項目管理知識與實務(wù)筆記

項目論證與評估一一鄭宏東

項目分四個階段：概念、規(guī)劃、實施、結(jié)束..

今天學(xué)習(xí)的就是項目生命周期第一階段——概念階段的工作——項目論證與評估..

項目論證與評估的重要性：是項目成功的基礎(chǔ)..回影響項目的全過程..

項目論證與評估的學(xué)習(xí)內(nèi)容本篇提要：

（-）項目論證的基本概念

（-）項目論證的階段劃分

（三）項目論證的基本理論和方法

（四）項目論證的主要內(nèi)容重點

（五）項目評估

（六）可行性研究報告編制

（一）項目論證的基本概念

1、項目論證的定義：先論證;后決策是現(xiàn)代項目管理的基本原則;項目論證是指對擬實施項目技術(shù)上的先進性、

可行性、適用性；經(jīng)濟上的合理性、盈利性；實施上的可能性、風(fēng)險性；市場需求性；建設(shè)的必要性進行全面的、科

學(xué)的綜合分析;為項目決策提供客觀依據(jù)的一種技術(shù)經(jīng)濟研究活動..

緊緊圍繞三部分進行：1市場研究；2技術(shù)研究；3效益研究..解決項目是否有建設(shè)的必要..

2、項目論證的主要作用：

1項目論證是確定項目是否實施的依據(jù)；2項目論證是籌措資金、向銀行貸款的依據(jù)；3項目論證是編制計劃、設(shè)

計、采購、施工以及機構(gòu)設(shè)置、資源配置的依據(jù)；4項目論證是防范風(fēng)險、提高項目效率和投資效益的首要措施和重

要保證..

3、項目論證的基本程序

1收集并分析相關(guān)資料；2確定多種可行的、能夠相互替代的實施方案;從多種可行的方案中擇優(yōu)；3多方案分

析、比較；4對選擇的最優(yōu)方案進一步全面論證；5編制項目論證報告、環(huán)境影響報告書和采購方式審批報告；6編制

資金籌措計劃和項目實施進度計劃..

二項目論證階段劃分

項目論證一般分為機會研究、初步可行性研究項目建議書、可行性研究三個階段..對各階段的工作內(nèi)容、準(zhǔn)確性

要求;如表:

階段工作內(nèi)容控制

機會研究尋求機會;投資方向和領(lǐng)域..分一般、特定..可否定項目

項目建議書在機會研究的基礎(chǔ)上;初步判斷項目是否有生命力;必要性

建設(shè)條件;能否控制..某方面是否需單獨研究等

可行性研究詳細(xì)技術(shù)經(jīng)濟論證;在各方面比較評估的基礎(chǔ)上選擇建設(shè)方案

三項目論證的基本理論和方法

主要內(nèi)容：1資金時間價值；2等值；3現(xiàn)值

1、資金時間價值

資金的時間價值概念：同等數(shù)量的資金由于不同的時間而產(chǎn)生的價值差異;稱為資金的時間價值..

資金的時間價值用途：為了保證項目生命周期內(nèi)不同時點發(fā)生的費用和收益具有可比性;必須運用資金時間價值

理論..將不同時點的現(xiàn)金流量折算成相同時點的;有可比價值的現(xiàn)值或終值;才能科學(xué)判斷方案優(yōu)劣..

2、等值

等值的概念：是指在特定條件下;不同時點兩筆絕對值不相等的資金在時間價值的作用下具有相等的價值;這些不

同時期、不同數(shù)額但其“價值等效”的資金稱為等值;又叫等效值;等值為方案的比較提供了可能..

案例：1000元：

3現(xiàn)值：常用動態(tài)指標(biāo)凈現(xiàn)值一一凈值+現(xiàn)值；資金流入-資金流出=凈值

1表示資金在某一特定時間序列上的價值;它表示在現(xiàn)金流量圖中0點的投資數(shù)額或投資項目的現(xiàn)金流量折算到0

點時的價值..AF

2用現(xiàn)金流量圖表示..

四項目論證的主要內(nèi)容：?II?八、/?

1項目財務(wù)評價；2項目國民經(jīng)濟評價；（項吊環(huán)蟆響評價；峋目融珞;5方案遴選

1、2均屬于經(jīng)濟評價..

1、項目財務(wù)評價

概念：項目財務(wù)評價是項目評價的重要組成部分;它是從企業(yè)的角度出發(fā);依據(jù)國家現(xiàn)行財務(wù)制度;現(xiàn)行價格和有關(guān)

法規(guī);研究和預(yù)測投資項目在建成投產(chǎn)后所能給企業(yè)帶來得經(jīng)濟效益..考察項目的盈利能力、清債能力以及外匯平衡等

財務(wù)狀況;根據(jù)經(jīng)濟效益大小;據(jù)此判別項目的財務(wù)可行性..財務(wù)評價是投資項目財務(wù)分析的核心..

項目財務(wù)評價的作用：1是企業(yè)進行投資決策的重要依據(jù)；2是金融機構(gòu)貸款的重要依據(jù)；3是有關(guān)部門審批建設(shè)

項目的重要依據(jù)；4為國民經(jīng)濟評價提供基礎(chǔ)..

2、項目財務(wù)評價的步驟：

1數(shù)據(jù)的采集與預(yù)測;真實、可靠

2根據(jù)數(shù)據(jù);編制項目財務(wù)評價的基本報表：五大報表

財務(wù)現(xiàn)金流量表\

）利能力分析

損益表/

資金來源與運用表、

，嘗債能力分析

資產(chǎn)負(fù)債表/

財務(wù)外匯平衡表一一外匯平衡分析

3確定性分析

4不確定性分析

財務(wù)現(xiàn)金流量表：

現(xiàn)金流入：銷售收入；回收固定資產(chǎn)余值；回收流動資金..現(xiàn)金流出：固定資產(chǎn)投資；流動資金；銷售稅金及附

加；所得稅..現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=凈值

計算幾個指標(biāo)：凈現(xiàn)值；內(nèi)部收益率；投資回收期

評價指標(biāo)分為：靜態(tài)評價指標(biāo)；動態(tài)評價指標(biāo)

靜態(tài)評價方法一一不考慮資金的時間價值;粗估、短期、小項目..指標(biāo)：1靜態(tài)投資回收期；2借款償還期；3投資

利潤率；4投資利稅率；5資本金利用率；6資產(chǎn)負(fù)債率；7流動比率；8速動比率..

靜態(tài)投資回收期：收回投資所需時間;包括：固定、流動、總投資;反映償還能力..一般由表分析；

計算公式：累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份-1+上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量

判斷標(biāo)準(zhǔn)：與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)投資回收期比較;小于則可行..

投資利潤率=年平均利潤總和/項目總投資反映盈利能力

動態(tài)評價方法一一考慮資金的時間價值的評價方法;比靜態(tài)評價更科學(xué)、更全面的評價方法..指標(biāo)：1動態(tài)投資回

收期；2財務(wù)凈現(xiàn)值；3財務(wù)內(nèi)部收益率..

動態(tài)投資回收期=凈現(xiàn)金流量累計現(xiàn)值等于0的年份

凈現(xiàn)金流量累計現(xiàn)值=凈現(xiàn)值

凈現(xiàn)值：反映盈利能力..大于等于0..則項目可行..

財務(wù)內(nèi)部收益率：凈現(xiàn)值等于0時的折現(xiàn)率..大于等于基準(zhǔn)財務(wù)內(nèi)部收益率則可行..

不確定性分析：是指項目未來發(fā)生結(jié)果不可預(yù)測或不知結(jié)果發(fā)生的可能性;成為不確定因素..如產(chǎn)量、單價..

產(chǎn)生不確定因素的原因：主觀性：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不真實、準(zhǔn)確；客觀性

不確定性分析的作用：提高抗風(fēng)險能力..

不確定性分析的方法：1盈虧平衡分析；2敏感性分析

盈虧平衡分析：通過對產(chǎn)品產(chǎn)量、成本、利潤相互關(guān)系的分析量本利分析;判斷企業(yè)對市場需求變化適應(yīng)能力的

產(chǎn)品產(chǎn)量

一種不確定性分析方法..盈虧平衡產(chǎn)量越低越好..

敏感性分析：指在確定性分析的基礎(chǔ)上;通過進一步分析、預(yù)測項目主要不確定因素的變化對項目評價指標(biāo)如凈

現(xiàn)值的影響;從中找出敏感因素如產(chǎn)量、單位產(chǎn)品價格;確定評價指標(biāo)對該因素的敏感程度和項目對其變化的承受能

力..

敏感性分析種類：單因素分析；多因素分析..兩類..

敏感性分析步驟：1確定分析的指標(biāo)..2選擇不確定因素;選擇原則：a是選影響較大的；b數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性高..3分析計

算各不確定因素對指標(biāo)的影響..4確定敏感性因素..

財務(wù)結(jié)論：將計算出的經(jīng)濟效果評價指標(biāo)和國家有關(guān)部門公布的基準(zhǔn)值或經(jīng)驗的、歷史的、期望的加以比較;并

結(jié)合不確定性分析的結(jié)果進行綜合分析最終從財務(wù)角度提出項目是否可行的結(jié)論..

2、項目國民經(jīng)濟評價：

大中型、意義深遠(yuǎn)或公益項目才作..學(xué)習(xí)重點：項目財務(wù)經(jīng)濟評價與國民經(jīng)濟評價的比較與區(qū)別..

國民經(jīng)濟評價是按合理配置資源的原則從國家經(jīng)濟發(fā)展和社會整體利益角度出發(fā);考察項目的效益和費用;分析項

目對國民經(jīng)濟的貢獻;研究如何把有限的資源;有限的分配給不同的經(jīng)濟用途..它與項目的財務(wù)分析一道;共同組成完整

的經(jīng)濟評價..

國民經(jīng)濟評價的基本原理：項目國民經(jīng)濟評價采用費用-效益分析方法;尋求以最小的投入費用獲取最大的產(chǎn)出效

益..國民經(jīng)濟評價采取“有無對比”的方法識別;用影子價格估算項目的費用和效益;采用國民經(jīng)濟效益費用流量報表

分析項目的經(jīng)濟內(nèi)部收益率;經(jīng)濟凈現(xiàn)值等經(jīng)濟盈利性指標(biāo)..

影子價格一一反映資源稀缺程度、價值的價格;與財務(wù)價格有一個關(guān)系;后邊講..

項目財務(wù)經(jīng)濟評價與國民經(jīng)濟評價的關(guān)系：

1項目財務(wù)經(jīng)濟評價是國民經(jīng)濟評價分析的基礎(chǔ);選用財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；

2兩者都要用動態(tài)分析方法；

項目財務(wù)經(jīng)濟評價與國民經(jīng)濟評價的區(qū)別：1由于項目財務(wù)經(jīng)濟評價與國民經(jīng)濟評價所站、看問題角度不同;所以

評價目標(biāo)、范圍不同..項目財務(wù)經(jīng)濟評價站在投資者立場;國民經(jīng)濟評價站在國家角度；2費用效益的識別不同;項目財

務(wù)經(jīng)濟評價僅考慮直接費用效益;國民經(jīng)濟評價還考慮間接費用效益..

國民經(jīng)濟評價主要指標(biāo)：

1社會貼現(xiàn)率：表現(xiàn)社會對資金的報酬率的期望值..

2經(jīng)濟凈現(xiàn)值

畝民經(jīng)濟評價的基本報表：

與現(xiàn)金流量表比較..間接效益、費用..

3、項目環(huán)境影響評價

1項目環(huán)境影響評價制度：我國在環(huán)境保護實踐中總結(jié)出了“三同時一一同時建設(shè)、同時使用”和“環(huán)境影響評

價制度”

2進行項目環(huán)境影響評價的與管理的主要依據(jù)：環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)..我國現(xiàn)行環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)體系分為兩級、7種類型..兩級為國

家級和地方級包括行業(yè)管理..

7種類型有：1環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；2污染物排放標(biāo)準(zhǔn)；3環(huán)境基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)；4環(huán)境方法標(biāo)準(zhǔn)；5環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)樣品標(biāo)準(zhǔn)；6環(huán)

境保護儀器設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)；7污染報警標(biāo)準(zhǔn)..

環(huán)境影響評價報告書內(nèi)容：

1建設(shè)地區(qū)的環(huán)境概況大體介紹；2污染源、污染物；3采用標(biāo)準(zhǔn);4整治方案;5環(huán)保建議;6環(huán)保投資；7評價結(jié)論..

4、項目融資

資金來源：投入資金資本金、借入資金負(fù)債..資本金一一國家預(yù)算內(nèi)投資、自籌資金、發(fā)行股票、吸收國外資本

直接投資..

負(fù)債籌資：銀行貸款、發(fā)行債券、設(shè)備租賃、借用國外資金、利用出口信貸買方信貸和賣方信貸..

融資：可以理解為為項目投資而進行的資金籌措行為..融資通常有廣義和狹義兩種理解..

項目融資與傳統(tǒng)貸款之間的區(qū)別..

項目融資的特點：項目導(dǎo)向；有限追索；風(fēng)險分擔(dān)；非公司負(fù)債型融資；融資成本較高..

項目融資的階段與步驟：

1投資決策分析；2融資決策分析階段;如決定項目融資;聘請融資專家；3融資結(jié)構(gòu)分析;項目生命力、資產(chǎn)、抵押

物；4融資談判;法律、稅收、融資顧問；5融資實行..

項目融資的方式：1、產(chǎn)品支付;作為投資抵償；2、向租賃公司租賃..3、BOT——建設(shè)、經(jīng)營和移交：允許在一

定時間內(nèi)的經(jīng)營作為回報..4、TOT——經(jīng)營和移交;東道主國建好項目交由外資方經(jīng)營一定時間;外資方給付資金;東道

國可用此資金于其它項目..

方案遴選

(-)方案遴選的意義：方案本身必須是可行的;在所有可行的方案中選一個最好的..

(-)方案的可比性問題

1.時間上的可比..滿足時間上可比的要求;要注意以下兩點：第一;要注意計算期的一致性..第二;要在同一時間段內(nèi)

考察各方案的經(jīng)濟效益..

2.收益與費用性質(zhì)上可比

3.收益與費用的計算范圍可比

方案類型：單一方案；多方案：互斥型方案;選此即排它..

五項目評估

項目評估概念：有第三方;如國家、銀行或其他相關(guān)機構(gòu)、利益方組織對項目的可行性報告等再次論證;稱為項目

評估..

項目評估的程序：1組織準(zhǔn)備；2評估小組；3評估計劃;指標(biāo)、重點；4調(diào)查、收集資料;與可行性報告對比；5評

判是否可行..

項目評估的內(nèi)容：開展項目評估工作;不同的委托主體;對評估內(nèi)容及側(cè)重點的要求明顯不同..政府部門委托的評

估項目;一般側(cè)重于項目的經(jīng)濟、社會、環(huán)境影響的評價;分析論證資源配置的合理性；銀行等金融機構(gòu)委托的評估項

目;主要側(cè)重于融資主體的清償能力評價；個人或機構(gòu)投資者委托的評估項目;將重點評估項目本身的盈利能力、資金

的流動性和財務(wù)風(fēng)險..

項目評估目的：建設(shè)的必要性；建設(shè)的規(guī)模；廠址選擇；工藝設(shè)備；環(huán)境保護；投資估算；資金籌措；等等..

項目可行性研究報告是否可行..

六可行性研究報告及其編制：

可行性研究依據(jù)：1國家的長遠(yuǎn)發(fā)展計劃和地方規(guī)劃;政策、法規(guī)性依據(jù)；2批準(zhǔn)的項目建議書;或項目建議書批準(zhǔn)

后簽定的意向協(xié)議等；3國家批準(zhǔn)的資源報告、國土開發(fā)整理規(guī)劃、國家進出口貿(mào)易政策、關(guān)稅政策等；5當(dāng)?shù)亟◤S

地址自然、經(jīng)濟、社會、技術(shù)條件等資料..

可行性研究的要求：既然作為投資決策的依據(jù);他本身必須具有嚴(yán)格的科學(xué)性、正確性、完備性；達(dá)到國家有關(guān)

的深度要求;不能流于形式;這是最基本的要求..必須站在客觀公正的立場上進行可行性研究;要保證足夠的時間;足夠的

資料;保證質(zhì)量;科學(xué)性;屏除個人意志;認(rèn)真負(fù)責(zé)..

可行性研究的基本程序：1開始階段;準(zhǔn)備階段;誰來做這個可行性研究報告;機構(gòu)如何定;誰來負(fù)責(zé)；2資料收集、

分析;資料、數(shù)據(jù)由何而來;完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性;有定量指標(biāo)；3建立各種可行的方案;必須兩個以上；4方案分析;

選擇最好、最科學(xué)的方案；5編制可行性研究報告..

可行性研究報告內(nèi)容與編制：

1、報告編制步驟：不是一個人能完成的;往往委托社會上的咨詢機構(gòu)、設(shè)計院等有資質(zhì)、有人力財力的機構(gòu)..

1委托協(xié)議；2組建項目可行性研究工作小組;負(fù)責(zé)人；3制定工作計劃;如何編制；4調(diào)查收集資料；5編制方案、

優(yōu)化；6評價；7編寫；8與利益方充分溝通、協(xié)商..

2、報告的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容：21條;三大部分技術(shù)、市場、效益

1總論：為什么建設(shè);建設(shè)什么；2市場預(yù)測與調(diào)研；3資源利用；4建設(shè)項目的規(guī)模和產(chǎn)品方案；5廠址選擇；6

技術(shù)、工程方案；7原材料供應(yīng)；8總圖布置與供應(yīng)輔助工程；9節(jié)能措施；10節(jié)水措施；11項目環(huán)境影響與評價；

12；15投資估算；16融自方式；17財務(wù)評價；18國民經(jīng)濟評價；19社會評價；20風(fēng)險分析;確定與不確定分析;防

范措施；21可行性研究結(jié)論;建議..

可行性研究報告的審批：

1、大、中型項目由各主管部門及各省、市、自治區(qū)或全國性專業(yè)公司負(fù)責(zé)預(yù)審;報國家科委審批;或由國家計委

委托有關(guān)單位審批.

2、重大項目和特殊項目的可行性研究報告;由國家計委會同有關(guān)部門預(yù)審;報國務(wù)院審批..

3、小型項目可行性研究報告;按隸屬關(guān)系由各主管部門及各省、市、自治區(qū)或全國性專業(yè)公司負(fù)責(zé)審批..

總結(jié).

第四章項目范圍管理

本篇提要：項目范圍管理概述；項目范圍計劃的制定；項目范圍的分解；項目范圍的確認(rèn)：項目范圍變更控

制..5個方面..

一、項目范圍管理概述：共性：與其它項目管理一樣;都是貫穿于項目的始終..個性特殊性也是重要性：項目范圍

管理會影響其他項目管理內(nèi)容;如成本、質(zhì)量、進度管理..項目范圍管理往往是項目管理中最先遇到的問題..

一項目范圍及項目范圍管理的概念：

項目范圍的概念：即“項目工作范圍”；是指為了成功達(dá)到項目的目標(biāo);項目所規(guī)定要完成的全部工作..界限范圍..

項目范圍管理的概念：就是對一個項目從立項到完結(jié)的項目生命周期四個階段涉及的工作范圍所進行的管理和

控制過程..項目成果的范圍和項目工作范圍的管理必須很好的結(jié)合在一起;從而確定項目組織能夠提供項目業(yè)主/客戶

滿意的項目工作成果..

二項目范圍管理的主要工作：

項目的起始工作：業(yè)主委托項目組織者籌備；編制項目范圍計劃：書面形式編制項目范圍綜;其中闡明項目存在

理由;項目成果以及項目目標(biāo)；界定項目的范圍：工作分解WDS；確認(rèn)項目的范圍：共同以書面形式確認(rèn)工作分解；

項目范圍變動的控制：變動是必然的..

三項目范圍管理的重要意義：

為項目實施提供任務(wù)范圍的框架；對項目的實施進行有效控制..

二、項目范圍計劃的制定

（-）項目范圍計劃的概念

1制定項目范圍計劃是編寫一個書面的項目范圍綜述的過程；2項目范圍綜述是項目組織和項目業(yè)主/客戶之間達(dá)

成協(xié)議的基礎(chǔ)..

（-）編制項目范圍計劃的依據(jù)

1項目成果的描述和項目說明書項目目標(biāo)的描述及其相關(guān)信息..2有關(guān)項目和項目成果描述中各種支持細(xì)節(jié)文件..3

在項目起始階段所明確的項目限制條件和假設(shè)前提條件等等..

編制項目范圍計劃的步驟：1以上述依據(jù)下、采用方法、工具;提出方案;編制一系列方案、計劃;評價;選出最優(yōu)方

案；

（三）制定項目范圍計劃的方法和工具

項目成果分析方法包括：1系統(tǒng)分析方法、其他工程方法、價值分析方法、功能分析方法和質(zhì)量功能配置技術(shù)等

方法和技術(shù)..

2收益/成本分析方法：是指對不同的項目備選方案進行各種成本收益的識別和確認(rèn);核對項目方案的成本費用與

收益回報..使用經(jīng)濟分析中的有關(guān)指標(biāo);如投資回收期..

備選方案的來源、方法：1頭腦風(fēng)暴法;經(jīng)常使用;如幾人在限定時間內(nèi);每人暢所欲言提方案;別人不加評判；然后

再對所有方案進行評價、優(yōu)選..2橫向后推法：不從初始入手;而是從解決問題的辦法入手;然后倒推出不同的初始狀態(tài);

如裝修房屋;要刷墻、吊頂;倒推看是否具備條件;材料..

（四）制定項目范圍計劃的工作結(jié)果

1、項目范圍綜述：內(nèi)容包括：項目理由；項目成果：羅列將要產(chǎn)生的成果;也是驗收的依據(jù);對照；項目目標(biāo)：1

成本、2工期、3質(zhì)量..

2、項目范圍綜述的支持細(xì)節(jié)：內(nèi)容包括：己識別項目的假設(shè)前提和限制條件;可能出現(xiàn)的項目變動等..

3、項目范圍管理計劃：內(nèi)容包括：項目范圍變動的可能性、頻率和變動大小的估計;范圍變動的識別及分類說

明;項目范圍變動的管理安排等..

三、項目范圍的分解主要學(xué)習(xí)內(nèi)容

（-）項目范圍分解的概念和目的

概念：項目范圍分解指的是把主要的項目成果在項目范圍綜述中確定的進一步分解為更小的、更便于管理的許

多組成部分..

目的：項目范圍分解的主要目的在于：提高對項目成本的估算;項目工期和項目資本需求估算的準(zhǔn)確性；為項目

的績效度量和控制確定一個基準(zhǔn);便于明確和分配項目任務(wù)與責(zé)任..

（二）項目范圍分解的依據(jù)

1、項目范圍綜述以及限制條件和假設(shè)前提

2、承包合同中確定的約束條款

3、以前完成的項目檔案資料和信息

（三）項目范圍分解的方法和技術(shù)

1、工作分解結(jié)構(gòu)WBS模板：

2、分解技術(shù)：是指將項目成果或者說是項目目標(biāo)逐層細(xì)分為更小、更易管理的子項目或要素;直到項目成果分

解出的這些要素非常詳盡;能夠支持下一步的項目活動分析和分解工作即制訂項目活動計劃;實施;控制這些項

目活動等為止..

3、項目分解技術(shù)的主要步驟：1識別主要的項目要素；2分解項目的結(jié)構(gòu)要素；3檢驗分解結(jié)果的正確性..

（四）項目范圍分解的工作結(jié)果

1、項目工作分解結(jié)構(gòu)WBS

2、一個正式的項目工作分解結(jié)構(gòu)經(jīng)常是以圖表分級的樹型結(jié)構(gòu)的形式完成的..然而;項目工作分解結(jié)構(gòu)與其表現(xiàn)

形式并沒有直接關(guān)系;在項目工作分解結(jié)構(gòu)圖表中畫上一個不屬于項目范圍的工作;這張圖表就不是一個項目

丁作分解結(jié)構(gòu)

例：用于建筑項目的工作分解結(jié)構(gòu)：未記完

3、項目工作分解的目標(biāo)：1使項目工作具有系統(tǒng)性和完整性；2使項目工作一目了然；3建立完整的項目保證體

系；4可將責(zé)任分解到人..

4、項目工作分解的過程、思路：

過程：以項目體系為主導(dǎo);以項目的技術(shù)系統(tǒng)說明為依據(jù);由上而下;由粗到細(xì)進行..

思路：項目工藝技術(shù)過程、項目必須完成任務(wù)..

5、項目工作分解基本原則：

（1）應(yīng)在各層次上保持項目內(nèi)容的完整性;不能遺漏任何必要的組成部分..

（2）一個項目單元只能從屬于某一個上層單元;不能同時交叉從屬于兩個以上的單元..

（3）相同層次的項目單元應(yīng)有相同的性質(zhì)：如流程式的；功能的;成果的..

6、影響項目工作分解詳細(xì)程度的因素：1項目承擔(dān)者的角色；2工程的規(guī)模和復(fù)雜程度；3風(fēng)險程度；4承包商

或分包商的數(shù)量；5各層次管理者對項目分解的要求..

案例：國際經(jīng)驗交流會議大型：必須完成的工作：1整體規(guī)劃；2活動；3會議；4會后;演出；5項目管理..在此

基礎(chǔ)上再細(xì)分;各級任務(wù)分級編碼;最終得到樹型分解結(jié)構(gòu)..

7、項目范圍分解的結(jié)果：1得到分級樹型的項目分解工作結(jié)構(gòu)WBS；2項目工作分解結(jié)構(gòu)字典..我們把分級樹型

項目分解工作結(jié)構(gòu)的最底層叫做工作包;把工作包的任務(wù)作為詞條列入;就稱為項目工作分解結(jié)構(gòu)字典..

（五）責(zé)任分配矩陣

1、責(zé)任分配基本概念：是一種將分解的工作分別落實到每個職能部門和相關(guān)人員;并明確表示出他們所在組織

中的工作關(guān)系、責(zé)任和地位;這樣的責(zé)任分配方法稱為責(zé)任分配矩陣..

2、責(zé)任矩陣的特點和適用對象：1是用簡單易懂的圖表、符號表示的；2分清各方責(zé)任、地位；3可用于WBS

的任一級任務(wù)..

項目責(zé)任矩陣

任務(wù)責(zé)任者

任務(wù)人力計財采購辦公設(shè)計工藝中試質(zhì)量項目項目

任務(wù)名稱

編碼部部部室室部車間部辦經(jīng)理

1總體設(shè)計FJCS

1.1總體方案CCCCFC

1.2技術(shù)指標(biāo)明確FCCJC

2制造設(shè)計

2.1

2.2

2.3

2.4

3外型設(shè)計

3.1

3.2

4智能控制系統(tǒng)設(shè)計

4.1

4.2

4.3

5分系統(tǒng)制造測試

5.1

5.2

5.3

5.4

5.5

6…測試

6.1

6.2

6.3

7

其中：F-負(fù)責(zé)：C-參與；J-監(jiān)督；S-審批

四、項目范圍的確認(rèn)

一項目范圍確認(rèn)的概念：是指項目利益相關(guān)者;對于項目范圍的正式認(rèn)可和接受的工作過程..在項目范圍確認(rèn)以文

字的形式的工作過程中;要審核項目范圍分解工作中包括所有已識別的項目假設(shè)前提和限制條件或叫約束條件.

二項目范圍確認(rèn)的對象和依據(jù)：

1、項目實施工作結(jié)果對象：可以是最終結(jié)果;也可以是階段成果..

2、項目成果說明文件依據(jù)

三項目范圍確認(rèn)的方法和技術(shù)

1、項目范圍的核檢表：主要內(nèi)容：1目標(biāo)是否完善和準(zhǔn)確；2目標(biāo)指標(biāo)是否可靠有效、合理；3約束條件是否符

合實際；4重要假設(shè)前提是否合理；5是否不確定性較??；6是否風(fēng)險較??；7范圍分解是否能保證目標(biāo)的實現(xiàn)；

2、項目工作分解結(jié)構(gòu)的檢核表：主要內(nèi)容：1項目目標(biāo)、成果的描述是否清楚；2項目完成物的所有成果是否都

是為實現(xiàn)項目目標(biāo)服務(wù)的；3項目各項成果是否是項目工作分解的基礎(chǔ)；4項目工作結(jié)構(gòu)分解的工作包是否是為完成

某項成果服務(wù)的；等等

四項目范圍確認(rèn)的結(jié)果

1、項目范圍確認(rèn)的結(jié)果是對項目范圍分解工作的正式接受..這種接受一定要有正式文件予以確認(rèn)..

2、在對項目范圍的正式確認(rèn)活動中;編制和發(fā)布項目業(yè)主/客戶或項目委托人、發(fā)起人確認(rèn)己經(jīng)接受項目范圍分解

和項目或項目階段的工作任務(wù)的正式文件..這些文件應(yīng)該分發(fā)給所有的項目相關(guān)利益者..

五、項目范圍變動控制

項目范圍變動產(chǎn)生的原因：1項目業(yè)主在項目實施過程中對要求對原計劃進行變更；2承包商、施工單位;也可能

是設(shè)計單位要求;但需業(yè)主、發(fā)包方認(rèn)可..

一項目范圍變動控制概述：計劃實施過程中往往會有變動;是客觀的;不以人的意志為轉(zhuǎn)移的..

項目范圍變動控制中;主要考慮的問題：

1、分析和確定影響項目范圍變動的因素和環(huán)境條件

2、管理和控制那些可能引起項目范圍變動的因素和條件

3、分析和確認(rèn)各方面提出的項目變動要求的合理性和可行性

4、分析和確認(rèn)項目范圍變動是否已實際發(fā)生;以及這些變動的風(fēng)險和內(nèi)容

5、當(dāng)項目范圍變動發(fā)生時;對其進行管理和控制;設(shè)法使這些變動朝有益的方向發(fā)展;努力消除項目范圍變動的不

利影響..

二項目范圍變動控制的依據(jù)

1、項目工作分解結(jié)構(gòu)

2、項目的實施情況報告

3、項目范圍變動的要求：要求規(guī)定一定的時間期內(nèi);以口頭、書面形式提出

4、項目范圍管理計劃

三項目范圍變動控制的方法和技術(shù)

1、項目范圍變動控制系統(tǒng)：包括：1文檔變化工作系統(tǒng)；2變動跟蹤監(jiān)督系統(tǒng)；3項目變動請求的審批授權(quán)系統(tǒng)..

2、項目實施情況的度量

3、追加計劃法

四項目范圍變動控制的結(jié)果

1、項目范圍變動控制文件

2、項目變動控制中的行動

3、從項目變動中學(xué)到的經(jīng)驗與教訓(xùn)

項目范圍變動控制系統(tǒng)：一個委員會、團隊負(fù)責(zé)變動的審批

案例：項目副經(jīng)理牽頭組成一個委員會;成員可包括：基建科、計劃科、財務(wù)科、質(zhì)量監(jiān)測部門;主要職能是負(fù)責(zé)

對變更的控制;成員職責(zé)分工;有控制程序;…就是一個變動控制系統(tǒng)洛職能部門預(yù)審;由項目副經(jīng)理最后確認(rèn)..

整體項目范圍變動控制管理：達(dá)到三個目標(biāo)：

1確認(rèn)變更的發(fā)生;各職能部門預(yù)審;由項目副經(jīng)理最后確認(rèn)..

2對造成變更的因素要施加影響;以確定變更對項目是有利的..也叫糾偏措施..

3當(dāng)變更實際出現(xiàn)時;要設(shè)法進行有效的處理;幾方經(jīng)常交流、溝通..

整體項目范圍變動控制管理的輸入與輸出：

輸入：1項目計劃J；2項目績效報告；3變更請求

輸出；1更新的計劃；2糾偏的行動；3經(jīng)驗教訓(xùn);記入文檔..

項目管理知識與實務(wù)一一案例講解

主講：賀雙旭

本部分的思路：

1、本部分是按照項目生命過程進行講解;即是從項目的開始、規(guī)劃、實施、控制到項目結(jié)束..

2、本講義主要介紹項目組織結(jié)構(gòu)設(shè)計、時間計劃、成本計劃及項目實施過程中的控制..

3、本部分以案例講解為主;包括兩個案例：1以本年度“項目管理知識與實務(wù)”考培項目為例;由省人事廳組織實

施；2以西部公司辦公樓建設(shè)項目為例;由蘭天建筑工程公司承包建設(shè)..

一、”項目管理知識與實務(wù)”考培項目

“改革抓企業(yè);發(fā)展抓項目”..蘇榮講：“項目是發(fā)展的載體;有項目才有投資;有投資才會有發(fā)展;有發(fā)展才有就業(yè);

有就業(yè)才有稅收..只有以項目來聚集各個生產(chǎn)要素;發(fā)揮各種生產(chǎn)要素的最大潛能;才是拉動經(jīng)濟增長的根本出路

——項目開始過程的管理：1識別需求：最初的工作;工作結(jié)果是需求建議書的發(fā)布.2提出解決方案：提交項目

申請書?.

目標(biāo)的確定：1、要做一個基本的項目任務(wù)書：對工作任務(wù)的詳細(xì)描述..項目成果：有形、無形..

——項目的規(guī)劃過程：

一、項目的規(guī)劃包括四個基本內(nèi)容:1項目組”結(jié)構(gòu)設(shè)計；2工作分解結(jié)性3項目計劃；4項目預(yù)算..

二、項目規(guī)劃過程：確定項目目樹|工侮分解||責(zé)g配||時叫||編制項痼計劃|

1、理解項目背景；2、工作分工；3、確定項目目標(biāo)；4編制項目任務(wù)描述書；5、里程碑計劃；6、組織管理設(shè)

計；7、工作分解結(jié)構(gòu)；8、項目責(zé)任矩陣；9、資源使用計?劃；10、風(fēng)險管理

1項目目標(biāo)的描述：

成果:

1.從理念上解決我省干部隊伍項目管理知識需要;項目意識不強或不會管理項目的問題;

2.掌握項目及項目管理的基本理念;

3.理解現(xiàn)代項目管理的知識體系;包括項目管理生命周期4個階段、現(xiàn)代項目管理9大知識領(lǐng)域;

4.領(lǐng)會現(xiàn)代項目管理各知識要點思想;

5.掌握并學(xué)會運用項目管理基本過程及主要方法;

6.初步掌握現(xiàn)代項目管理工具等

工期要求：時間從2003年8月1日——2005年8月30日

成本要求：在可能的情況下支出最少

2項目重大里程碑：

20032004

任務(wù)名稱1

12月1月234567891012

1

1教材定稿

2

3

4

5

6

7

3組織管理機構(gòu)

項目的規(guī)劃過程中的組織結(jié)構(gòu)：常用矩陣式;但需根據(jù)實際確定結(jié)構(gòu)形式..

設(shè)計考慮：人力、財力、

“項目管理知識與實務(wù)”考培項目組織結(jié)構(gòu)圖矩陣式

--培中心

領(lǐng)導(dǎo)組5家組教材組苧培組E息組就劃咨詢組

地方培力1點政府、各企事、彈位行業(yè)培訓(xùn)點

日日隨防簿方向和日樂P

1

提供智力支持F

教材編制、審定F

培訓(xùn)、考核F

信息發(fā)布;溝通聯(lián)系F

為培訓(xùn)后的提高;當(dāng)?shù)?/p>

培訓(xùn)提供策劃咨詢F

4項目的工作分解結(jié)構(gòu)圖WBS：

分級編碼；分到相對獨立的工作單元為止；任何項目的工作分解結(jié)構(gòu)都不是唯一的;即使是相同或類似的項目;其

工作分解結(jié)構(gòu)也往往是不同的；分得越詳細(xì);越利于控制..

項目管理知識與實務(wù)”考培項目工作分解結(jié)構(gòu)

編碼100項目管理知識與實務(wù)“考培項目

110120130140150160

111項目論證121131141151

112項目確立122132142152

113組建編委123133143153

124134144154

125135145155

126136

第一層編碼100：項目名稱

第二層編碼110120130140150160子項目;工作包

5教材編寫及考培項目責(zé)任矩陣：

C-參與；F-負(fù)責(zé)；J-監(jiān)督；S-審批

編碼任務(wù)名稱專家組編委會考培組

對應(yīng)于每一個任務(wù)都只有一個負(fù)責(zé)人..

教材編寫及考培項目責(zé)任矩陣?yán)m(xù)

C-參與;F-負(fù)責(zé)；J-監(jiān)督；S-審批

編碼任務(wù)名稱專家組編委會考培組

項目資源需求計劃：

6編制項目時間估計表：

A.利用WBS來估計時間；

B.主要的時間估計方法有以下幾種:

a.經(jīng)驗類比法；b.專家意見法：不能過分相信某一位專家的意見；c.德爾菲法：比較精確；d.歷史數(shù)據(jù)法

7編制項目計劃圖

在項目工作分解結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上;對項目作出的一系列的時間計劃;要實現(xiàn)如下目標(biāo)：

①費用支出能及時得到補償；②協(xié)調(diào)項目資源;使資源在需要時可以利用;高效利用;避免過早或過遲；③預(yù)測在不

同時間上所需的資金和資源級別;以賦予項目不同的優(yōu)先級；④它是用于項目適時控制的依據(jù)；

A.在項目計劃中常用甘特圖和網(wǎng)絡(luò)圖：

一項目計劃甘特圖：用于控制時間進度；還可用于表達(dá)事件的先后邏輯關(guān)系；還可用于進行資源和費用的預(yù)算;

可作為控制時間進度的依據(jù)..

甘特圖一般用在小型或簡單項目中;雖然復(fù)雜或大型項目也用它;多是用于高層管理了解項目大概進展情況的..早

期的項目管理軟件中;甘特圖不能反映各任務(wù)的邏輯關(guān)系的;現(xiàn)在市場上的項目管理軟件可以做到將事件的邏輯關(guān)系在

甘特圖中表達(dá)出來..對于復(fù)雜、大型項目;甘特圖不美觀..

----項目計劃網(wǎng)絡(luò)圖：

有雙代號網(wǎng)絡(luò)圖一一又稱為界限式網(wǎng)絡(luò)圖；和單代號網(wǎng)絡(luò)圖..國際上傾向于使用單代號網(wǎng)絡(luò)圖;我國傾向于用雙代

號網(wǎng)絡(luò)圖..微軟公司的項目管理軟件中;只有單代號網(wǎng)絡(luò)圖；我國開發(fā)的兩者都有..

網(wǎng)絡(luò)計劃有兩種辦法;一種叫做：計劃評審技術(shù)Pert；另一種叫：關(guān)鍵線路法CPM..

在實際應(yīng)用中;兩種方法結(jié)合起來統(tǒng)稱為網(wǎng)絡(luò)計劃圖..網(wǎng)絡(luò)計劃圖的優(yōu)勢體現(xiàn)在大型工程建設(shè)項目中;項目的復(fù)雜

程度高;它掌握和控制的程度也高..網(wǎng)絡(luò)計劃圖中表示有關(guān)鍵線路和關(guān)鍵活動的一些事件;可以利用時差來調(diào)整優(yōu)化網(wǎng)

絡(luò);以求得最短的工期..

8項目的規(guī)劃階段成本計劃：

成本計劃包括兩個步驟：

第一是將項目成本分?jǐn)偟巾椖抗ぷ鞣纸饨Y(jié)構(gòu)中的各個工作單元中；

第二是在各個工作單元期間進行分配;及時準(zhǔn)確的確定預(yù)算支出：自下而上的算法..

項目成本計劃的主要內(nèi)容：制定：項目成本分解結(jié)構(gòu)圖；每個周期的成本和累計成本預(yù)算的曲線圖；在工作結(jié)

構(gòu)分解的基礎(chǔ)上;對每個工作單元估計成本;編制成本分解結(jié)構(gòu);每個周期的費用開支估計出來;明確下一階段的費用;未

雨綢繆..累計成本是各個周期成本累加到預(yù)計時間..

9風(fēng)險分析

分析項目實施過程中可能遇到的實施風(fēng)險;并提出應(yīng)對計劃..正確認(rèn)識到風(fēng)險是客觀存在的..

10風(fēng)險管理

項目風(fēng)險包括：主要有5種：1技術(shù)風(fēng)險：如：核心技術(shù)開發(fā)難度…；2費用風(fēng)險；3時間風(fēng)險：進度;網(wǎng)絡(luò)圖是

否完備、準(zhǔn)確…；4人力風(fēng)險：人選;有人離開…；5管理風(fēng)險..

風(fēng)險的應(yīng)對措施：回避；減少；接受；轉(zhuǎn)移；預(yù)防..

風(fēng)險管理的過程：風(fēng)險識別；風(fēng)險量化；風(fēng)險評價；風(fēng)險處置..

11項目實施階段的管理工作：

①項目實施階段的管理工作主要有：#項目的進度控制；#項目的成本控制；#項目的質(zhì)量控制..

②項目的實施控制可以通過項目管理軟件來實現(xiàn)..

③在項目實施過程中有可能出現(xiàn)項目變更：與計劃比較;協(xié)調(diào);糾偏..

12項目控制過程圖示

13項目狀態(tài)分析與項目進展報告：

一狀態(tài)概括：需明確；項目進度是否符合原定計劃;按現(xiàn)有狀態(tài)發(fā)展下去;能否實現(xiàn)項目計劃目標(biāo);是否有與計劃

沖突的..費用是否滿足需要..

一進展：需列出上次狀態(tài)更新以來;所得成果;說明成績與一些事件的依賴關(guān)系;強調(diào)對所取得的進展起推動作

用的事件..

一需要注意的方面：1強調(diào)對所取得的進展起推動作用的事件；2同時要列出上次狀態(tài)更新以來;引起日程推遲

的問題；3列出針對這些問題已采取了的措施;明確其相互依賴關(guān)系..同時確認(rèn)管理人員對以下問題如何認(rèn)識和理解

的：如何問題導(dǎo)致進展推遲;為什么未預(yù)見到;客戶是否希望就這些問題與我們的管理人員會談..

一日程：列出最重要的宏觀口期;如里程碑的結(jié)束日期等..確保簡單明了;不要因過多細(xì)節(jié)而分散注意力..確保每

個成員熟悉計劃的每一步..

一一交付：列出重要成果的交付日期..與此同時;要求外部交付成果與我的日期..

一成本：在某一時間點進行檢查后;我們要列出新的成本估算;包含以前的估算;了解這些實際值與計劃差異的原

因..為什么有這些原因存在..超支的原因、解決辦法

一一技術(shù)：列出要解決和急需解決的問題;不穩(wěn)定技術(shù)怎樣解決..

一一人力資源：如因人力阻礙進展;如何解決;保證..

——下一次檢查的對象：如：什么時候進行狀態(tài)更新；明確列出下次要檢查的內(nèi)容;這次問題的解決辦法..

一項目進展?fàn)顟B(tài)報告：包括：1項目關(guān)鍵點檢查報告；2執(zhí)行狀態(tài)的報告；3任務(wù)完成報告；4重大突發(fā)事件報

告；5項目變更情況報告；6項目進度報告；7項目管理報告..

項目進展?fàn)顟B(tài)報告書的編寫：

目的：發(fā)現(xiàn)存在的問題;發(fā)生了多大的問題;分析其風(fēng)險;預(yù)測其發(fā)展趨勢;以便管理人員作出正確的判斷和決策;實

現(xiàn)項目管理的有效控制..

內(nèi)容：可以是：時間進度的報告；成本進度的報告；突發(fā)事件、項目變更的報告；….

正常報告周期：即檢查周期;可以是天、周、月;根據(jù)項目周期的長短;項目人員了解情況的詳細(xì)程度需要而定..

14項目實施階段項目經(jīng)費的控制：

遵循以下基本原則：

?制定收集數(shù)據(jù)的步驟和報表；

?根據(jù)工作分解結(jié)構(gòu)統(tǒng)計系統(tǒng)建立會計結(jié)構(gòu)表

?在項目實施過程中;要及時和定期的收集資金實際支出數(shù)據(jù)

?對每個工作單元;總項目的實際成本與預(yù)算成本的比較;確定資金差

?成本績效分析;提出下一步成本控制措施

作為項目經(jīng)理;只要有一張甘特圖、一張累計成本曲線;就可掌握整個項目的基本情況..

15項目結(jié)束階段：

?項目結(jié)束階段的主要工作是編寫項目結(jié)束報告

?項目結(jié)束報告包括五項基本內(nèi)容：

1項目績效；2管理績效；3項目組織結(jié)構(gòu)；4項目成員；5項目管理技術(shù)的應(yīng)用..

與計劃目標(biāo)比較;吻合差異

項目進展過程中就要收集整理資料、報告..

組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)缺點

成員評價

管理技術(shù)應(yīng)用的的總結(jié)..

二、西部公司辦公樓建設(shè)項目

1、發(fā)布項目需求建議書：

內(nèi)容包括：項目工作的表述；項目的目標(biāo)；客戶的供應(yīng);可提供的條件；客戶的付款方式；項目進度計劃；對交

付物的評價標(biāo)準(zhǔn)；有關(guān)承約商投標(biāo)事項；投標(biāo)方案評價標(biāo)準(zhǔn)；等

申請書投標(biāo)書：包括：技術(shù)、管理、成本三部分..

——蘭天公司申請書

由于篇幅較長;僅介紹包括的內(nèi)容..

書

申請

項目

問提客工提項項項人設(shè)管利

題出戶作交目目口力備理潤

的技的任的進組經(jīng)成成費

理術(shù)收務(wù)交度織驗本本用

解方益描付計

案保述物劃

證

：

包后

后承

中標(biāo)

:

設(shè)計

結(jié)構(gòu)

組織

階段

規(guī)劃

——

理

總經(jīng)

公司

理

項目經(jīng)

商

供應(yīng)

商和

承包

構(gòu)..

織結(jié)

式組

矩陣

平衡

型的

屬典

構(gòu)圖：

組織結(jié)

述書

務(wù)描

制任

段編

劃階

的規(guī)

項目

——