金蝶K3課程講解市公開課一等獎省賽課微課金獎?wù)n件

金蝶K/3課程講解第1頁1.產(chǎn)品體系結(jié)構(gòu)一、金蝶K/3ERP系統(tǒng)含義：該系統(tǒng)是集生產(chǎn)管理、供給鏈管理、財務(wù)管理、人力資源管理、商業(yè)分析、移動商務(wù)、集成引擎及行業(yè)插件等業(yè)務(wù)功效組件為一體，以成本管理為目標(biāo)，計劃與流程控制為根本，經(jīng)過對成本目標(biāo)及責(zé)任進(jìn)行考評激勵，推進(jìn)管理者應(yīng)用ERP等先進(jìn)管理模式和工具，以建立企業(yè)人、財、物、產(chǎn)、供、銷相互融合地科學(xué)完整資源管理體系。第2頁1.產(chǎn)品體系結(jié)構(gòu)二、金蝶K/3ERP財務(wù)管理系統(tǒng)平臺模塊組成及集成關(guān)系現(xiàn)金管理系統(tǒng)工資、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)報表系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)賬、票據(jù)應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)對賬預(yù)算管理、費用管理及成本管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)賬導(dǎo)入日志賬對賬第3頁移動商務(wù)財務(wù)管理預(yù)算管理供給鏈管理報表組織規(guī)劃職員管理移動HR績效管理考勤管理管理門戶郵件HR預(yù)算管理薪酬管理IM集成開發(fā)工具萬能報表工具數(shù)據(jù)交換工具遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳輸工具軟件開發(fā)包BOS移動ERP能力模型信息門戶公文處理知識中心文件傳閱新聞中心會議管理通訊錄在線論壇OA招聘管理培訓(xùn)管理網(wǎng)上報銷費用管理結(jié)算中心合并報表合并賬務(wù)網(wǎng)上銀行總賬資產(chǎn)購置在建工程固定資產(chǎn)低值易耗品現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)成本應(yīng)付款管理存貨核實實際成本成本分析日成本管理作業(yè)成本應(yīng)收款管理倉存管理質(zhì)量管理VMI供給商協(xié)同采購管理供給商管理進(jìn)口管理供給商關(guān)系管理生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理委外加工管理粗能力需求計劃細(xì)能力需求計劃物料需求計劃主生產(chǎn)計劃MTO計劃生產(chǎn)任務(wù)管理看板管理車間作業(yè)管理設(shè)備管理重復(fù)生產(chǎn)計劃分銷管理門店管理出口管理零售前臺銷售管理客戶門戶客戶管理商機管理市場管理服務(wù)管理客戶關(guān)系管理銷售與運行計劃業(yè)務(wù)預(yù)算風(fēng)險評定費用預(yù)算資金預(yù)算控制活動信息與溝通內(nèi)控評價內(nèi)控管理企業(yè)績效管理商業(yè)智能目標(biāo)管理PLM金蝶K/3ERP各系統(tǒng)間主要流程第4頁當(dāng)前市場上信息管理軟件應(yīng)用框架呈多樣化，包含：

（一）、文件服務(wù)器（F/S）、

（二）、兩層客戶/服務(wù)器（2tC/S）、

（三）、三層客戶/服務(wù)器（3tC/S）、

（四）、瀏覽器/服務(wù)器（B/S）、

（五）、N層結(jié)構(gòu)（Nt）。

金蝶K/3系統(tǒng)是嚴(yán)格遵照微軟WindowsDNA框架結(jié)構(gòu)，基于三層結(jié)構(gòu)技術(shù)開發(fā)大型數(shù)據(jù)庫應(yīng)用系統(tǒng)。三、信息管理軟件應(yīng)用框架第5頁2.賬套管理賬套管理是信息系統(tǒng)一個初始化過程,進(jìn)行主要流程以下:新建賬套--參數(shù)設(shè)置--賬套啟用--賬套備份與恢復(fù)--賬套優(yōu)化新建賬套

賬套優(yōu)化賬套備份與恢復(fù)參數(shù)設(shè)置

賬套啟用第6頁2.賬套管理注意：賬套未啟用前,不能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作和數(shù)據(jù)錄入。啟用時間即是賬套開賬日期,關(guān)系到初始數(shù)據(jù)輸入。賬套啟用后，各項設(shè)置則不能再進(jìn)行修改。賬套自動批量備份一旦設(shè)置之后，系統(tǒng)就會依據(jù)設(shè)置時間定時在后臺自動進(jìn)行備份，而且一次能夠備份多個賬套，不需要人工干預(yù)。一個賬套能夠經(jīng)過被多個中間層注冊，也就是說，一個賬套能夠由多個賬套管理進(jìn)行管理。第7頁3.用戶管理用戶管理主要操作步驟：新增用戶組針對用戶組新增用戶針對用戶組授權(quán)對個別用戶授權(quán)第8頁3.用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：什么樣人或角色能夠使用賬套-用戶組和用戶設(shè)置采取什么樣方式進(jìn)入-確定認(rèn)證方式能夠做什么操作和業(yè)務(wù)處理-功效權(quán)限能夠看到哪些數(shù)據(jù)-數(shù)據(jù)權(quán)限、字段權(quán)限第9頁本章內(nèi)容4.1了解總賬核實處理4.2總賬系統(tǒng)初始化

4.2.1設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)

4.2.2錄入科目初始數(shù)據(jù)

4.2.3結(jié)束初始化4.3憑證處理

4.3.1錄入憑證

4.3.2修改憑證

4.3.3刪除憑證

4.3.4審核憑證4.4憑證過賬

4.5查詢賬表4.6期末處理

4.6.1定義自動憑證

4.6.2生成自動憑證

4.6.3期末調(diào)匯

4.6.4結(jié)轉(zhuǎn)損益

4.6.5結(jié)賬4.總賬系統(tǒng)管理第10頁一、總賬系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)初始化包含兩個方面內(nèi)容:

總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

基本業(yè)務(wù)信息輸入

系統(tǒng)初始化是系統(tǒng)開發(fā)利用早期工作，必須由系統(tǒng)管理員組（administrators）操作員負(fù)責(zé)完成。第11頁二、

錄入科目初始數(shù)據(jù)1、錄入普通會計科目標(biāo)初始數(shù)據(jù)

假如會計科目包括往來業(yè)務(wù)核實，則不能直接在期初余額欄輸入金額，系統(tǒng)會要求輸入輔助賬下各項目余額。2、錄入設(shè)置有往來業(yè)務(wù)核實會計科目標(biāo)初始數(shù)據(jù)

假如會計科目包括數(shù)量核實，則在輸入初始數(shù)據(jù)時需同時輸入數(shù)量和金額。3、錄入包括數(shù)量金額核實科目標(biāo)初始數(shù)據(jù)

假如會計科目包括外幣核實，則在輸入初始數(shù)據(jù)時需同時輸入外幣金額。4、錄入包括外幣核實科目標(biāo)初始數(shù)據(jù)第12頁二、

錄入科目初始數(shù)據(jù)

試算平衡是會計核實基礎(chǔ)，期初余額錄入后必須進(jìn)行試算平衡檢驗。5、試算平衡注意：假如總賬系統(tǒng)試算不平衡，則能夠填制憑證但不能記賬。已經(jīng)記賬后不能再對期初余額進(jìn)行修改。6、結(jié)束初始化

在初始數(shù)據(jù)錄入完成后，開始日常業(yè)務(wù)核實之前，必須先進(jìn)行結(jié)束初始化操作處理。第13頁三、

憑證處理

憑證處理是進(jìn)行日常賬務(wù)處理起點，只有輸入正確憑證，總賬系統(tǒng)才能準(zhǔn)確地進(jìn)行記賬和賬簿登記等日常核實工作。

憑證處理內(nèi)容:

錄入憑證

修改憑證刪除憑證審核憑證第14頁四、憑證過賬

憑證過賬也稱為登賬或記賬，是指依據(jù)記賬憑證將會計分錄相關(guān)內(nèi)容登記到相關(guān)會計賬簿過程。在進(jìn)行記賬前，要檢驗以下事項：上月假如未結(jié)賬，則本月不能進(jìn)行記賬處理在第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬憑證未經(jīng)審核不能進(jìn)行記賬處理第15頁五、

查詢賬表基本核實賬簿往來核實項目賬簿會計賬簿內(nèi)部核實報表第16頁六.期末處理（一）

定義自動憑證

自動憑證定義就是將相關(guān)憑證摘要、會計科目、借貸方向和金額公式輸入計算機系統(tǒng)。在此基礎(chǔ)上，能夠由系統(tǒng)自動取數(shù)計算，按要求生成對應(yīng)憑證。定義自動憑證類型包含：

自動轉(zhuǎn)賬憑證憑證攤銷憑證預(yù)提第17頁（二）期末調(diào)匯

期末調(diào)匯功效主要用于對外幣核實賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。（三）結(jié)轉(zhuǎn)損益

結(jié)轉(zhuǎn)損益功效就是將全部損益類科目標(biāo)本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。

（四）結(jié)賬

會計期末，在對全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行了憑證填制、審核和記賬后，在開始下一期賬務(wù)核實處理之前，還必須進(jìn)行總賬系統(tǒng)對賬和結(jié)賬，其目標(biāo)首先是要檢驗本期賬務(wù)核實處理正確性，其次是經(jīng)過結(jié)賬將相關(guān)信息轉(zhuǎn)入下期，成為下期期初信息。第18頁5.

核銷管理

會計上核銷是指在收到貨款或支付貨款時，將收款與前期應(yīng)收賬款進(jìn)行查對沖銷，或?qū)⒏犊钆c前期應(yīng)付賬款進(jìn)行查對沖銷，從而使得賬目上往來業(yè)務(wù)結(jié)算關(guān)系更為明晰一個核實方法。

第19頁一、應(yīng)收款系統(tǒng)核銷處理分類：到款結(jié)算預(yù)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)付應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷5.

核銷管理預(yù)收款轉(zhuǎn)銷預(yù)收沖預(yù)付收款沖付款第20頁二、應(yīng)付款系統(tǒng)核銷處理

分類：付款結(jié)算預(yù)付沖應(yīng)付應(yīng)付沖應(yīng)收應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷5.

核銷管理預(yù)付款轉(zhuǎn)銷預(yù)付沖預(yù)收付款沖收款第21頁工資管理系統(tǒng)操作流程6、

工資管理系統(tǒng)操作流程第22頁一、

設(shè)置工資類別

假如企業(yè)在薪酬分配方面包括多個標(biāo)準(zhǔn)，不一樣部門或崗位適用不一樣工資政策，或者企業(yè)在一個月里，工資需屢次發(fā)放，且各期發(fā)放工資性質(zhì)也有很大不一樣，則宜經(jīng)過建立多個工資類別，對不一樣性質(zhì)和標(biāo)準(zhǔn)工資分別進(jìn)行管理和計算。例題

設(shè)置兩個工資類別：“管理崗位工資”和“生產(chǎn)工人工資”。均非多類別核實，幣別均為人民幣。第23頁二、

設(shè)置基礎(chǔ)資料

工資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理需要利用到部門、職員、銀行、幣別等基礎(chǔ)資料，這些資料在前期公共基礎(chǔ)資料設(shè)置中已錄入系統(tǒng)，但在金蝶K/3系統(tǒng)中，工資管理系統(tǒng)含有相正確獨立性，必須依據(jù)工資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)要求對基礎(chǔ)資料加以利用。例題設(shè)置上海市AAA企業(yè)工資管理系統(tǒng)部門。“管理崗位工資”類別部門：辦公室、財務(wù)部、人力資源部、采購部、銷售部、制造部、倉管部。第24頁三、

設(shè)置工資項目

設(shè)置工資項目是為工資計算、匯總和管理服務(wù)，在設(shè)置工資項目時，要定義工資項目標(biāo)類型和項目屬性等參數(shù)。

在設(shè)置工資項目時，不但要定義日常工資結(jié)算單中所列工資項目，而且要定義工資項目計算和匯總過程中所包括到項目，如日工資、請假天數(shù)等。例題設(shè)置工資項目“計件工資”。第25頁四、

設(shè)置工資計算公式

設(shè)置工資計算公式目標(biāo)是將復(fù)雜工資數(shù)據(jù)錄入工作轉(zhuǎn)化為簡單公式設(shè)置。例題

設(shè)置“管理崗位工資”類別下“獎金”計算公式。注意：必須分別設(shè)置各不一樣工資類別下工資計算公式。第26頁設(shè)置工資計算公式操作說明打開“管理和采購崗位工資”類別第27頁五、

工資數(shù)據(jù)錄入與變動調(diào)整工資數(shù)據(jù)錄入例題錄入“管理崗位工資”類別初始工資數(shù)據(jù)。固定工資數(shù)據(jù)錄入變開工資數(shù)據(jù)錄入手動逐項錄入成批處理系統(tǒng)自動計算生成1.初始工資數(shù)據(jù)（固定工資數(shù)據(jù)）錄入第28頁六、

工資計算

在系統(tǒng)中錄入期初工資數(shù)據(jù)和本期工資數(shù)據(jù)后，能夠依據(jù)已設(shè)置工資計算公式，逐項計算出工資項目數(shù)據(jù)。需要注意是，工資計算有嚴(yán)格次序要求，假如某計算公式中要求工資項目未進(jìn)行計算，則該計算公式也不能計算，不然會造成計算結(jié)果不準(zhǔn)確。第29頁七、計算個人所得稅

在設(shè)置了所得稅計算方法后，能夠依靠系統(tǒng)所得稅計算功效自動計算出對員工代扣代繳所得稅數(shù)據(jù)。需要注意是，在進(jìn)行所得稅計算前，必須將本期與所得稅計算相關(guān)工資數(shù)據(jù)計算完成。（1）在進(jìn)行所得稅計算前，先在工資表中菜單中執(zhí)行：編輯—重新計算，算出“應(yīng)發(fā)累計”項目數(shù)據(jù)。第30頁（2）計算個人所得稅操作說明，按“本期”分別操作“方法”和“設(shè)置”。第31頁（3）在工資表“所得稅”列右擊引入所得稅數(shù)據(jù)，并再次計算工資表。第32頁八、

工資分?jǐn)偤唾M用計提

工資分?jǐn)偸侵笇Ξ?dāng)月發(fā)生工資費用進(jìn)行工資總額計算，并按工資用途進(jìn)行工資費用分配。費用計提是指與工資相關(guān)各種經(jīng)費計提，詳細(xì)包含職員福利費、工會經(jīng)費、職員教育經(jīng)費計提和養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險等社會保險計提，以及住房公積金計提。工資分?jǐn)偤唾M用計提處理設(shè)置工資分?jǐn)偤唾M用計提類型生成工資分?jǐn)倯{證生成費用計提憑證第33頁7.

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)操作流程第34頁一、

固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置

固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置是指在進(jìn)行固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理之前必須完成系統(tǒng)功效設(shè)置和固定資產(chǎn)核實數(shù)據(jù)錄入。內(nèi)容包含:

設(shè)置固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)

設(shè)置固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料

錄入固定資產(chǎn)初始卡片結(jié)束初始化第35頁二、固定資產(chǎn)購置流程—按單據(jù)和操作員設(shè)置多級審核在系統(tǒng)初始化設(shè)置完成后，在進(jìn)行系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理之前，需依據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)管理要求對業(yè)務(wù)流程和審核程序、審核人員進(jìn)行對應(yīng)設(shè)置。第36頁三、

固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理

固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：（1）固定資產(chǎn)增加、降低；（2）固定資產(chǎn)變動處理，包含資產(chǎn)價值、部門間、存放地點間等變動信息處理；（3）固定資產(chǎn)清理，包含資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、投資捐贈等處理；（4）固定資產(chǎn)折舊計提折舊；（5）固定資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備；（6）固定資產(chǎn)憑證生成及處理等。其中，固定資產(chǎn)折舊方法不能隨意改變，固定資產(chǎn)核實業(yè)務(wù)中每個月必須進(jìn)行核實業(yè)務(wù)是計提固定資產(chǎn)折舊。第37頁四、

固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理（1）對賬

因為固定資產(chǎn)科目標(biāo)核實是在兩個系統(tǒng)中進(jìn)行，為了確保兩個系統(tǒng)固定資產(chǎn)科目數(shù)值相等，必須在期末結(jié)賬前進(jìn)行對賬檢驗。（2）結(jié)賬

結(jié)賬是在完成當(dāng)期業(yè)務(wù)核實基礎(chǔ)上進(jìn)行，所以結(jié)賬前系統(tǒng)會自動檢驗當(dāng)月是否進(jìn)行了折舊計提核實，而且全部核實業(yè)務(wù)是否已制單生成憑證，經(jīng)檢驗符合結(jié)賬基本條件后，才能進(jìn)行月末結(jié)賬。假如用戶要求對賬不平衡不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬，則還需進(jìn)行對賬檢驗。第38頁8、會計報表系統(tǒng)基本操作流程第39頁一、

利用行業(yè)報表模板創(chuàng)建新表

創(chuàng)建新表就是在UFO報表管理系統(tǒng)中建立一個新報表文件。這是編制會計報表前提。

在金蝶K/3報表管理系統(tǒng)中提供了各種慣用對外報表模板。利用系統(tǒng)中會計報表模板，結(jié)合企業(yè)實際業(yè)務(wù)情況稍加修改來編制報表，能夠最大程度地減輕用戶報表編制工作量。第40頁利用報表模板操作—利潤表第41頁利用報表模板操作—資產(chǎn)負(fù)債表第42頁二、保留報表和打開報表

假如報表文件是經(jīng)過執(zhí)行【保留】命令，或執(zhí)行【另存為】命令保留，則打開這類報表文件時需執(zhí)行【文件】/【打開】命令，或直接單擊工具欄中按鈕。第43頁三、

設(shè)計報表格式

設(shè)計報表格式是指對報表行數(shù)、列數(shù)、標(biāo)題、表頭、表體、表尾以及報表內(nèi)各個單元屬性和格調(diào)等內(nèi)容定義。報表格式設(shè)計操作流程：

（1）定義報表屬性。（2）定義單元屬性。（3）設(shè)置行列屬性。（4）輸入表體項目標(biāo)文字內(nèi)容。第44頁設(shè)計報表格式操作說明1.定義報表屬性2.定義單元屬性3.定義斜線4.單元融合5.定義行屬性6.定義列屬性7.輸入文字內(nèi)容第45頁四、

定義報表公式

設(shè)置取數(shù)公式目標(biāo)是實現(xiàn)報表數(shù)據(jù)自動生成。報表取數(shù)公式能夠手動直接在單元格中錄入，也可經(jīng)過公式錄入向?qū)т浫搿?/p>

第46頁

生成報表是會計報表日常管理主要工作，其任務(wù)就是要依據(jù)賬套中統(tǒng)計賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤地生成報表數(shù)據(jù)。

生成報表數(shù)據(jù)應(yīng)明確基本條件：五、

生成會計報表數(shù)據(jù)（1）在報表與賬簿之間設(shè)置對應(yīng)關(guān)系——賬套

會計期間（2）依據(jù)計算公式自動采集數(shù)據(jù)和進(jìn)行公式運算

（3）進(jìn)行舍位平衡處理和審核驗證第47頁生成報表數(shù)據(jù)操作說明公式/數(shù)據(jù)變換按鈕。第48頁成本原理-基礎(chǔ)要素按經(jīng)濟內(nèi)容要素費用按經(jīng)濟用途成本項目期間費用計入產(chǎn)品成本費用直接材料直接人工其它直接費用制造費用計入當(dāng)期損益費用管理費用銷售費用財務(wù)費用外購材料外購燃料外購動力工人工資福利費折舊費修理費其它費用利息支出稅金管理人員工資其它管理費用期間費用費用分類9.成本管理系統(tǒng)第49頁成本原理-基礎(chǔ)要素基本生產(chǎn)部門輔助生產(chǎn)部門期間費用部門成本中心企業(yè)內(nèi)部成本責(zé)任考評單元

成本/費用中心利潤中心投資中心成本中心與費用中心區(qū)分：成本中心活動能夠為企業(yè)提供一定物質(zhì)結(jié)果，如在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半成品，但不負(fù)責(zé)貨幣計量收入。費用中心主要為企業(yè)提供輔助性專業(yè)性服務(wù)，如財務(wù)部、人力資源部等。第50頁成本原理-基礎(chǔ)要素成本對象生產(chǎn)費用歸集對象和生產(chǎn)花費負(fù)擔(dān)者產(chǎn)品品種產(chǎn)品批別產(chǎn)品生產(chǎn)步驟產(chǎn)品類別品種法

分批法分步法分類法第51頁實際成本業(yè)務(wù)處理方案框圖期末處理費用歸集成本計算費用分配成本分析產(chǎn)量歸集成本資料設(shè)置分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置分配數(shù)據(jù)錄入憑證管理訂單成本報表歸集分配計算第52頁K/3實際成本管理實現(xiàn)基礎(chǔ)12345第53頁K/3實際成本管理實現(xiàn)流程-數(shù)據(jù)歸集第54頁K/3實際成本管理實現(xiàn)流程-產(chǎn)量歸集產(chǎn)量歸集

投入產(chǎn)量錄入

完工產(chǎn)量錄入

廢品產(chǎn)量錄入

在產(chǎn)品產(chǎn)量盤點錄入

勞務(wù)耗用量錄入

產(chǎn)品投入產(chǎn)出表

產(chǎn)品出入庫明細(xì)投產(chǎn)量支持手工錄入和引入功效，但引入生產(chǎn)任務(wù)單和產(chǎn)品入庫單都需先設(shè)置取數(shù)公式，如上圖，建立對應(yīng)單據(jù)與投產(chǎn)單對應(yīng)關(guān)系，同時，也支持外部數(shù)據(jù)引入完工產(chǎn)量取自倉存系統(tǒng)產(chǎn)品入庫單，也可在此手工新增，但只有能夠?qū)?yīng)到成本對象產(chǎn)品入庫單在成本系統(tǒng)中才會正常參加成本計算

廢品產(chǎn)量信息和產(chǎn)品返工數(shù)量是分配標(biāo)準(zhǔn)單元<可修復(fù)廢品產(chǎn)量>、<不可修復(fù)廢品產(chǎn)量>數(shù)值起源。此處廢品產(chǎn)量應(yīng)包含在完工產(chǎn)量中，因為廢品也是完工產(chǎn)量一部分單擊【保留】可保留錄入或修改在產(chǎn)品盤點產(chǎn)量，未經(jīng)保留在產(chǎn)品產(chǎn)量按系統(tǒng)自動算出數(shù)量處理，所以一定按〖保留〗才能確認(rèn)在產(chǎn)品產(chǎn)量。假