個人理財案例分析參考課件

理財規(guī)劃實務(wù)中國.廣州.花都主講人：吳錦桂1廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7案例分析2024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂22廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7案例分析2024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂3案例解讀報表制作及分析保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃教育規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃3廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/72024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂4[案例]養(yǎng)兒買房"亞歷山大""夾心層"家庭如何穩(wěn)中求進

今年39歲的顧先生結(jié)婚比較晚，雖然已經(jīng)工作不少年頭了，但是家庭還剛剛步入成長階段。2010年結(jié)婚，2011年生了孩子以后，我的生活完全變了樣。太太懷孕后，我跟她說，給我3年緩沖期，讓我來為你和孩子創(chuàng)造更好的生活條件?，F(xiàn)在眼看著孩子都一周歲了，可是我好多事情還沒完成。”預(yù)計小孩讀個重本就出來工作。顧先生目前月收入約15000元，太太（35歲）去年休完產(chǎn)假以后已經(jīng)重新開始上班，月收入約5000元。前幾年，顧先生在老家安徽合肥曾購置了一套房產(chǎn)，目前市值約70萬元，每月可獲租金收入2500元。顧先生和太太都在南京工作，孩子出生后，顧先生就把老丈人、丈母娘接到了南京一起生活，而且還帶來一個遠方表姐照顧全家人的生活起居。由于沒有在南京買房，居住人口一下子增多，顧先生和太太不得不重新租了一套三室兩廳的房子，月租金需付出4000元。此外，目前全家6口人日常生活開銷大約5000元。而太太是個愛消費的80后，每月購物等消費支出約要2000元。由于老丈人的身體不是很好，而且又離開了安徽當?shù)氐穆毠めt(yī)院，家里的醫(yī)療保健費用每個月要達1200元左右。付給表姐的費用每月1800元。年度性收支方面，顧先生年終獎不少，夫婦倆年終獎合計可以達到7萬元，探親費用1萬和年底購物費用2萬。4廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/72024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂5中短期理財目標買車購房“太太上個月剛領(lǐng)了駕駛證，我自己也打算這個月開始去學(xué)開車。今年我們打算先買一輛車，生活上方便點。初步打算買大眾途觀這類20多萬元的SUV?！鳖櫹壬勂鹱约旱募彝ビ媱??！爸劣诜孔?，我們肯定也是要買的。但如果要在南京買房，勢必要買一套三室兩廳的房子，南京的購房總價大約需要250萬元，打算在兩年內(nèi)買套學(xué)區(qū)房吧，同時也是為了兒子將來上學(xué)考慮?！鳖櫹壬鷻z視了一下自己的家庭資產(chǎn)狀況，手上現(xiàn)金和活存約5萬元，定期存款10萬元，股票市值約40萬元，合肥的房產(chǎn)約70萬元，黃金飾品約2萬元。顧先生60歲退休，顧太太55歲退休，退休后兩人都大概能活25年，退休后每年的支出大概為目前水平的6000元，到時能領(lǐng)導(dǎo)的養(yǎng)老金約3000元。退休后不打算理財?？蛻衾碡斝枨螅?、今年購買一輛20萬的車。2、2年內(nèi)在南京購買房屋約250萬。3、小孩教育資金。4、自己養(yǎng)老問題。5廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7案例分析2024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂6思路？編制財務(wù)報表結(jié)合家庭類型進行財務(wù)分析結(jié)合具體目標進行現(xiàn)金規(guī)劃具體規(guī)劃每一階段規(guī)劃重新計算財務(wù)報表6廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/72024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂7資產(chǎn)負債表7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7兩表編制2024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂88廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/72024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂9計算各項財務(wù)指標財務(wù)比率實際值參考值判斷流動性比率15w/14000=10.73-6偏高結(jié)余比率(4w+0.85*12)/(2.25*12+7)=41.76%25%-30%偏高投資與凈資產(chǎn)比率（40+70）/127=86.6%>50%偏高清償比率127/127=100%>50%（0.6-0.7）偏高負債比率0偏低即付比率15w/0正無窮0.7左右偏高負債收入比率0/（2.25）=0<40%合理9廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7

財務(wù)比率分析流動性比率偏高降低流動性比率，結(jié)合目標，買車買房則月支出會增高，故留活期5萬，定期10萬拿出備用結(jié)余比率偏高根據(jù)家庭保險保障暫時還未進行規(guī)劃，規(guī)劃后自己支出多，則可以降低結(jié)余比率投資與凈資產(chǎn)偏高清償比率偏高負債比率偏低即付比率負債收入比率此家庭沒有負債，則可適當負債，結(jié)合買房選擇貸款買房，可改善這務(wù)比率10廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7保險規(guī)劃此家庭為三口之家，暫時沒有任何商業(yè)保險，則建議購買必備保險：意外險和重疾險。由于此家庭近2年開支支出需求大，并且結(jié)余不算多故不添加其他的財產(chǎn)等險。保險配比金額為家庭年收入的6%-10%。年收入為22500*12+70000=34萬則保險年支出總額不超過3.4萬元。11廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7大人意外保險12廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7大人重疾保險13廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7小孩保險14廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7**保險規(guī)劃總結(jié)根據(jù)前面保險金額，則該家庭年保險支出額為999+230+8610+6630+100+199=16768元<3.4萬較合理15廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7消費支出規(guī)劃1、買車今年（20萬）2、兩年內(nèi)買房（250萬）目前能拿出來支出的錢有：流動性資產(chǎn)待用的10萬，股票40萬。由于買車是今年需要實現(xiàn)的目標，故資金沒辦法收益積累，故直接拿10萬和股票的10萬出來買車。買車后的改變有哪些？月支出會增加，假設(shè)增加1000元。股票剩下價值30萬元。買車16廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7消費支出規(guī)劃1、買車今年（20萬）2、兩年內(nèi)買房（250萬）可攢錢2年，首付款為250*0.3=75萬貸款額為250-75萬=175萬可攢為首付款的為30萬股票：=FV(12%,2,,320000)=376320元每年的結(jié)余的一部分：最高能拿出13.6萬（40%的年收入），此處能否拿出？買房根據(jù)前面規(guī)劃后年度結(jié)余為原有40000+8500*12-1000*12-16768=113232故最多拿全部結(jié)余攢首付兩年=FV(5%,2,113232)=232125元則合計首付款=376320+232125=608445元首付款缺口75萬-608445=141555元怎么辦？17廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7消費支出規(guī)劃2024/5/7廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂18賣掉合肥房負債借錢兩種思路向親戚或其他途徑借款15萬月供=PMT(3.25%/12,30*12,1750000)=7616元則年供為9萬左右，其小于年收入的40%，也小于新的年度結(jié)余11萬多，故可負擔。18廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7**消費支出規(guī)劃總結(jié)根據(jù)前面所進行的規(guī)劃重新編制的新報表。購物娛樂月支出2000元，稍微高，故建議縮減為1000元。19廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7**消費支出規(guī)劃總結(jié)根據(jù)前面所進行的規(guī)劃重新編制的新報表。購物娛樂月支出2000元，稍微高，故建議縮減為1000元。20廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7**消費支出規(guī)劃總結(jié)重新計算的財務(wù)比率如下通過重新規(guī)劃之后，各項比率都處在比較合理的范圍。只有即付比率由于存在房貸的情況下所有偏低。21廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7教育規(guī)劃目前小孩1歲，2+3年幼兒園+6年小學(xué)+6年初高中=17年后讀大學(xué)，前2年買房買車不好再攢教育費，故教育費用能攢15年。目前重本6000元/學(xué)費+1500元/住宿費+1200*10/生活費=19500元則17年后所需費用為=FV(2%,17,,19500)*4=27304元*4=109218元則月需要資金=PMT(8%/12,15*12,,109218)=316元完全沒壓力！22廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7退休養(yǎng)老規(guī)劃目前兩人40/35歲，則都在20年后退休，資金可以攢20-2=18年退休后都能活25年退休后總費用計算：退休年費用=FV(3%,18,,6000)*12=122575元則總費用為=122575元*25=3064327元退休后總收入計算：總收入=2000*12*25=600000元故缺口為：3064327-600000=2464327元則月需要資金=PMT(8%/12,18*12,,2464327)=5133元是否能攢出來？怎么辦23廣州學(xué)院管理學(xué)院吳錦桂2024/5/7

李先生，40歲，工作穩(wěn)定，年收入10萬元，年底有20萬元獎金。單位福利非常好，因此每月家庭開支較少。約8萬元，李太太在一家外企工作，年收入工資加獎金約15萬元，有一兒子9歲，正在上小學(xué)。家庭自住用房是單位分配的，價值100萬，夫妻兩人幾年前對房產(chǎn)投資都比較看好，所以還另購置了一套面積不大的房子用于投資，現(xiàn)在已經(jīng)升值到了230萬元左右，年租金3萬元。除42萬元分10年期未還完的部分房貸，家庭還積攢下來約50萬元現(xiàn)金資產(chǎn)和10萬元