引導(dǎo)基金投資管理專項的法律服務(wù)方案

引導(dǎo)基金投資管理專項的法律服務(wù)方案引導(dǎo)基金的投資應(yīng)緊緊圍繞創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，推動建設(shè)“數(shù)字遼寧、智造強省”。為進(jìn)一步提升對優(yōu)質(zhì)社會資本的吸引力，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)業(yè)）投資引導(dǎo)基金撬動作用，近日，遼寧省出臺《遼寧省產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)業(yè)）投資引導(dǎo)基金管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。據(jù)介紹，2016年，我省設(shè)立了首期規(guī)模100億元的省引導(dǎo)基金，主要運作模式是吸引社會資本共同設(shè)立投資基金，以股權(quán)投資形式支持我省相關(guān)領(lǐng)域企業(yè)發(fā)展。省引導(dǎo)基金設(shè)立以來，參股了國家先進(jìn)制造業(yè)基金，支持設(shè)立了省內(nèi)13只投資基金，在吸引社會資本投入，促進(jìn)我省重點產(chǎn)業(yè)和企業(yè)發(fā)展方面起到了積極作用。但是，在運行中，引導(dǎo)基金也存在市場化運作程度不夠、撬動作用發(fā)揮不充分等問題。為發(fā)揮引導(dǎo)基金導(dǎo)向和杠桿作用，培育更多好企業(yè)、好項目，《管理辦法》強調(diào)了要按照基金運作市場化、投向精準(zhǔn)化、風(fēng)險管控規(guī)范化、績效管理透明化的理念，構(gòu)建分工協(xié)作的管理機(jī)制，規(guī)范退出和收益分配等。其中，明確引導(dǎo)基金主要投資運營方式，是通過與社會資本及其他政府性資金合作設(shè)立投資基金，或增資已設(shè)立的投資基金，引導(dǎo)基金對投資基金出資比例原則上不超過該投資基金總規(guī)模的30%，且不作為唯一最大出資人，省內(nèi)各級政府出資總額原則上不高于該投資基金總規(guī)模的50%。在投資基金的設(shè)立需要滿足的條件方面，原則上基金應(yīng)在我省行政區(qū)域內(nèi)實際經(jīng)營，對單個企業(yè)投資不超過投資基金總規(guī)模的20%，對約定主要投資領(lǐng)域的投資額原則上不低于引導(dǎo)基金出資額的2倍，同時規(guī)定，投資基金期限一般不超過8年，經(jīng)全體出資人一致同意可適當(dāng)延長。針對引導(dǎo)基金的退出和收益分配，《管理辦法》要求，引導(dǎo)基金對投資基金的投資，應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿或存續(xù)期內(nèi)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)時，按照協(xié)議約定的方式適時退出，退出原則包括省級引導(dǎo)基金不早于國家引導(dǎo)基金退出、省級以下引導(dǎo)基金不早于國家和省級引導(dǎo)基金退出。引導(dǎo)基金的退出不晚于其他社會投資者。第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范遼寧省產(chǎn)業(yè)（創(chuàng)業(yè)）投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）管理，提升市場化、專業(yè)化水平，更好發(fā)揮財政資金的引領(lǐng)和帶動作用，根據(jù)國家政府投資基金管理相關(guān)政策規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由省政府出資設(shè)立，按照市場化方式運作的政策性基金，采取股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會資本投向遼寧省產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)跨越發(fā)展。第三條引導(dǎo)基金主要來源為省級財政一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算安排的資金，以及引導(dǎo)基金收益等。引導(dǎo)基金根據(jù)全省產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要及基金設(shè)立需求，按進(jìn)度分期出資。第四條引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險”的原則投資運作。第二章管理架構(gòu)及機(jī)構(gòu)職責(zé)第五條引導(dǎo)基金管理架構(gòu)由決策層、管理服務(wù)層和運營層組成。決策層為引導(dǎo)基金管理委員會（以下簡稱管委會），管理服務(wù)層為引導(dǎo)基金管理委員會辦公室（以下簡稱辦公室）和省政府有關(guān)部門，運營層為引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)。第六條管委會為引導(dǎo)基金的投資決策機(jī)構(gòu)，對引導(dǎo)基金重大事項進(jìn)行決策。管委會由負(fù)責(zé)省政府常務(wù)工作的省委常委、副省長任主任委員，由負(fù)責(zé)工業(yè)和負(fù)責(zé)金融工作的副省長任副主任委員，省財政廳、省發(fā)展改革委、省科技廳、省工業(yè)和信息化廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省商務(wù)廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省金融監(jiān)管局等部門主要負(fù)責(zé)同志為成員。主要職責(zé)：（一）審定引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略和投資計劃；（二）審定引導(dǎo)基金管理辦法；（三）審議引導(dǎo)基金年度工作報告；（四）審定其他重大事項。第七條管委會下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省財政廳，主要職責(zé)：（一）組織論證引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略和投資計劃；（二）組織制定引導(dǎo)基金管理辦法；（三）對投資基金設(shè)立方案、增資方案及方案的實質(zhì)性調(diào)整進(jìn)行事前備案；（四）制定引導(dǎo)基金實施細(xì)則，監(jiān)督指導(dǎo)引導(dǎo)基金運作；（五）組織開展引導(dǎo)基金績效評價工作，定期向管委會報告引導(dǎo)基金的投資運行情況；（六）管委會交辦的其他事項。第八條省政府有關(guān)部門主要職責(zé)：（一）行業(yè)主管部門立足部門職責(zé)推動投資基金設(shè)立，負(fù)責(zé)對接本領(lǐng)域國家級基金等工作，建立并完善備投企業(yè)庫，做好適合投資的企業(yè)推介服務(wù)；（二）省發(fā)展改革委依托全國政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)，對投資基金實施信用信息管理，負(fù)責(zé)投資基金行業(yè)信用體系建設(shè)工作；（三）省市場監(jiān)管局負(fù)責(zé)為投資基金落戶提供便利，加強對窗口單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。第九條引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)受托管理運營引導(dǎo)基金。主要職責(zé)：（一）根據(jù)引導(dǎo)基金重點支持的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，制定引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略和投資計劃；（二）向投資基金管理機(jī)構(gòu)征集投資基金設(shè)立方案或增資方案；（三）評審?fù)顿Y基金設(shè)立方案、增資方案及實質(zhì)性調(diào)整的事項，通過后報辦公室備案，可根據(jù)需要組織專家進(jìn)行論證；（四）制定托管銀行遴選管理辦法，遴選符合條件的托管銀行，保證投資基金資金的安全和高效使用；（五）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資、管理、退出與清算及收益上繳等，定期向辦公室報告引導(dǎo)基金的投資運行情況；（六）負(fù)責(zé)投資基金績效評價工作，配合辦公室開展引導(dǎo)基金績效評價工作；（七）配合省政府有關(guān)部門對接國家各類基金，開展投資合作；（八）完成辦公室交辦的其他事項。第三章投資運營第十條引導(dǎo)基金的投資應(yīng)緊緊圍繞創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，推動建設(shè)“數(shù)字遼寧、智造強省”，做好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整“三篇大文章”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。第十一條引導(dǎo)基金主要投資運營方式：（一）主要通過與社會資本及其他政府性資金合作設(shè)立投資基金，或增資已設(shè)立的投資基金；（二）經(jīng)管委會批準(zhǔn)的直接股權(quán)投資或其他投資方式。第十二條引導(dǎo)基金參與設(shè)立投資基金可采用有限合伙制和法律法規(guī)允許的其他組織形式。各出資方應(yīng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，簽訂合伙協(xié)議等法律文件（以下簡稱協(xié)議），明確投資基金設(shè)立的政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險防范、投資退出、管理費用和收益分配等。第十三條引導(dǎo)基金對投資基金出資比例原則上不超過該投資基金總規(guī)模的30%，且不作為唯一最大出資人，省內(nèi)各級政府出資總額原則上不高于該投資基金總規(guī)模的50%。對省委、省政府確定的重點支持領(lǐng)域的投資基金，引導(dǎo)基金出資比例由管委會另行決策。除政府外的其他基金投資者應(yīng)為具備一定風(fēng)險識別和承受能力的合格機(jī)構(gòu)投資者。第十四條投資基金的設(shè)立應(yīng)滿足下列條件：（一）投資基金原則上應(yīng)在遼寧省行政區(qū)域內(nèi)實際經(jīng)營；（二）投資基金對單個企業(yè)投資不超過投資基金總規(guī)模的20%；（三）投資基金對約定主要投資領(lǐng)域的投資額原則上不低于引導(dǎo)基金出資額的2倍。投資基金對遼寧省企業(yè)的投資額原則上不低于引導(dǎo)基金出資額的2倍；投資額認(rèn)定根據(jù)實施細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；（四）投資基金期限一般不超過8年，經(jīng)全體出資人一致同意可適當(dāng)延長。第十五條投資基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：（一）處于行業(yè)領(lǐng)先地位，有較強的資金募集能力，豐富的投資管理經(jīng)驗，經(jīng)營業(yè)績優(yōu)秀，管理團(tuán)隊穩(wěn)定，累計管理資本達(dá)到一定規(guī)模；（二）按照規(guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案，具有良好的職業(yè)操守和信譽，無重大過失，無行政或司法機(jī)關(guān)處罰、失信信息等記錄；（三）具備規(guī)范的項目遴選機(jī)制、完善的投資決策機(jī)制、有效的內(nèi)部控制體系和健全的財務(wù)管理制度，能夠為被投資企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；（四）符合（一）、（二）、（三）款條件的基金管理機(jī)構(gòu)在省內(nèi)設(shè)立子公司開展投資基金運營的，可在投資基金方案獲批后按規(guī)定時間完成登記備案；（五）按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)具備的其他條件。第四章退出和收益分配第十六條引導(dǎo)基金對投資基金的投資，應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿、或存續(xù)期內(nèi)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)時，按照協(xié)議約定的方式適時退出。第十七條引導(dǎo)基金的退出原則：省級引導(dǎo)基金不早于國家引導(dǎo)基金退出、省級以下引導(dǎo)基金不早于國家和省級引導(dǎo)基金退出。引導(dǎo)基金的退出不晚于其他社會投資者。第十八條有下述情況之一的，引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意直接退出：（一）投資基金方案批復(fù)后超過1年，未按規(guī)定程序和時間完成設(shè)立的；（二）引導(dǎo)基金出資資金撥付投資基金賬戶1年以上，投資基金未開展投資業(yè)務(wù)的；（三）投資基金未按協(xié)議約定投資的；（四）其他不符合協(xié)議約定情形的。第十九條引導(dǎo)基金退出時應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議約定的條件退出；協(xié)議中沒有約定的，應(yīng)聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對出資權(quán)益進(jìn)行評估，作為確定基金退出價格的依據(jù)。第二十條引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)與其他出資人按照“同股同權(quán)、利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損分擔(dān)方式。第二十一條引導(dǎo)基金利用應(yīng)享有的增值收益對投資基金管理機(jī)構(gòu)實施業(yè)績獎勵，對其他社會出資人給予適當(dāng)讓利。具體獎勵和讓利按實施細(xì)則執(zhí)行。第二十二條引導(dǎo)基金的收益主要為利息收入、投資分紅和股權(quán)轉(zhuǎn)讓增值，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和核算。第二十三條投資基金管理費由各出資人共同協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確約定。第五章風(fēng)險控制和監(jiān)督管理第二十四條投資基金應(yīng)委托托管銀行進(jìn)行資金托管，托管銀行由投資基金管理機(jī)構(gòu)按照引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)制定的管理規(guī)范進(jìn)行選擇。投資基金管理機(jī)構(gòu)、托管銀行應(yīng)簽署托管協(xié)議，報引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)備案。第二十五條托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)投資基金賬戶管理、資金清算、資金資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管。對投資基金管理機(jī)構(gòu)違反國家法律法規(guī)、協(xié)議或合伙人大會（基金董事會）決議的事項，不予執(zhí)行。第二十六條引導(dǎo)基金和投資基金不得從事以下業(yè)務(wù)：（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；（二）投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券子基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外）；（四）吸收或變相吸收存款、向第三方提供貸款和資金拆借；（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；（七）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。第二十七條引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)要建立健全投資決策、風(fēng)險管控、財務(wù)管理、績效考核等制度體系，加強對投資基金的監(jiān)督管理，密切跟蹤其經(jīng)營和財務(wù)狀況。當(dāng)投資基金出現(xiàn)違法違規(guī)和偏離政策目標(biāo)等情況時，引導(dǎo)基金可以終止與投資基金管理機(jī)構(gòu)的合作。第二十八條引導(dǎo)基金不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。引導(dǎo)基金應(yīng)與其他出資人在協(xié)議中約定，當(dāng)投資基金清算出現(xiàn)虧損時，首先由投資基金管理機(jī)構(gòu)以其在投資基金中的出資額承擔(dān)虧損，剩余部分由引導(dǎo)基金和其他社會出資人按出資比例承擔(dān)虧損。第二十九條引導(dǎo)基金應(yīng)建立定期報告制度。托管銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)托管協(xié)議，定期向投資基金管理機(jī)構(gòu)提交基金托管報告。托管銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)實施細(xì)則，定期向引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)提交投資基金托管報告。投資基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)實施細(xì)則，定期向引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)提交投資基金運行情況報告。引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)定期向辦公室提交引導(dǎo)基金運行情況報告。第三十條引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)按年度對引導(dǎo)基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運營情況等開展績效自評。辦公室建立對引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)的績效考核制度，可委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展績效評價，績效考核內(nèi)容包括效益指標(biāo)、財務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)開展指標(biāo)的完成情況。績效考核制度應(yīng)對引導(dǎo)基金整體運營情況進(jìn)行評價，具體辦法由辦公室另行制定。第三十一條引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立檔案管理制度，對每只投資基金相關(guān)資料進(jìn)行獨立存檔。第三十二條引導(dǎo)基金應(yīng)接受財政部門、審計部門對投資基金運行情況的監(jiān)督和審計。對