將財(cái)務(wù)分析報(bào)告變?yōu)橐粓?chǎng)視聽(tīng)盛宴

將財(cái)務(wù)分析報(bào)告變?yōu)橐粓?chǎng)視聽(tīng)盛宴在數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的整個(gè)流程當(dāng)中，數(shù)據(jù)可視化可能被普遍被認(rèn)為是一種錦上添花的環(huán)節(jié)。邏輯嚴(yán)密思維的財(cái)務(wù)同行們，往往更擅長(zhǎng)并且看中在哪里尋找數(shù)據(jù)源，如何將數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，如何分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、建?！^的設(shè)計(jì)對(duì)財(cái)務(wù)人員來(lái)說(shuō)相對(duì)陌生遙遠(yuǎn)。因此在做數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)分析報(bào)告時(shí)，財(cái)務(wù)人員往往強(qiáng)調(diào)的是邏輯性、準(zhǔn)確性、實(shí)效性，但卻忽略了錦上添花的數(shù)據(jù)可視性，而這部分偏偏是在做報(bào)告時(shí)，受眾們最先接受到的信息。所以常常出現(xiàn)諸如此類(lèi)的尷尬境地：財(cái)務(wù)人員自己覺(jué)得做了一個(gè)打遍天下無(wú)敵手、無(wú)懈可擊、超級(jí)嚴(yán)密的數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，但發(fā)現(xiàn)在口干舌燥做完簡(jiǎn)報(bào)之后，受眾們卻是一頭霧水，完全沒(méi)聽(tīng)懂，或者他們貌似聽(tīng)懂了，但卻沒(méi)留下什么深刻的印象，更沒(méi)有被激發(fā)到有任何行動(dòng)緊迫感，因此他們并不會(huì)配合財(cái)務(wù)推進(jìn)相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃。所以，做出有人愿意看的數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)分析報(bào)告：高效地讓受眾看懂，同時(shí)贊同你提出的觀點(diǎn)和意見(jiàn)，并且愿意為之買(mǎi)單，按照所建議的行動(dòng)方案去繼續(xù)向下推進(jìn)。那么，數(shù)據(jù)可視化，就不僅僅只是一個(gè)錦上添花的花架子，它很有可能成為財(cái)務(wù)的必殺招。那么，怎樣實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)可視化，張旭將它歸納為六個(gè)步驟：第一步，數(shù)據(jù)整理——解析透視內(nèi)容信息面對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)上的原文件，數(shù)據(jù)量豐富龐大，做一個(gè)全方面的財(cái)務(wù)分析。首先保證數(shù)據(jù)的可靠性，可靠的數(shù)據(jù)源決定了數(shù)據(jù)可視化的準(zhǔn)確性和最后導(dǎo)出的結(jié)果；并將各方面數(shù)據(jù)整合到一起，搭建數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)圖，同時(shí)再按類(lèi)別分類(lèi)排序，構(gòu)建原始數(shù)據(jù)庫(kù)；在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗，剔除不必要的數(shù)據(jù)，只保留感興趣的、有效的數(shù)據(jù)。完成了傳統(tǒng)意義上的數(shù)據(jù)探索過(guò)程后，再進(jìn)行數(shù)據(jù)解析——數(shù)據(jù)挖掘，應(yīng)用統(tǒng)計(jì)或者數(shù)據(jù)挖掘方法來(lái)辨析數(shù)據(jù)的格式，亦或是把數(shù)據(jù)放在一個(gè)完整的數(shù)據(jù)環(huán)境中做環(huán)比、做對(duì)比，比如說(shuō)在分析一個(gè)產(chǎn)品的盈利率，但分析出來(lái)結(jié)果是某一個(gè)產(chǎn)品的盈利率特別低，那么就要考慮是否繼續(xù)深挖，繼而看它是由哪個(gè)因素導(dǎo)致的，是一次性的，還是持續(xù)的趨勢(shì)性，層層剝開(kāi)，抓到最核心的問(wèn)題，這就是數(shù)據(jù)挖掘的過(guò)程。得出結(jié)論后，再去考慮，如何用視覺(jué)模型去表現(xiàn)數(shù)據(jù)，使數(shù)據(jù)的呈現(xiàn)形式更加清晰，視覺(jué)效果更強(qiáng)烈，沖擊更大，所以這也是數(shù)據(jù)可視化的基礎(chǔ)。張旭發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員往往在進(jìn)行簡(jiǎn)報(bào)時(shí)會(huì)走入一個(gè)誤區(qū)：“就好像我們?cè)诤影隼锩嫒ニ褜ふ渲?，我們可能用了一百倍的功夫，開(kāi)了一百個(gè)河蚌，才能找到一顆真正有價(jià)值的珍珠，那常見(jiàn)的誤區(qū)是什么？我們把自己探索的過(guò)程羅列出來(lái)，呈現(xiàn)給受眾，而受眾在乎的是什么？他們只在乎那顆珍珠。所以數(shù)據(jù)探索是財(cái)務(wù)的內(nèi)部工作，它是一個(gè)佐證，并不需要呈現(xiàn)在受眾面前，讓受眾陪著我們重新再把這一百個(gè)河蚌一個(gè)一個(gè)再打開(kāi)，然后大家一起分析，我們需要的是直接把這顆珍珠拿出來(lái)擦亮磨光，讓它以最完美的形式和狀態(tài)呈現(xiàn)在受眾的面前，讓受眾直接去聚焦，這才是受眾真正關(guān)心的。”除此之外，時(shí)刻明確WHO，WHAT，HOW這三個(gè)要點(diǎn)，也讓內(nèi)容的有效力大幅提高。WHO:受眾：對(duì)于簡(jiǎn)報(bào)受眾群體特性越明顯，則越有利于匯報(bào)者做成功有效的簡(jiǎn)報(bào)溝通。抓住不同受眾所關(guān)心的利益點(diǎn)，針對(duì)性體現(xiàn)數(shù)據(jù)價(jià)值。簡(jiǎn)報(bào)人：在制作簡(jiǎn)報(bào)的過(guò)程中，反復(fù)考量受眾與你之間的關(guān)系以及基礎(chǔ)這個(gè)關(guān)系基礎(chǔ)上，你希望他們?nèi)绻邮苷J(rèn)知你與你需要傳達(dá)的信息。WHAT：確定需要傳達(dá)給受眾的信息、以及希望受眾在接受到這個(gè)信息后所需要采取的行動(dòng)。在此基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)規(guī)劃你的信息傳遞，讓受眾感同身受，想你所想，痛你所痛。HOW：圈定有效數(shù)據(jù)，讓數(shù)據(jù)成為“寓言故事”背后的有力證據(jù)。以始為終，最初的目的為導(dǎo)向，只有真實(shí)找到利益相關(guān)人，有效地解決痛點(diǎn)，才能真正實(shí)現(xiàn)報(bào)告的洞察力。第二步，圖文展示——巧妙選用圖表圖形對(duì)于財(cái)務(wù)人員僅僅是Excel，就能夠提供相當(dāng)多種圖表、圖形的智能展示，而對(duì)于文本的呈現(xiàn)方式，到底哪種呈現(xiàn)方式更為適合，其實(shí)沒(méi)有一個(gè)絕對(duì)的定律。正如時(shí)下流行的云圖形，雖然看上去很美很科技，但信息量過(guò)大，會(huì)導(dǎo)致簡(jiǎn)報(bào)中側(cè)重的信息失去重心，產(chǎn)生歧義。比較建議的方法是，只講的想要著重體現(xiàn)的一兩個(gè)數(shù)據(jù)，如下圖（圖1），中上半部與下半部?jī)煞N不同的呈現(xiàn)形式:（圖1）別群體；集密度:通常排列形成封閉或者半封閉圈的物體會(huì)被快速劃分為同一類(lèi)別群體。封閉性:大部分受眾傾向于接受相對(duì)簡(jiǎn)單的表現(xiàn)形式，且與已有思維吻合度較高的表現(xiàn)形式。關(guān)聯(lián)性:相較于顏色、尺寸、形狀而言，連貫或者有連接符的表現(xiàn)形式能更有力地創(chuàng)造聯(lián)想價(jià)值。這些干擾項(xiàng)阻礙了受眾大腦對(duì)于關(guān)鍵數(shù)據(jù)的快速汲取，而將這五個(gè)干擾項(xiàng)進(jìn)行信息簡(jiǎn)化后，圖表即可擊中要害。正如上圖（圖3-2），有著很大的改善空間：移除外邊框，3D格式和網(wǎng)格線(xiàn)；取消右側(cè)Y次軸，直接用數(shù)據(jù)標(biāo)識(shí)取代；在點(diǎn)與點(diǎn)之間建立連線(xiàn)；有效利用同一色系后，如下圖所示，讓受眾很清晰地抓住三個(gè)柱狀和三個(gè)點(diǎn)狀，令其能夠快速地理解所要傳達(dá)的信息，并隨之跟上簡(jiǎn)報(bào)的節(jié)奏去做信息的處理。第四步，視點(diǎn)聚焦——化繁為簡(jiǎn)畫(huà)龍點(diǎn)睛當(dāng)受眾收到外在事物的刺激比如簡(jiǎn)報(bào)，他們的眼睛會(huì)捕捉到畫(huà)面，但是眼睛看到并不直接產(chǎn)生完整的信息感知，還需要有大腦對(duì)于眼睛接收到的訊息進(jìn)行再處理，這個(gè)過(guò)程被稱(chēng)為視覺(jué)感知。張旭說(shuō)到：“我們常常會(huì)遇到，一個(gè)人站在臺(tái)上做簡(jiǎn)報(bào)，然后受眾們卻拼命地去讀他簡(jiǎn)報(bào)里呈現(xiàn)的內(nèi)容，然后完全無(wú)辦法專(zhuān)注聽(tīng)他在講什么，有時(shí)甚至?xí)舐暤厝ゴ驍噙@個(gè)做簡(jiǎn)報(bào)人：唉，你等一下，你講得太快了，我還沒(méi)來(lái)得及消化你這張表里面寫(xiě)的那些內(nèi)容。真的是這個(gè)人講得太快了嗎？大部分情況下都不是這樣，真實(shí)的原因就是他提供的信息量太大?！比缦聢D（圖4-1）：（圖4-1）圖表中想傳達(dá)的信息是什么？這張是15個(gè)月中未確認(rèn)收入的原因解析趨勢(shì)圖，這張蜘蛛圖有15個(gè)月，還有12個(gè)主要導(dǎo)致未確認(rèn)收入的原因，所以當(dāng)受眾接受到該畫(huà)面時(shí)，根本無(wú)法在一分鐘之內(nèi)找到簡(jiǎn)報(bào)人到底想要表達(dá)什么，只能說(shuō)這張圖的信息量很大，呈現(xiàn)形式也蠻好看的，可是到底想要說(shuō)什么，可能真的要仔仔細(xì)細(xì)的閱讀，要花兩三分鐘的時(shí)間過(guò)濾信息，我們要避免受眾還要對(duì)信息進(jìn)行過(guò)濾的過(guò)程，從而優(yōu)化。那么如何去改善？如下圖（圖4-2）所示：（圖4-2）將不需要的網(wǎng)格線(xiàn)全都去除，同時(shí)把主要的前四個(gè)原因，通過(guò)不同的顏色對(duì)比快速將它從這張圖表中跳出。讓眼睛很快感知，并令大腦快速處理，很快能夠發(fā)現(xiàn)這三點(diǎn)為主要原因，并且占了絕大多數(shù)的比重，這樣就讓大腦少去了過(guò)濾那另外八個(gè)原因的過(guò)程，直接聚焦到這四個(gè)原因在這15個(gè)月的簡(jiǎn)單趨勢(shì)財(cái)務(wù)分析。第五步，設(shè)計(jì)構(gòu)思——全方位設(shè)計(jì)師視角制作財(cái)務(wù)簡(jiǎn)報(bào)的過(guò)程如同拍一部舞臺(tái)劇，從先期的社會(huì)調(diào)查、體驗(yàn)，到腳本的撰寫(xiě)，具體到排演的時(shí)候，實(shí)際上還有很多工作要做，如設(shè)計(jì)舞臺(tái)、設(shè)計(jì)道具、設(shè)計(jì)臺(tái)詞，那設(shè)計(jì)構(gòu)思的時(shí)候，這些舞臺(tái)、道具、走位的設(shè)計(jì)實(shí)際上就如同一個(gè)個(gè)數(shù)據(jù)，可視化要做的是一個(gè)視覺(jué)設(shè)計(jì)。構(gòu)思往往有著不同的層面，第一層就是啟發(fā)性，要有突出重要信息，用一個(gè)啟發(fā)性的方式將其呈現(xiàn)出來(lái)，同時(shí)消除一些不必要的信息，建立一個(gè)非常清晰的視覺(jué)層次關(guān)系，這些都是協(xié)助我們表現(xiàn)數(shù)據(jù)可視化具備啟發(fā)性的特質(zhì)。（圖5-1）如上圖（圖5-1）優(yōu)點(diǎn)：有不同的顏色和不同大小的像氣泡一樣的呈現(xiàn)形式，左邊的軸有一個(gè)百分比，每一個(gè)泡泡下面都有一些信息，這些信息是想要呈現(xiàn)的主要的部分。缺點(diǎn)：這樣的呈現(xiàn)形式會(huì)讓受眾抓不到重點(diǎn)。調(diào)整后，如圖（圖5-2）：（圖5-2）明確地呈現(xiàn)給受眾，只希望他們看倒，一個(gè)大的橙色，再加上三個(gè)藍(lán)色的，這是簡(jiǎn)報(bào)人想要講的重點(diǎn)，其他可能無(wú)關(guān)緊要或者有相關(guān)性，視覺(jué)效果就被弱化了。所以，受眾就會(huì)本能地直接聚焦在這三點(diǎn)上，這三點(diǎn)文字又用了并列的方式，一點(diǎn)一點(diǎn)地去做信息處理，這樣的視覺(jué)效果就會(huì)讓受眾感覺(jué)到這是有設(shè)計(jì)感在里面的，而不是純粹把一攤數(shù)據(jù)放在圖片上，讓受眾自己去找規(guī)律，和數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)性。到了第二個(gè)層面，就要考慮設(shè)計(jì)需要接地氣，切記設(shè)計(jì)不要復(fù)雜化，財(cái)務(wù)簡(jiǎn)報(bào)不是在做藝術(shù)品，是要講清楚一件事實(shí)，然后希望引發(fā)一些思考和行為的改變，所以一定要接地氣，對(duì)受眾來(lái)說(shuō)是可以接受的易懂方式，極簡(jiǎn)的設(shè)計(jì)對(duì)數(shù)據(jù)可視化來(lái)說(shuō)就是極大的效力。在做呈現(xiàn)時(shí)，可以做一些穿插，可以用一些標(biāo)識(shí)性、指示性、注釋性、強(qiáng)化性或者突出性的表現(xiàn)形式幫助數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)畫(huà)龍點(diǎn)睛的作用。那么，什么叫好的數(shù)據(jù)化設(shè)計(jì)？就是很容易讓一個(gè)不懂的人站在臺(tái)上代替簡(jiǎn)報(bào)人講這個(gè)簡(jiǎn)報(bào)的時(shí)候，他也可以看圖說(shuō)話(huà)，大概能夠講出百分之七八十該頁(yè)面中想要表達(dá)的內(nèi)容，那這就是一個(gè)好的數(shù)據(jù)可視化的設(shè)計(jì)。如下圖（圖5-3），同樣是15個(gè)月未確認(rèn)收入在不同業(yè)務(wù)模式下的發(fā)展趨勢(shì)。有一個(gè)很明顯的視覺(jué)層次感，同時(shí)它還有個(gè)輪廓，大致講了15個(gè)月的發(fā)展趨勢(shì)，同時(shí)做了細(xì)化，將特別希望受眾看到的兩個(gè)黃色區(qū)域框了出來(lái)，著重突出一年之前的這三個(gè)月和一年之后的這三個(gè)月，具體的演變過(guò)程，確認(rèn)收入只提高了2%，可是未確認(rèn)收入提高了15%。那為什么會(huì)有這樣的變化，這樣的設(shè)計(jì)就特別具備啟發(fā)性，讓受眾可以往下看。（圖5-3）同時(shí)，好的數(shù)據(jù)呈現(xiàn)也應(yīng)具備美學(xué)感，畢竟人們都喜歡美的東西。在做數(shù)據(jù)可視化時(shí)要巧用色彩、營(yíng)造和諧、善于留白。玩轉(zhuǎn)色彩搭配、主題融合以及穿插留白的巧思妙想往往在不經(jīng)意間就為受眾營(yíng)造了一個(gè)“全盤(pán)接受”的氛圍。如下圖中的對(duì)比（圖5-4）：（圖5-4）左圖，用了很多顏色，也用了一些框選，告訴大家要點(diǎn)是什么；而右圖，用灰色幫助受眾過(guò)濾和排除了不重要信息，快速聚焦在深藍(lán)色部分，并標(biāo)出了深藍(lán)色部分百分比的演變，化繁為簡(jiǎn)同時(shí)兼具美感。第六步，故事串接——故事形式串接講述好的故事會(huì)緊緊抓住受眾的注意力，帶其開(kāi)啟旅程，并在講述的過(guò)程中使受眾保持高度專(zhuān)注。數(shù)據(jù)的故事串接方法可大致分為以下六種：建立關(guān)聯(lián)法、數(shù)據(jù)放大法、圖文結(jié)合法、動(dòng)態(tài)趨勢(shì)法、突出對(duì)比法、異常呈現(xiàn)法。不同的方法達(dá)到的效果都不一樣，所以還是要以終為始，從目的出發(fā)，然后再看采取怎樣的手段和方式方法才是最有效的。每個(gè)故事都會(huì)有一個(gè)開(kāi)篇即故事的開(kāi)啟首，不僅僅要介紹故事情節(jié)，更要為受眾建立故事背景，包括背景設(shè)定、特性介紹、待解決的問(wèn)題以及期望的成果等。隨之引出真正故事的主體，目的是讓受眾就下一步需要采取的行動(dòng)計(jì)劃產(chǎn)生共識(shí)。深入剖析情境；融合題外信息或做對(duì)