shū)面材料，并經(jīng)過(guò)訪(fǎng)談企業(yè)管理層、股東及相關(guān)財(cái)務(wù)人員，對(duì)企業(yè)股東歷次出資情況進(jìn)行查驗(yàn)。（2）事實(shí)依據(jù)工商底檔中歷次出資股東（大）會(huì)決議、驗(yàn)資匯報(bào)、銀行進(jìn)賬單、企業(yè)章程或章程修正案、審計(jì)匯報(bào)、評(píng)定匯報(bào)、歷次出資決議文件；對(duì)企業(yè)管理層、股東及相關(guān)財(cái)務(wù)人員訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。（3）分析過(guò)程企業(yè)歷次出資情況詳見(jiàn)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)第一節(jié)之“四、企業(yè)設(shè)置以來(lái)股本形成及改變情況”自企業(yè)設(shè)置以來(lái)歷次出資，股東均根據(jù)《企業(yè)章程》要求出資到位，并聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審驗(yàn)后出具驗(yàn)資匯報(bào)，制訂了新企業(yè)章程和章程修正案，并在工商行政管理部門(mén)辦理完成工商（變更）登記。歷次出資均推行了法律、法規(guī)及《企業(yè)章程》要求法律程序，出資形式及出資百分比符正當(dāng)律、法規(guī)及《企業(yè)章程》要求。不存在出資不實(shí)或抽逃出資等違法違規(guī)行為，股東歷次出資均無(wú)瑕疵。（4）結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)股東出資含有真實(shí)性、充足性；出資推行程序、出資形式及對(duì)應(yīng)百分比等符合當(dāng)初有效法律法規(guī)要求，出資程序完備、正當(dāng)合規(guī)；企業(yè)不存在出資瑕疵。3、企業(yè)設(shè)置和變更（1）企業(yè)設(shè)置A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)核查企業(yè)設(shè)置（改制）時(shí)工商底檔、審計(jì)匯報(bào)、評(píng)定匯報(bào)、驗(yàn)資匯報(bào)、提議人協(xié)議、創(chuàng)建大會(huì)會(huì)議統(tǒng)計(jì)和、相關(guān)納稅申報(bào)表、電子繳稅憑證等財(cái)務(wù)資料，等方法核查設(shè)置（改制）資產(chǎn)審驗(yàn)及個(gè)人所得稅繳納情況情況。B、事實(shí)依據(jù)企業(yè)設(shè)置（改制）時(shí)工商底檔、審計(jì)匯報(bào)、評(píng)定匯報(bào)、驗(yàn)資匯報(bào)、提議人協(xié)議、創(chuàng)建大會(huì)會(huì)議統(tǒng)計(jì)、電子繳稅憑證。C、分析過(guò)程企業(yè)以截至6月30日經(jīng)審計(jì)賬面凈資產(chǎn)值人民幣18,138.25萬(wàn)元為基礎(chǔ)，折合股份16,800萬(wàn)股，凈資產(chǎn)值和股份企業(yè)注冊(cè)資本差額記入股份企業(yè)資本公積。股東以賬面凈資產(chǎn)折股提議設(shè)置股份企業(yè)，賬面凈資產(chǎn)已經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由評(píng)定師出具評(píng)定匯報(bào)，股份企業(yè)股本總額不高于經(jīng)審計(jì)、評(píng)定凈資產(chǎn)值，并由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資匯報(bào)，不存在以評(píng)定值折股設(shè)置股份企業(yè)情形。企業(yè)改制存在未分配利潤(rùn)和盈余公積轉(zhuǎn)增股本情形，依據(jù)浙江省東陽(yáng)市地稅橫店稅務(wù)分局于9月10日受理《非貨幣性資產(chǎn)投資分期繳納個(gè)人所得稅立案表》顯示，企業(yè)提議人中自然人股東萬(wàn)榮、熊克儉、張世海、周知、謝祖玲等29名自然人分別就其凈資產(chǎn)投資所應(yīng)繳納個(gè)人所得稅依據(jù)該等個(gè)人所得稅金額自12月起至12月止五年期間內(nèi)分期繳納對(duì)應(yīng)金額個(gè)人所得稅?，F(xiàn)在，企業(yè)還未為自然人股東代扣代繳上述稅款。另外，企業(yè)提議人中自然人股東出具了《承諾函》：“對(duì)于企業(yè)整體變更為股份企業(yè)中所包含本人應(yīng)負(fù)擔(dān)繳納個(gè)人所得稅稅款義務(wù)，若相關(guān)稅務(wù)主管機(jī)關(guān)要求，本人將按攝影關(guān)法律法規(guī)要求全額繳納或負(fù)擔(dān)本人應(yīng)繳納稅款及所以所產(chǎn)生本人和/或企業(yè)（如有）全部相關(guān)費(fèi)用（包含但不限于滯納金、罰款），確保企業(yè)不所以遭受任何損失?！盌、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為企業(yè)改制以經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)折股整體變更為股份，未以評(píng)定凈資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)賬，企業(yè)改制組成“整體變更設(shè)置”；依據(jù)浙江省東陽(yáng)市地稅橫店稅務(wù)分局于9月10日受理《非貨幣性資產(chǎn)投資分期繳納個(gè)人所得稅立案表》顯示，企業(yè)提議人中自然人股東萬(wàn)榮、熊克儉、張世海、周知、謝祖玲等29名自然人分別就其凈資產(chǎn)投資所應(yīng)繳納個(gè)人所得稅依據(jù)該等個(gè)人所得稅金額自12月起至12月止五年期間內(nèi)分期繳納對(duì)應(yīng)金額個(gè)人所得稅。（2）股本改變A、盡調(diào)程序主辦券商經(jīng)過(guò)核查企業(yè)設(shè)置后工商底檔、審計(jì)匯報(bào)、三會(huì)文件等資料。B、事實(shí)依據(jù)企業(yè)設(shè)置后工商底檔、審計(jì)匯報(bào)、三會(huì)文件等資料。C、分析過(guò)程企業(yè)設(shè)置后未發(fā)生增資、減資等股本改變情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為企業(yè)設(shè)置后未發(fā)生增資、減資等股本改變情況。4、股權(quán)（1）盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)核查企業(yè)全套工商檔案、歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付憑證、《企業(yè)章程》、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等資料，并對(duì)相關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行了訪(fǎng)談，對(duì)企業(yè)歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為及是否存在股份代持情形進(jìn)行了核查。（2）事實(shí)依據(jù)企業(yè)全套工商檔案，歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付憑證，訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。（3）分析過(guò)程企業(yè)成立以來(lái)共進(jìn)行了3次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，均發(fā)在股份企業(yè)設(shè)置之前，。經(jīng)核查，企業(yè)及子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為均系交易雙方真實(shí)意思表示而發(fā)生，已經(jīng)推行了必需法律程序，且價(jià)款已支付完成，對(duì)應(yīng)稅款也繳納完成，股權(quán)明晰，不存在代持情形，亦不存在所以而產(chǎn)生糾紛或潛在糾紛等法律風(fēng)險(xiǎn)，符合“股權(quán)明晰、股份發(fā)行轉(zhuǎn)讓正當(dāng)合規(guī)”掛牌條件。（4）結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)及子企業(yè)歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為正當(dāng)合規(guī)，股權(quán)歸屬不存在爭(zhēng)議及潛在糾紛，對(duì)應(yīng)稅款也繳納完成；企業(yè)不存在股權(quán)代持情況；企業(yè)股權(quán)明晰，符合“股權(quán)明晰、股份發(fā)行轉(zhuǎn)讓正當(dāng)合規(guī)”掛牌條件。5、控股股東和實(shí)際控制人（1）控股股東和實(shí)際控制人認(rèn)定A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)訪(fǎng)談企業(yè)管理層；查閱企業(yè)企業(yè)章程、股東名冊(cè)、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；查閱企業(yè)“三會(huì)會(huì)議文件”和企業(yè)治理制度等方法核查控股股東、實(shí)際控制人認(rèn)定理由和依據(jù)B、事實(shí)依據(jù)訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)、企業(yè)章程、股東名冊(cè)、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、“三會(huì)會(huì)議文件”、企業(yè)治理制度。C、分析過(guò)程企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)為：序號(hào)股東名稱(chēng)持股百分比國(guó)籍是否擁有永久境外居留權(quán)身份證號(hào)碼或注冊(cè)號(hào)住所1萬(wàn)榮37.01%中國(guó)否29****廣東省深圳市福田區(qū)景田東路3號(hào)紫荊苑蘭花閣4062熊克儉7.94%中國(guó)否08****湖南省湘潭市岳塘區(qū)中洲路解放村1472號(hào)3張世海5.56%中國(guó)否430****湖南省瀏陽(yáng)市澄譚江鎮(zhèn)虎形村虎形片高家組301號(hào)4周知3.97%中國(guó)否30****北京市東城區(qū)東棉花胡同39號(hào)5謝祖玲3.89%中國(guó)否712****北京市宣武區(qū)盆兒胡同62號(hào)院1號(hào)樓甲單元1404號(hào)6高超3.75%中國(guó)否06****廣東省深圳市福田區(qū)東方玫瑰花園10棟12017余輝3.75%中國(guó)否23****武漢市青山區(qū)冶金108街42門(mén)14號(hào)8東海投資有限責(zé)任企業(yè)3.18%--612上海市浦東新區(qū)東方路1928號(hào)306室9長(zhǎng)江成長(zhǎng)資本投資2.29%--919武漢市東湖開(kāi)發(fā)區(qū)珞喻路546號(hào)科技會(huì)展中心二期10趙雁2.26%中國(guó)否27****湖南省汨羅市屈原路水泵廠宿舍11中山久豐股權(quán)投資中心（有限合作）2.08%--926中山市火炬開(kāi)發(fā)區(qū)康樂(lè)大道51號(hào)6樓3室12江斌1.67%中國(guó)否24****廣州市越秀區(qū)水蔭直街西六巷23號(hào)1201房13北京天星國(guó)華投資中心（有限合作）1.67%--744北京市海淀區(qū)中關(guān)村東路66號(hào)一號(hào)樓2507-02814上海杉盟創(chuàng)業(yè)投資合作企業(yè)（有限合作）1.60%--777上海市楊浦區(qū)軍工路1436號(hào)64幢一層G177室15無(wú)錫耘杉創(chuàng)業(yè)投資中心（有限合作）1.60%--872無(wú)錫市錢(qián)橋街道錢(qián)藕路10號(hào)218室16康驊1.59%中國(guó)否08****上海市黃浦區(qū)大沽路183弄22號(hào)17上海新文化傳媒集團(tuán)股份1.39%--442東江灣路444號(hào)北區(qū)238室18石家莊多祿投資中心(有限合作）1.39%--0473河北省石家莊市新華區(qū)友誼北大街118號(hào)6-1-1302室19東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任企業(yè)1.25%--875花橋經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)商銀路538號(hào)國(guó)際金融大廈20寧波老實(shí)信國(guó)投資合作企業(yè)（有限合作）1.25%--654北侖區(qū)眉山大道商務(wù)中心二號(hào)辦公樓1002室21金文華0.83%中國(guó)否26****長(zhǎng)沙市天心區(qū)韶山南路148號(hào)22王睿熠0.83%中國(guó)否01****河南省駐馬店市驛城區(qū)解放路337號(hào)1號(hào)樓6號(hào)23胡雪龍0.69%中國(guó)否11****浙江省寧波市江東區(qū)劃船巷5號(hào)601室24史貴財(cái)0.69%中國(guó)否06****北京市西城區(qū)宮門(mén)口頭條53號(hào)25李劍玄0.69%中國(guó)否20****湖南省婁底市婁星區(qū)大科辦事處大科居委會(huì)二組26陳和0.69%中國(guó)否25****江蘇省蘇州市工業(yè)園區(qū)湖左岸花園20幢302室27原越0.62%中國(guó)否20****遼寧省調(diào)兵山市振興路康泰小區(qū)22號(hào)樓1單元102室28李庭安0.56%中國(guó)否10****北京市東城區(qū)和平里三區(qū)4號(hào)樓2單元602號(hào)29李巨虹0.56%中國(guó)否30****哈爾濱市道里區(qū)工廠街24號(hào)1棟1單元102室30周凱宏0.56%中國(guó)否09****上海市長(zhǎng)寧區(qū)中山西路800弄57號(hào)11D室31迪瑞資產(chǎn)管理（杭州）0.56%--645杭州市拱墅區(qū)環(huán)城北路292號(hào)2樓201室32孟繁斌0.51%中國(guó)否01****北京市豐臺(tái)區(qū)金家村1號(hào)院4號(hào)樓15號(hào)33劉百煉0.42%中國(guó)否30****湖南省湘潭市岳塘區(qū)解放村83棟16號(hào)34孫毅0.42%中國(guó)否08****上海市楊浦區(qū)黃興路2053弄216號(hào)603室35孟巖0.42%中國(guó)否27****黑龍江省牡丹江市陽(yáng)明區(qū)東大直街二條路東盛小區(qū)14棟1單元201室36施寶忠0.42%中國(guó)否17****浙江省金華市金東區(qū)源東鄉(xiāng)東前施村東施自然村北巷8號(hào)37俞雷0.42%中國(guó)否19****上海市閘北區(qū)黃山路280弄10號(hào)703室38蔣陽(yáng)萍0.33%中國(guó)否24****河南省鄢陵縣安陵鎮(zhèn)唐莊村唐莊39申屠陽(yáng)南0.33%中國(guó)否23****浙江省東陽(yáng)市湖溪鎮(zhèn)后山店?yáng)|村四方塘小區(qū)2號(hào)40黎燕0.28%中國(guó)否23****廣州市越秀區(qū)中山四路8號(hào)2705房41長(zhǎng)洪（上海）投資中心（有限合作）0.10%--3101上海市嘉定區(qū)南翔鎮(zhèn)惠申路420號(hào)5幢1008室依據(jù)《企業(yè)法》第二百一十六條第二款要求，“控股股東，是指其出資額占有限責(zé)任企業(yè)資本總額百分之五十以上或其持有股份占股份股本總額百分之五十以上股東；出資額或持有股份百分比即使不足百分之五十，但依其出資額或持有股份所享受表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)決議產(chǎn)生重大影響股東”。《企業(yè)法》第二百一十六條第(三)項(xiàng)要求，實(shí)際控制人是指雖不是企業(yè)股東，但經(jīng)過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或其它安排，能夠?qū)嶋H支配企業(yè)行為人。萬(wàn)榮先生直接持有企業(yè)37.01%股份；企業(yè)各股東均曾出具《股東申明函》，確定其持有企業(yè)股份不存在代持情形，亦未就持有企業(yè)股份和其它股東簽署一致行動(dòng)協(xié)議或作出其它安排；萬(wàn)榮先生現(xiàn)任企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、法定代表人，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理決議有重大影響。萬(wàn)榮先生經(jīng)過(guò)股份多數(shù)、企業(yè)任職等要素，足以對(duì)企業(yè)行為產(chǎn)生“控制”作用，認(rèn)定其為企業(yè)實(shí)際控制人理由充足、依據(jù)充足。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)控股股東實(shí)際控制人為萬(wàn)榮，其認(rèn)定依據(jù)正當(dāng)、充足。（2）控股股東和實(shí)際控制人正當(dāng)合規(guī)A、盡調(diào)程序主辦券商經(jīng)過(guò)獲取控股股東、實(shí)際控制人出具《控股股東及實(shí)際控制人誠(chéng)信說(shuō)明》，查看人民銀行打印控股股東、實(shí)際控制人《個(gè)人信用匯報(bào)》、實(shí)際控制人戶(hù)籍所在地派出所出具《無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)》；登陸“全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)”網(wǎng)站查詢(xún)企業(yè)實(shí)際控制人訴訟、仲裁情況等方法核查企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人最近24個(gè)月內(nèi)是否存在重大違法違規(guī)行為。B、事實(shí)依據(jù)控股股東、實(shí)際控制人出具《控股股東及實(shí)際控制人誠(chéng)信說(shuō)明》，控股股東、實(shí)際控制人《個(gè)人信用匯報(bào)》及其戶(hù)籍所在地派出所出具《無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)》，網(wǎng)站查詢(xún)統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程企業(yè)控股股東和實(shí)際控制人萬(wàn)榮在公安系統(tǒng)和最高人民法院系統(tǒng)中均未有違法犯罪或包含訴訟情形，最近24個(gè)月內(nèi)不存在重大違法違規(guī)行為。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人正當(dāng)、合規(guī)。6、董監(jiān)高及關(guān)鍵職員（1）董事、監(jiān)事、高管任職資格A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)取得企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)及《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》；登錄全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站、上海證券交易所網(wǎng)站、深圳證券交易所網(wǎng)站查詢(xún)；訪(fǎng)談企業(yè)管理層等方法核查現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員是否含有和遵遵法律法規(guī)要求任職資格和義務(wù)，最近24個(gè)月內(nèi)是否存在受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或被采取證券市場(chǎng)禁入方法情形。B、事實(shí)依據(jù)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)；《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》；相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)統(tǒng)計(jì)；訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程經(jīng)過(guò)實(shí)施上述盡調(diào)程序，未發(fā)覺(jué)：匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員存在《企業(yè)法》第一百四十七條“不得擔(dān)任高級(jí)職員情形”。主辦券商取得了企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》，企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員匯報(bào)期內(nèi)不存在以下情形：①最近二年內(nèi)因違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；②因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無(wú)定論情形；③最近二年內(nèi)對(duì)所任職（包含現(xiàn)任職和曾任職）企業(yè)因重大違法違規(guī)行為而被處罰負(fù)有責(zé)任；④個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償情形；⑤最近24個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或被采取證券市場(chǎng)禁入方法情形、受到全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)企業(yè)公開(kāi)訓(xùn)斥情形；⑥存在欺詐或其它不老實(shí)施為等情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員含有和遵守《企業(yè)法》等相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)章程要求任職資格和義務(wù)，最近24個(gè)月內(nèi)不存在受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或被采取證券市場(chǎng)禁入方法情形。（2）董事、監(jiān)事、高管正當(dāng)合規(guī)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查詢(xún)獲取企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員取得公安系統(tǒng)出具無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)；登錄全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)；獲取企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》；訪(fǎng)談管理層等方法核查企業(yè)董事、監(jiān)事、高管最近24個(gè)月內(nèi)是否存在重大違法違規(guī)行為。B事實(shí)依據(jù)公安系統(tǒng)出具無(wú)犯罪統(tǒng)計(jì)證實(shí)；相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果；《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》；訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程查閱了企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供住所地公安機(jī)關(guān)出具無(wú)犯罪證實(shí)，查詢(xún)?nèi)珖?guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)，企業(yè)董事、監(jiān)事、高管未有違法犯罪統(tǒng)計(jì)，也不存在被實(shí)施或訴訟統(tǒng)計(jì)。依據(jù)企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具《管理層相關(guān)誠(chéng)信情況書(shū)面申明》，企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員匯報(bào)期內(nèi)不存在以下情形：①最近二年內(nèi)因違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；②因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無(wú)定論情形；③最近二年內(nèi)對(duì)所任職（包含現(xiàn)任職和曾任職）企業(yè)因重大違法違規(guī)行為而被處罰負(fù)有責(zé)任；④個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償情形；⑤最近24個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或被采取證券市場(chǎng)禁入方法情形、受到全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)企業(yè)公開(kāi)訓(xùn)斥情形；⑥存在欺詐或其它不老實(shí)施為等情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)董事、監(jiān)事、高管最近24個(gè)月內(nèi)不存在重大違法違規(guī)行為。（3）競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)獲取企業(yè)董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員簡(jiǎn)歷；查詢(xún)知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)站；董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員出具承諾；企業(yè)提供董監(jiān)高在外兼職情況表；訪(fǎng)談管理層、登錄中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)、全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)等方法。B、事實(shí)依據(jù)企業(yè)董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員簡(jiǎn)歷；董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員出具書(shū)面承諾；董監(jiān)高在外兼職情況表；訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)；相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果。C、分析過(guò)程經(jīng)過(guò)實(shí)施上述程序，未發(fā)覺(jué)企業(yè)董監(jiān)高存在自營(yíng)或?yàn)樗私?jīng)營(yíng)和企業(yè)相同或相同業(yè)務(wù)等競(jìng)業(yè)情形；關(guān)鍵技術(shù)人員均在企業(yè)專(zhuān)職員作，和企業(yè)不存在競(jìng)業(yè)；未發(fā)覺(jué)企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及關(guān)鍵技術(shù)人員和原任職單位簽署競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁協(xié)議或在和原任職單位簽署但現(xiàn)已終止勞動(dòng)協(xié)議中約定競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁條款；企業(yè)董監(jiān)高、關(guān)鍵技術(shù)人員承諾其和原任職單位未在勞動(dòng)協(xié)議中約定競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁條款或簽署競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁協(xié)議，任職于企業(yè)，不存在違反和原任職單位競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁約定情形；未發(fā)覺(jué)企業(yè)董事高、關(guān)鍵技術(shù)人員存在侵犯原任職單位知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密糾紛、訴訟或仲裁事項(xiàng)。企業(yè)董事高、關(guān)鍵技術(shù)人員出具承諾：其和原任職單位不存在包含知識(shí)產(chǎn)權(quán)（潛在）糾紛，亦不存在非法獲取或非法披露、使用或許可她人使用原任職單位商業(yè)秘密情形。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及關(guān)鍵技術(shù)人員不存違反競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁約定或法律要求情形，不存在相關(guān)上述事項(xiàng)糾紛或潛在糾紛；不存在侵犯原任職單位知識(shí)產(chǎn)權(quán)或商業(yè)秘密糾紛或潛在糾紛。（5）董事、監(jiān)事、高管重大改變A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)三會(huì)文件、工商檔案資料等方法。B、事實(shí)依據(jù)三會(huì)文件、工商檔案資料。C、分析過(guò)程經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)三會(huì)文件、工商檔案資料，分析企業(yè)董監(jiān)高重大改變情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員改變符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和企業(yè)章程要求，并已經(jīng)推行必需法律程序，正當(dāng)、有效。7、正當(dāng)規(guī)范經(jīng)營(yíng)（1）業(yè)務(wù)資質(zhì)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和關(guān)鍵業(yè)務(wù)協(xié)議；核查企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需相關(guān)資質(zhì)、許可、認(rèn)證、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證實(shí)文件；實(shí)地查看企業(yè)經(jīng)營(yíng)所依靠技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備、人員、生產(chǎn)環(huán)境等關(guān)鍵資源要素；訪(fǎng)談企業(yè)管理層；了解行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)等方法核查企業(yè)是否含有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需全部資質(zhì)、許可、認(rèn)證、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，并對(duì)其齊備性、相關(guān)業(yè)務(wù)正當(dāng)合規(guī)性發(fā)表意見(jiàn)。B、事實(shí)依據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、關(guān)鍵業(yè)務(wù)協(xié)議、資質(zhì)證實(shí)文件、實(shí)地查看結(jié)果、訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)、相關(guān)法律法規(guī)。C、分析過(guò)程經(jīng)核查，企業(yè)取得了《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營(yíng)許可證》，含有從事電視劇制作發(fā)行業(yè)務(wù)資質(zhì)；企業(yè)能夠一劇一報(bào)方法就擬拍攝制作電視劇申請(qǐng)取得《電視劇制作許可證（乙種）》。截至本盡調(diào)匯報(bào)出具日，企業(yè)擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許能夠下：持證單位證書(shū)類(lèi)型證書(shū)編號(hào)使用期限發(fā)證機(jī)關(guān)浙江東陽(yáng)中廣影視文化廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營(yíng)許可證（浙）字第00822號(hào)/12/9--/12/9浙江省廣播電影電視局企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍包含：制作、復(fù)制、發(fā)行：專(zhuān)題、專(zhuān)欄、綜藝、動(dòng)畫(huà)片、廣播劇、電視??；影視服裝道具租賃；影視器材租賃；影視文化信息咨詢(xún)；企業(yè)形象策劃；會(huì)展會(huì)務(wù)服務(wù)；攝影攝像服務(wù)；制作、代理、公布：戶(hù)內(nèi)外各類(lèi)廣告及影視廣告。（依法須經(jīng)同意項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)同意后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)）。企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，并已取得主管登記機(jī)關(guān)許可，符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件要求。企業(yè)現(xiàn)在所開(kāi)展業(yè)務(wù)均含有全部必需資質(zhì)、許可或認(rèn)證，符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)要求，不存在超越資質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)情況穩(wěn)定良好，含有和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、生產(chǎn)條件和檢驗(yàn)手段、工藝技術(shù)等。建立了健全有效環(huán)境保護(hù)制度、質(zhì)量管理制度和責(zé)任制度，產(chǎn)品符合相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和保障人體健康和人身、財(cái)產(chǎn)安全要求，所屬行業(yè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求，不存在國(guó)家明令淘汰和嚴(yán)禁投資建設(shè)落后工藝、高耗能、污染環(huán)境、浪費(fèi)資源情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)含有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需全部資質(zhì)、許可，業(yè)務(wù)資質(zhì)齊備、相關(guān)業(yè)務(wù)符正當(dāng)律、法規(guī)要求；企業(yè)不存在超越資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍情況。企業(yè)現(xiàn)有資質(zhì)許可皆是經(jīng)過(guò)正當(dāng)程序申請(qǐng)取得，且企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)，未出現(xiàn)喪失上述資質(zhì)許可所需條件情形。（2）環(huán)境保護(hù)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱環(huán)境保護(hù)相關(guān)法律法規(guī)；核查企業(yè)環(huán)評(píng)匯報(bào)及環(huán)境保護(hù)審批、驗(yàn)收手續(xù)；實(shí)地查看企業(yè)生產(chǎn)步驟；訪(fǎng)談企業(yè)管理層等方法核查企業(yè)相關(guān)環(huán)境保護(hù)情況。B、事實(shí)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、企業(yè)生產(chǎn)步驟、訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程1）企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要遵守相關(guān)環(huán)境保護(hù)要求，企業(yè)日常環(huán)境保護(hù)運(yùn)行是否正當(dāng)合規(guī)。經(jīng)主辦券商核查，企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)嚴(yán)格遵守《中國(guó)環(huán)境保護(hù)法》、《中國(guó)大氣污染防治法》、《中國(guó)水污染防治法》等環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，不存在因違反國(guó)家相關(guān)環(huán)境保護(hù)方面法律法規(guī)而受到行政處罰情形。2）是否需要而且取得對(duì)應(yīng)環(huán)境保護(hù)資質(zhì)、推行對(duì)應(yīng)環(huán)境保護(hù)手續(xù)。企業(yè)關(guān)鍵從事電視劇投資、策劃、制作和發(fā)行業(yè)務(wù)，不存在污染情況，也不需要取得對(duì)應(yīng)環(huán)境保護(hù)資質(zhì)。3）企業(yè)所處行業(yè)依據(jù)國(guó)家要求是否屬于重污染行業(yè)。經(jīng)過(guò)查閱相關(guān)法律、法規(guī)，依據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)》（GB/T4754-），企業(yè)所處行業(yè)為“廣播、電視、電影和影視錄音制作業(yè)”。依據(jù)6月24日環(huán)境保護(hù)部辦公廳公布《上市企業(yè)環(huán)境保護(hù)核查行業(yè)分類(lèi)管理名目》(函環(huán)辦函[]373號(hào))，企業(yè)所處行業(yè)不屬于重污染行業(yè)。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)日常環(huán)境保護(hù)運(yùn)行正當(dāng)合規(guī)，不存在因違反相關(guān)環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)受到行政處罰情形；企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展不包含特殊環(huán)境保護(hù)資質(zhì)；企業(yè)所處行業(yè)不屬于重污染行業(yè)。（3）安全生產(chǎn)A、盡調(diào)程序查看企業(yè)安全生產(chǎn)設(shè)施；查閱企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程、當(dāng)?shù)刂鞴馨踩a(chǎn)部門(mén)證實(shí)文件；訪(fǎng)談企業(yè)管理層；獲取企業(yè)律師意見(jiàn)等方法，對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)進(jìn)行正當(dāng)合規(guī)性檢驗(yàn)。B、事實(shí)依據(jù)企業(yè)安全生產(chǎn)管理制度、管理層訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)、法律意見(jiàn)書(shū)、相關(guān)證實(shí)文件。C、分析過(guò)程1）企業(yè)是否需要并取得相關(guān)部門(mén)安全生產(chǎn)許可，建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施驗(yàn)收情況。經(jīng)過(guò)查閱安全生產(chǎn)相關(guān)法律、法規(guī)及咨詢(xún)律師教授，發(fā)覺(jué)：依據(jù)《中國(guó)安全生產(chǎn)法》、《中國(guó)安全生產(chǎn)許可證條例》等相關(guān)要求，企業(yè)無(wú)需取得安全生產(chǎn)許可。2）企業(yè)日常業(yè)務(wù)步驟安全生產(chǎn)、安全施工防護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)防控等方法，企業(yè)安全生產(chǎn)事項(xiàng)正當(dāng)合規(guī)性。經(jīng)核查，企業(yè)針對(duì)日常業(yè)務(wù)步驟生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)步驟制訂了安全生產(chǎn)管理制度系列文件，并在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中切實(shí)遵守和推行，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)安全正當(dāng)。在企業(yè)日常業(yè)務(wù)步驟安全生產(chǎn)方面，企業(yè)不存在因違反安全生產(chǎn)相關(guān)法律法規(guī)而被處罰情形。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)不需要取得相關(guān)部門(mén)安全生產(chǎn)許可；企業(yè)日常業(yè)務(wù)步驟安全生產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)防控等方法適當(dāng)，企業(yè)安全生產(chǎn)正當(dāng)合規(guī)。（4）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)產(chǎn)品在行業(yè)中須取得資質(zhì)證實(shí)及標(biāo)準(zhǔn)文件要求；企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量證實(shí)；產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)管理層進(jìn)行訪(fǎng)談；和律師交流相關(guān)法律法規(guī)信息；對(duì)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)是否符正當(dāng)律法規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行核查。B、事實(shí)依據(jù)《中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)》等法律法規(guī)、企業(yè)產(chǎn)品相關(guān)資質(zhì)及標(biāo)準(zhǔn)證書(shū)、政府部門(mén)出具證實(shí)文件、法律意見(jiàn)書(shū)。C、分析過(guò)程1）企業(yè)采取質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)取得了《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營(yíng)許可證》，含有從事電視劇制作發(fā)行業(yè)務(wù)資質(zhì)；企業(yè)能夠一劇一報(bào)方法就擬拍攝制作電視劇申請(qǐng)取得《電視劇制作許可證（乙種）》。截至本盡調(diào)匯報(bào)出具日，企業(yè)擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許能夠下：持證單位證書(shū)類(lèi)型證書(shū)編號(hào)使用期限發(fā)證機(jī)關(guān)浙江東陽(yáng)中廣影視文化廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營(yíng)許可證（浙）字第00822號(hào)/12/9--/12/9浙江省廣播電影電視局2）企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符正當(dāng)律法規(guī)要求企業(yè)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、質(zhì)量控制體系完善，長(zhǎng)久以來(lái)，企業(yè)電視劇質(zhì)量一直是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)之一。匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)未發(fā)生過(guò)產(chǎn)品質(zhì)量糾紛。企業(yè)采取質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)符正當(dāng)律法規(guī)要求。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)符正當(dāng)律法規(guī)要求，匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)未發(fā)生過(guò)產(chǎn)品質(zhì)量糾紛。（5）企業(yè)或其股東私募基金立案A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人股東及其它非法人企業(yè)股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照，登陸中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)查詢(xún)。B、事實(shí)依據(jù)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人股東及其它非法人企業(yè)股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照。C、分析過(guò)程依據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金立案措施（試行）》應(yīng)該辦理私募股權(quán)基金/私募股權(quán)基金管理人立案/登記，企業(yè)股東中存在私募投資基金管理人、私募投資基金，并已辦理相關(guān)立案/登記，或出具相關(guān)證實(shí)，情況以下：1、久豐投資已取得《私募投資基金證實(shí)》，其實(shí)施事務(wù)合作人久銀投資基金管理（北京）于4月9日取得“P1000281號(hào)”《私募投資基金管理人登記證書(shū)》；2、天星投資于5月29日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“S34773號(hào)”《私募投資基金立案證實(shí)》，其實(shí)施事務(wù)合作人北京天星創(chuàng)聯(lián)投資管理于9月17日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“P1004739號(hào)”《私募投資基金管理人登記證實(shí)》；3、耘杉投資于5月20日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“S35779號(hào)”《私募投資基金立案證實(shí)》，其實(shí)施事務(wù)合作人無(wú)錫耘杉投資管理于5月8日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“P1012607號(hào)”《私募投資基金管理人登記證實(shí)》；4、杉盟投資于6月11日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“S28536號(hào)”《私募投資基金立案證實(shí)》，其實(shí)施事務(wù)合作人上海杉友創(chuàng)業(yè)投資管理于9月9日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“P1004606號(hào)”《私募投資基金管理人登記證實(shí)》；5、老實(shí)投資于7月20日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)《私募投資基金立案證實(shí)》，其實(shí)施事務(wù)合作人浙江老實(shí)資產(chǎn)管理于4月29日取得基金協(xié)會(huì)核發(fā)“P1001505號(hào)”《私募投資基金管理人登記證實(shí)》；6、多祿投資于7月15日出具《相關(guān)石家莊多祿投資中心（有限合作）企業(yè)性質(zhì)說(shuō)明函》，載明“本企業(yè)股東/合作人投入到本企業(yè)資金、和本企業(yè)此次認(rèn)購(gòu)浙江東陽(yáng)中廣影視文化發(fā)行股份資金均為自有資金，不存在向她人募集資金情形，本企業(yè)資產(chǎn)也未委托資金管理人進(jìn)行管理。本企業(yè)不屬于《私募投資基金監(jiān)督管理措施暫行措施》、《私募投資基金管理人登記和基金立案措施（試行）》所規(guī)范私募投資基金，所以不需要按攝影關(guān)要求推行基金管理人登記和私募投資基金立案程序；7、長(zhǎng)洪投資于7月23日出具《相關(guān)長(zhǎng)洪（上海）投資中心（有限合作）企業(yè)性質(zhì)說(shuō)明函》，載明“本企業(yè)股東/合作人投入到本企業(yè)資金、和本企業(yè)此次認(rèn)購(gòu)浙江東陽(yáng)中廣影視文化發(fā)行股份資金均為自有資金，不存在向她人募集資金情形，本企業(yè)資產(chǎn)也未委托資金管理人進(jìn)行管理。本企業(yè)不屬于《私募投資基金監(jiān)督管理措施暫行措施》、《私募投資基金管理人登記和基金立案措施（試行）》所規(guī)范私募投資基金，所以不需要按攝影關(guān)要求推行基金管理人登記和私募投資基金立案程序。除了上述提到7名合作人股東，企業(yè)29名自然人股東及企業(yè)法人股東東海投資、新文化傳媒、東吳資本、迪瑞資產(chǎn)、成長(zhǎng)資本不存在依據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金立案措施（試行）》應(yīng)該辦理私募股權(quán)基金/私募股權(quán)基金管理人立案/登記情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為企業(yè)或其股東中屬于私募投資基金管理人或私募投資基金均按攝影關(guān)要求給予立案。（6）企業(yè)違法行為A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)獲取企業(yè)及管理層出具《企業(yè)及管理層相關(guān)最近兩年是否存在重大違法違規(guī)行為申明》；查閱各政府部門(mén)出具正當(dāng)合規(guī)證實(shí)文件；登陸全國(guó)企業(yè)信用信息公告系統(tǒng)、全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、網(wǎng)站查詢(xún)企業(yè)訴訟、仲裁情況；查閱企業(yè)提供企業(yè)信用匯報(bào)，訪(fǎng)談管理層等方法核查企業(yè)最近24個(gè)月是否存在違法行為。B、事實(shí)依據(jù)《企業(yè)及管理層相關(guān)最近兩年是否存在重大違法違規(guī)行為申明》；各政府部門(mén)出具正當(dāng)合規(guī)證實(shí)文件；全國(guó)企業(yè)信用信息公告系統(tǒng)、全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)結(jié)果；企業(yè)信用匯報(bào)；訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程依據(jù)對(duì)企業(yè)管理層及相關(guān)主管部門(mén)訪(fǎng)談，查閱企業(yè)提供企業(yè)信用匯報(bào)、企業(yè)出具《申明》和相關(guān)政府部門(mén)出具證實(shí)文件等書(shū)面資料，并登陸相關(guān)主管部門(mén)、全國(guó)企業(yè)信用信息公告系統(tǒng)、全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)等網(wǎng)站檢索企業(yè)是否存在重大違法違規(guī)行為相關(guān)信息后，確定企業(yè)最近24個(gè)月不存在重大違法行為。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)最近24個(gè)月不存在重大違法行為。（7）其它合規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)《勞動(dòng)協(xié)議》、職員名冊(cè)、匯報(bào)期內(nèi)企業(yè)及下屬子企業(yè)社保繳納明細(xì)、政府部門(mén)正當(dāng)合規(guī)證實(shí)文件等方法。B、事實(shí)依據(jù)《勞動(dòng)協(xié)議》、職員名冊(cè)、社保繳納明細(xì)、政府部門(mén)正當(dāng)合規(guī)證實(shí)文件。C、分析過(guò)程依據(jù)對(duì)企業(yè)管理層及相關(guān)主管部門(mén)訪(fǎng)談，查閱企業(yè)《勞動(dòng)協(xié)議》、職員名冊(cè)、匯報(bào)期內(nèi)企業(yè)及下屬子企業(yè)社保繳納明細(xì)、政府部門(mén)正當(dāng)合規(guī)證實(shí)文件等書(shū)面資料，并登陸相關(guān)主管部門(mén)網(wǎng)站檢索企業(yè)是否存在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面問(wèn)題。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)不存在其它如勞動(dòng)社保、消防、海關(guān)、工商、質(zhì)檢等等合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面問(wèn)題和法律風(fēng)險(xiǎn)。（8）未決訴訟或仲裁A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、網(wǎng)站查詢(xún)企業(yè)訴訟、仲裁情況，訪(fǎng)談管理層、經(jīng)辦律師等方法核查企業(yè)是否存在未決訴訟或仲裁情況。B、事實(shí)依據(jù)全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)結(jié)果。C、分析過(guò)程經(jīng)過(guò)全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、網(wǎng)站查詢(xún)企業(yè)訴訟、仲裁情況，訪(fǎng)談管理層、經(jīng)辦律師等方法，確定企業(yè)不存在未決訴訟或仲裁情況。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)不存在未決訴訟或仲裁情況。（二）發(fā)覺(jué)問(wèn)題或存在風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過(guò)盡職調(diào)查，未發(fā)覺(jué)企業(yè)在正當(dāng)合規(guī)方面存在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。二、企業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)查（一）依據(jù)和結(jié)論1、技術(shù)和研發(fā)（1）技術(shù)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)所使用技術(shù)研發(fā)證實(shí)材料；獲取企業(yè)技術(shù)研發(fā)人員簡(jiǎn)歷和相關(guān)工作結(jié)果；訪(fǎng)談相關(guān)技術(shù)研發(fā)人員；查詢(xún)?nèi)珖?guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局和中國(guó)版權(quán)保護(hù)中心公告信息查詢(xún)系統(tǒng)等方法核查企業(yè)產(chǎn)品所使用技術(shù)是否真實(shí)、正當(dāng)，是否存有侵犯她人知識(shí)產(chǎn)權(quán)情形，有沒(méi)有潛在糾紛。B、事實(shí)依據(jù)技術(shù)研發(fā)證實(shí)材料、技術(shù)研發(fā)人員簡(jiǎn)歷和工作結(jié)果、和相關(guān)技術(shù)研發(fā)人員訪(fǎng)談結(jié)果、技術(shù)研發(fā)人員在企業(yè)工作期間和相關(guān)技術(shù)結(jié)果形成時(shí)點(diǎn)比對(duì)結(jié)果、相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果。C、分析過(guò)程經(jīng)核查，企業(yè)生產(chǎn)所使用技術(shù)均系企業(yè)技術(shù)人員在任職期間完成本職員作或關(guān)鍵利用企業(yè)資金、設(shè)備、材料等物質(zhì)條件取得職務(wù)結(jié)果,企業(yè)對(duì)該等技術(shù)結(jié)果享受全部權(quán)。經(jīng)查詢(xún)?nèi)珖?guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局和中國(guó)版權(quán)保護(hù)中心公告信息查詢(xún)系統(tǒng)等，企業(yè)未發(fā)生因知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛引發(fā)訴訟、仲裁事項(xiàng)。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)各項(xiàng)技術(shù)均系自主研發(fā)方法取得，企業(yè)產(chǎn)品所使用技術(shù)真實(shí)、正當(dāng)，且不存有侵犯她人知識(shí)產(chǎn)權(quán)情形，無(wú)潛在糾紛。（2）研發(fā)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖和研發(fā)人員簡(jiǎn)歷；查閱技術(shù)研發(fā)證實(shí)材料；登陸相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)企業(yè)專(zhuān)利、商標(biāo)、軟件著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況；查詢(xún)?nèi)珖?guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)；取得關(guān)鍵技術(shù)人員承諾；分析企業(yè)研發(fā)投入和研發(fā)人員組成及其趨勢(shì)；訪(fǎng)談管理層等方法核查企業(yè)研發(fā)情況、自主研發(fā)能力、是否存在潛在糾紛及高新技術(shù)企業(yè)資格等。B、事實(shí)依據(jù)組織結(jié)構(gòu)圖、技術(shù)研發(fā)證實(shí)材料、研發(fā)人員簡(jiǎn)歷、相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果、關(guān)鍵技術(shù)人員書(shū)面承諾、研發(fā)投入和研發(fā)人員結(jié)構(gòu)分析結(jié)果、訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程1）企業(yè)關(guān)鍵技術(shù)：中廣影視作為一家專(zhuān)注于電視劇制作、發(fā)行企業(yè)，其關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)自企業(yè)高管人員在影視行業(yè)多年所積累豐富經(jīng)驗(yàn)和渠道資源。該企業(yè)擁有較強(qiáng)市場(chǎng)把握能力和敏銳判定力，善于制作和發(fā)行順應(yīng)市場(chǎng)改變影視產(chǎn)品；除此之外，企業(yè)在市場(chǎng)長(zhǎng)久發(fā)展中也形成了良好口碑和品牌影響力。上述特征共同組成了促進(jìn)企業(yè)發(fā)展關(guān)鍵技術(shù)資源。2）著作權(quán)截至本說(shuō)明書(shū)出具之日，中廣影視就已取得發(fā)行許可證電視劇作品擁有電視劇著作權(quán)作品共6項(xiàng)。截至本說(shuō)明書(shū)出具之日，中廣影視就還未取得發(fā)行許可證電視劇作品擁有電視劇著作權(quán)作品共3項(xiàng)。截至本說(shuō)明書(shū)出具之日，中廣影視擁有劇本/文字作品著作權(quán)共6項(xiàng)。截至本說(shuō)明書(shū)出具之日，中廣影視擁有含有作品登記證書(shū)編號(hào)劇本/文字作品著作權(quán)共9項(xiàng)。3）取得業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)情況：企業(yè)取得了《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營(yíng)許可證》，含有從事電視劇制作發(fā)行業(yè)務(wù)資質(zhì)；企業(yè)能夠一劇一報(bào)方法就擬拍攝制作電視劇申請(qǐng)取得《電視劇制作許可證（乙種）》。4）房屋、建筑物及關(guān)鍵機(jī)器設(shè)備因?yàn)橛耙曅袠I(yè)固有特征，企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需生產(chǎn)設(shè)備如影視基地、攝影器材、服裝道具等均以租賃或臨時(shí)搭建等方法取得，所以企業(yè)擁有固定資產(chǎn)占比金額較低，關(guān)鍵包含電子設(shè)備和辦公家俱。企業(yè)經(jīng)營(yíng)所用房屋均為租賃而來(lái)，不擁有房屋產(chǎn)權(quán)。截至6月30日，企業(yè)擁有電子設(shè)備及辦公家俱原值為1,106,402.96元，賬面價(jià)值為967,779.23，成新率為87.47%。5）高管及關(guān)鍵技術(shù)人員情況序號(hào)姓名職務(wù)持股數(shù)量（萬(wàn)股）持股百分比持股方法1萬(wàn)榮總經(jīng)理6,217.041637.01%直接持股2熊克儉副總經(jīng)理1,334.13847.94%直接持股3孟巖董事會(huì)秘書(shū)69.98880.42%直接持股4李紅娟財(cái)務(wù)總監(jiān)///累計(jì)-7,621.168845.37%-6）企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：高管業(yè)內(nèi)聲望、渠道優(yōu)勢(shì)、卓越成本控制能力、品牌優(yōu)勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)：資金實(shí)力相對(duì)微弱、現(xiàn)有些人才貯備難以滿(mǎn)足業(yè)務(wù)擴(kuò)張需求。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：（1）企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員組成和著作權(quán)情況能夠滿(mǎn)足企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展；（2）企業(yè)所用技術(shù)起源于自主研發(fā)及外購(gòu)，企業(yè)關(guān)鍵技術(shù)人員在企業(yè)任職不存在和原就職單位競(jìng)業(yè)嚴(yán)禁約定情形，不包含到其它單位職務(wù)發(fā)明或職務(wù)結(jié)果，不存在潛在糾紛；（3）企業(yè)擁有集影視劇制作、發(fā)行、銷(xiāo)售整套關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)體系及運(yùn)行能力；2、業(yè)務(wù)（1）業(yè)務(wù)描述A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)、企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)協(xié)議、實(shí)地查看企業(yè)生產(chǎn)場(chǎng)所、走訪(fǎng)供給商和用戶(hù)等方法核查了企業(yè)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品或服務(wù)。B、事實(shí)依據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)、關(guān)鍵業(yè)務(wù)協(xié)議、實(shí)地查看結(jié)果、供給商和用戶(hù)訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程匯報(bào)期內(nèi)企業(yè)業(yè)務(wù)收入關(guān)鍵來(lái)自于電視劇銷(xiāo)售，關(guān)鍵情況以下表，其中上六個(gè)月因?yàn)槭軓V電總局整改抗日題材劇影響，造成《殺手锏》和《擒蛇》延期發(fā)行，估計(jì)下六個(gè)月才能確定收入。具體收入明細(xì)以下：類(lèi)別1-6月金額百分比金額百分比金額百分比電視劇銷(xiāo)售收入--105,179,867.38100%22,638,954.70100%營(yíng)業(yè)收入--105,179,867.38100%22,638,954.70100%根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局11月1日起依據(jù)企業(yè)產(chǎn)品說(shuō)明、銷(xiāo)售協(xié)議、行業(yè)研究匯報(bào)等資料和和管理層訪(fǎng)談，企業(yè)對(duì)于業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品或服務(wù)描述正確，符合相關(guān)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，和企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況相一致。D、結(jié)論性意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為：企業(yè)業(yè)務(wù)描述正確，產(chǎn)品和服務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)合理。（2）商業(yè)模式可連續(xù)性A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、相關(guān)研究匯報(bào)；獲取企業(yè)匯報(bào)期內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表，了解盈利水平；查閱企業(yè)待推行業(yè)務(wù)協(xié)議；訪(fǎng)談企業(yè)高管、用戶(hù)等方法核查企業(yè)商業(yè)模式可連續(xù)性。B、事實(shí)依據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)研究匯報(bào)和同行業(yè)上市企業(yè)研究匯報(bào)；匯報(bào)期內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表；業(yè)務(wù)協(xié)議；企業(yè)高管、用戶(hù)訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)。C、分析過(guò)程企業(yè)所處行業(yè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向，依據(jù)相關(guān)研究匯報(bào)，影視劇制作和發(fā)行行業(yè)市場(chǎng)潛力巨大，伴伴隨新媒體告訴創(chuàng)新和發(fā)展，影視劇行業(yè)總體前景良好。和，企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為2263.9萬(wàn)元和10517.99萬(wàn)元，增加364.6%，取得良好增加水平。企業(yè)采取以直銷(xiāo)為主銷(xiāo)售模式。銷(xiāo)售方關(guān)鍵為各衛(wèi)星電視臺(tái)、地面電視臺(tái)和部分新媒體。從企業(yè)簽署經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售協(xié)議、大用戶(hù)銷(xiāo)售協(xié)議，和用戶(hù)訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)來(lái)看，企業(yè)和用戶(hù)合作關(guān)系穩(wěn)定。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)商業(yè)模式含有可連續(xù)性。（3）重大業(yè)務(wù)協(xié)議對(duì)企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大影響業(yè)務(wù)協(xié)議，包含銷(xiāo)售協(xié)議、采購(gòu)協(xié)議、借款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議、確保協(xié)議披露標(biāo)準(zhǔn)、協(xié)議主體、協(xié)議標(biāo)、協(xié)議期間、協(xié)議總價(jià)、推行情況，企業(yè)均已在公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)之“第二節(jié)企業(yè)業(yè)務(wù)”之“四、收入、成本組成及關(guān)鍵供給商和用戶(hù)情況”之“（四）匯報(bào)期內(nèi)對(duì)連續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大影響業(yè)務(wù)協(xié)議及推行情況”給予披露。經(jīng)對(duì)企業(yè)已披露協(xié)議及選擇標(biāo)準(zhǔn)核查，企業(yè)披露協(xié)議是真實(shí)、正確，企業(yè)選擇重大業(yè)務(wù)協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)符合企業(yè)實(shí)際情況，協(xié)議發(fā)生金額和企業(yè)各項(xiàng)成本支出相匹配。3、資產(chǎn)（1）資產(chǎn)權(quán)屬A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)訪(fǎng)談企業(yè)財(cái)務(wù)人員；查閱知識(shí)產(chǎn)權(quán)、固定資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備、機(jī)動(dòng)車(chē)輛等權(quán)屬證實(shí)文件；查詢(xún)商標(biāo)局網(wǎng)站、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)站；實(shí)地查看生產(chǎn)車(chē)間等方法核查企業(yè)資產(chǎn)權(quán)屬是否清楚，是否存在糾紛或潛在糾紛。B、事實(shí)依據(jù)訪(fǎng)談統(tǒng)計(jì)；關(guān)鍵資產(chǎn)清單（無(wú)形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)等）；關(guān)鍵資產(chǎn)入賬原始憑證；企業(yè)（含子企業(yè)）關(guān)鍵資產(chǎn)權(quán)屬證實(shí)材料；網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果。C、分析過(guò)程①將關(guān)鍵資產(chǎn)清單和權(quán)屬證書(shū)、入賬原始憑證（如發(fā)票、協(xié)議）等進(jìn)行比對(duì)驗(yàn)證；②登陸國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)站、商標(biāo)局網(wǎng)站查詢(xún)；③訪(fǎng)談企業(yè)財(cái)務(wù)人員并取得企業(yè)相關(guān)關(guān)鍵資產(chǎn)權(quán)屬清楚申明。D、結(jié)論意見(jiàn)綜上，主辦券商認(rèn)為，企業(yè)資產(chǎn)權(quán)屬清楚、證件齊備，不存在權(quán)利瑕疵、權(quán)屬爭(zhēng)議糾紛或其它權(quán)屬不明情形，不存在資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)共有情形。（2）知識(shí)產(chǎn)權(quán)A、盡調(diào)程序經(jīng)過(guò)查閱企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)研發(fā)證實(shí)資料；比對(duì)技術(shù)研發(fā)人員在企業(yè)工作期間和相關(guān)技術(shù)結(jié)果形成時(shí)點(diǎn)；查詢(xún)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)站；登錄“全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)”查詢(xún)；取得企業(yè)申明等方法核查企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)否存在權(quán)利瑕疵、權(quán)屬爭(zhēng)議糾紛或權(quán)屬不明情形及對(duì)她方知識(shí)產(chǎn)權(quán)依靠。B、事實(shí)依據(jù)研發(fā)證實(shí)資料；技術(shù)研發(fā)人員在企業(yè)工作期間和相關(guān)技術(shù)結(jié)果形成時(shí)點(diǎn)比對(duì)結(jié)果；相關(guān)網(wǎng)站查詢(xún)結(jié)果；企業(yè)申明。C、分析過(guò)程1）是否存在權(quán)利瑕疵、權(quán)屬爭(zhēng)議糾紛或權(quán)屬不明情形，企業(yè)相對(duì)應(yīng)處理方法及其有效性。企業(yè)現(xiàn)在關(guān)鍵知識(shí)產(chǎn)權(quán)是著作權(quán)。已在轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)“第二節(jié)企業(yè)業(yè)務(wù)”之“三、和企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)關(guān)鍵資源要素”之“（二）無(wú)形資產(chǎn)情況”進(jìn)行了具體披露。經(jīng)查詢(xún)相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)站和“全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)，未發(fā)覺(jué)企業(yè)存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面糾紛。主辦券商認(rèn)為，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)不存在權(quán)利瑕疵、權(quán)屬爭(zhēng)議糾紛或權(quán)屬不明情形。2）知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面是否存在對(duì)她方依靠，是否影響企業(yè)資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立性。經(jīng)訪(fǎng)談企業(yè)管理層，企業(yè)設(shè)有專(zhuān)門(mén)研發(fā)中心和獨(dú)立研發(fā)團(tuán)體·，含有較強(qiáng)自主研發(fā)能力，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面不存在對(duì)她方依靠，不影響企業(yè)資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立性。3）存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛訴訟或仲裁，量化分析訴訟或仲裁對(duì)企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力影響。經(jīng)企業(yè)申明并經(jīng)主辦券商查詢(xún)“全國(guó)法院被實(shí)施人信息查詢(xún)系統(tǒng)”，企業(yè)不存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛訴訟或仲裁。D、