寧夏仲檢檢測(cè)有限公司財(cái)務(wù)制度

PAGEPAGEPAGE6寧夏仲檢檢測(cè)有限公司財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)管理制度管理原則為盡快使公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)到寧夏仲檢檢測(cè)有限公司財(cái)務(wù)部的規(guī)范化要求，嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律和控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支，規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序，本著節(jié)儉適度的原則管好錢、用好錢、少花錢、多辦事?，F(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。2.管理程序(1)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一條線”審批報(bào)銷制度，任何口頭批準(zhǔn)的用款批示都視為無(wú)效，緊急情況可電話或短信請(qǐng)示報(bào)備，事后補(bǔ)簽手續(xù)方可進(jìn)行報(bào)銷。(2)在使用經(jīng)費(fèi)前需填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”，并注明經(jīng)辦人和用途，交總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)人員方可支付。(3)財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格實(shí)行記帳制度，準(zhǔn)確及時(shí)記錄各項(xiàng)收入及開(kāi)支情況并定期向總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況。(4)財(cái)務(wù)人員辦理銀行轉(zhuǎn)賬或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)章與法人章，經(jīng)辦人與授權(quán)人獨(dú)立保管、獨(dú)立辦理的原則，超過(guò)特大金額，必須經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，方可辦理業(yè)務(wù)。3.現(xiàn)金使用規(guī)定為了明確公司各部門資金使用權(quán)限和支付職責(zé)，特制定該現(xiàn)金使用規(guī)定。(1)財(cái)會(huì)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期地檢查庫(kù)存現(xiàn)金及制度執(zhí)行情況。(2)現(xiàn)金結(jié)算僅限于同城（即本市）業(yè)務(wù)和差旅費(fèi)開(kāi)支。到異地（即非本市）或大額采購(gòu)的原則上應(yīng)通過(guò)銀行匯款等結(jié)算方式。如確遇特殊情況須報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。(3)日常報(bào)銷、借款所需現(xiàn)金超過(guò)5000元的，必須于前一天向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)預(yù)約。(4)建立電腦管理的現(xiàn)金帳目，逐筆登記現(xiàn)金收付項(xiàng)目，帳款要日清月結(jié)、帳款相符。收費(fèi)人員發(fā)現(xiàn)帳款長(zhǎng)短應(yīng)當(dāng)即登記，長(zhǎng)款上交，短款由個(gè)人賠償。(5)凡因采購(gòu)、出差借用公款或因工作失職丟失現(xiàn)金的，由個(gè)人如數(shù)賠償。

4.轉(zhuǎn)帳支票的領(lǐng)用需要使用轉(zhuǎn)賬支票的情況下，經(jīng)辦人需填制“用款申請(qǐng)單”，由部門負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理簽批確認(rèn)后，附相關(guān)的付款證明材料，到財(cái)務(wù)部申領(lǐng)支票；財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的材料，發(fā)出支票。借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。財(cái)務(wù)人員必須將支票內(nèi)容填寫(xiě)齊全，不得簽發(fā)空白支票或空頭支票。、行。③結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票、轉(zhuǎn)賬等形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。(4)差旅費(fèi)：因公出差，出差人如需向財(cái)務(wù)部借款，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核主管副總審批，并將借款申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)部出納處，出納根據(jù)出差人的出差行程安排，大概核算借款金額是否合理后，報(bào)總經(jīng)理審批后辦理借款。出差人員須在返回公司一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)，如乘坐飛機(jī)的，將飛機(jī)票一周內(nèi)交給行政部以便報(bào)銷，否則機(jī)票費(fèi)用自負(fù)。出差人員的住宿、交通、誤餐補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按公司規(guī)定執(zhí)行。無(wú)特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。逾期不歸還者，財(cái)務(wù)部應(yīng)從下月起從出差人員工資中扣除，同時(shí)將根據(jù)不同情況追究有關(guān)人員責(zé)任。(5)其它報(bào)銷：確因工作需要，其它必須開(kāi)支的項(xiàng)目，事先必須向部門負(fù)責(zé)人報(bào)告，經(jīng)總經(jīng)理審批后，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度報(bào)銷。③本市發(fā)生的業(yè)務(wù)交通費(fèi)：市內(nèi)車費(fèi)即時(shí)報(bào)銷(公事)，原則上不得乘出租車。特殊情況須事前申報(bào)，事后審批方可報(bào)銷。④報(bào)銷程序：將原始單據(jù)粘貼好后，經(jīng)辦人簽字，部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、主管副總簽字確認(rèn)，交于財(cái)務(wù)部核實(shí)、簽字確認(rèn)，再上報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，核賬。(7)電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程固定電話費(fèi)：公司的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話，固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)副總經(jīng)理批示處理辦法。(8)當(dāng)月所有報(bào)銷應(yīng)在在該月的26日之前，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。說(shuō)明：公司所有的報(bào)銷，審批都實(shí)行“一條線”的程序，即報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部主管副總總經(jīng)理?？偨?jīng)理外出不在公司期間應(yīng)電話或微信請(qǐng)示。6.原始憑證的基本要求(1)要求原始憑證（既購(gòu)買物品/樣品或提供服務(wù)時(shí)取得的發(fā)票等）合法，內(nèi)容完整、真實(shí)、清晰。蓋有單位發(fā)票專用章、填制單位名稱、日期、用途、金額（大小寫(xiě)相符、清楚）的稅務(wù)發(fā)票，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及實(shí)物的原始憑證還應(yīng)填寫(xiě)實(shí)物名稱、規(guī)格、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、合計(jì)金額，要求金額計(jì)算必須正確。一次購(gòu)物品種較多發(fā)票填寫(xiě)不下的，要由售貨單位填制清單并加蓋財(cái)務(wù)專用章或收費(fèi)專用章。從超市購(gòu)買的物品可依據(jù)購(gòu)物小票作為清單。(2)差旅費(fèi)中的住宿費(fèi)收據(jù)，內(nèi)容必須填寫(xiě)齊全，如單位名稱、個(gè)人姓名、住宿天數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)等。超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)、出差申請(qǐng)里面沒(méi)有提到人員、超過(guò)出差申請(qǐng)?zhí)鞌?shù)的一律不予報(bào)銷。對(duì)外出參加會(huì)議/培訓(xùn)的差旅費(fèi)，報(bào)銷時(shí)必須附有會(huì)議通知，據(jù)實(shí)報(bào)銷。(3)從外單位取得的發(fā)票或收據(jù)，必須有稅務(wù)部門或財(cái)政部門的監(jiān)制印章及填制單位的財(cái)務(wù)章；(4)原始憑證記載的內(nèi)容均不得涂改。發(fā)票蓋章和簽章必須有效、清晰。年內(nèi)取得的發(fā)票應(yīng)在本年內(nèi)報(bào)銷，最長(zhǎng)不能超過(guò)半年。遇有特殊情況時(shí)第四季度取得的發(fā)票可延遲到次年的第一季度報(bào)銷。(5)各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷：①審批手續(xù)不全的票據(jù)。②內(nèi)容填寫(xiě)不全、字體無(wú)法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。③無(wú)公章、無(wú)私人簽章（字）的白條收據(jù)。④購(gòu)物無(wú)用途、資產(chǎn)無(wú)驗(yàn)收、經(jīng)辦人無(wú)簽字的票據(jù)。⑤日期、數(shù)量、單價(jià)、金額不符的票據(jù)。⑥出現(xiàn)連號(hào)或假的票據(jù)。7.原始憑證分類、整理(1)經(jīng)辦人員在簽字、報(bào)銷前：①要事先將原始憑證按照列支科目進(jìn)行分類，如業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、差旅費(fèi)。分類后的原始憑證分別附粘貼單，②填寫(xiě)“報(bào)銷單”，并按報(bào)銷單的要求將內(nèi)容填寫(xiě)齊全

。特別注意其中的粘貼附件張數(shù)和金額不得涂改，切勿用訂書(shū)機(jī)裝訂，否則，不予報(bào)銷，應(yīng)退回重新辦理一切手續(xù)！(2)票據(jù)粘貼的規(guī)定。各類報(bào)銷單據(jù)的粘貼必須整潔，上下錯(cuò)開(kāi)，貼放平整。大小不得超過(guò)“報(bào)銷單”。8.財(cái)務(wù)安全保衛(wèi)制度(1)財(cái)會(huì)人員的保險(xiǎn)柜鑰匙不得存放在辦公室內(nèi)，下班時(shí)應(yīng)關(guān)好辦公室門窗。無(wú)關(guān)人員不得隨便進(jìn)入收費(fèi)場(chǎng)所，發(fā)現(xiàn)錢款差錯(cuò)或丟失時(shí)，財(cái)會(huì)人員應(yīng)立即報(bào)告。(2)財(cái)務(wù)人員到銀行存、取超過(guò)萬(wàn)元的現(xiàn)金款項(xiàng)，應(yīng)事先要求公司派車或派人護(hù)送。二、差旅管理及差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了員工因公出差差旅費(fèi)開(kāi)支的內(nèi)容、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)象以及審批權(quán)限和報(bào)銷手續(xù)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司各部門的所有員工。1.出差界定出差指員工因公務(wù)離開(kāi)工作所在地(公司所在地)前往外地開(kāi)展短期業(yè)務(wù)，長(zhǎng)期外派不屬出差范圍。長(zhǎng)期外派人員或長(zhǎng)期駐外人員有工作需要回總部公干的，可視為出差。2.手續(xù)辦理員工出差須首先自行填寫(xiě)“出差申請(qǐng)表”，詳細(xì)說(shuō)明出差事由、計(jì)劃、日程安排、同行人數(shù)等事項(xiàng)，由部門負(fù)責(zé)人審核后交行政部備案副總經(jīng)理審核后報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批示后方可出差，批示后的“出差申請(qǐng)表”由本人留存，出差回司后備用，同時(shí)由行政部備案并抄送財(cái)務(wù)部，出差人員憑批復(fù)后的“出差申請(qǐng)單”至財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。部門負(fù)責(zé)人對(duì)出差要求及行程安排應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格審核。員工出差一周以上需提前三天申請(qǐng)，其余需提前一天申請(qǐng)，同時(shí)務(wù)必將出差事項(xiàng)、計(jì)劃及日程安排以傳真方式通知所去單位。如出差在外因工作要求須臨時(shí)增加出差天數(shù)或者增加人數(shù)則須以電話向部門負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，事后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。出差人回來(lái)之后須填寫(xiě)“出差小結(jié)與信息反饋表”，寫(xiě)清同行人員、日期、事項(xiàng)等出差成果（且必須與出差申請(qǐng)相吻合），另需上交相關(guān)名片等客戶資料到行政部備案，備齊所有票據(jù)及出差小結(jié)上交給財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理批示后方可報(bào)銷相關(guān)差旅費(fèi)用。出差申請(qǐng)表申請(qǐng)日期：年月日申報(bào)部門姓名出差日期月日至月日共天出差地點(diǎn)隨行人員出差行程計(jì)劃事由月日至月日共天月日至月日共天月日至月日共天交通工具安排飛機(jī)□火車□汽車□其他□申請(qǐng)費(fèi)用大寫(xiě)：元（￥）部門審核財(cái)務(wù)部副總總經(jīng)理總經(jīng)理行政部審核費(fèi)用大寫(xiě)：元（￥）工作完成說(shuō)明說(shuō)明：1、此申請(qǐng)表作為出差申請(qǐng)、借款、核銷必備憑證。2、如出差途中變更行程計(jì)劃需及時(shí)匯報(bào)。3、出差申請(qǐng)表須在接到申請(qǐng)后48小時(shí)內(nèi)批復(fù)。4、此表一式兩份，在出差申請(qǐng)得到批準(zhǔn)后，請(qǐng)將一聯(lián)表單交至行政部以作考勤依據(jù)，一聯(lián)待出差返回后填寫(xiě)工作完成說(shuō)明并交至行政部。3.票務(wù)及酒店預(yù)定及報(bào)銷原則員工出差的機(jī)票、車票、入住酒店需由行政部審核符合何種級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)后統(tǒng)一負(fù)責(zé)預(yù)訂，且在出差申請(qǐng)表上注明，如出差人個(gè)人自行預(yù)定車票（火車票、船票）、入住酒店的（可參考行政部提供的各地賓館酒店優(yōu)惠信息），超標(biāo)部分自行負(fù)擔(dān)；行政部預(yù)定引起超標(biāo)的，無(wú)特殊理由，超標(biāo)部分由行政部經(jīng)辦人自行承擔(dān)，特殊情況可予以簽字證明，總經(jīng)理審核同意后予以報(bào)銷。4.差旅費(fèi)用的組成及界定4.1組成差旅費(fèi)的項(xiàng)目包括：市內(nèi)交通費(fèi)、城間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)貼。4.2差旅費(fèi)按省會(huì)城市、直轄市地區(qū)和其它地區(qū)進(jìn)行區(qū)分。省會(huì)城市、直轄市地區(qū)地區(qū)見(jiàn)附表，其他城市屬其它地區(qū)。5.市內(nèi)交通費(fèi)、出差及異地發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定5.1員工在市內(nèi)辦公事，原則上應(yīng)乘坐公共交通，參照公司《車輛（轎車）使用和管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定。符合可乘坐出租車情況的，須能出具合理發(fā)票，并事先經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；5.2員工每次出差往返，若乘坐飛機(jī)出行的，則單程限報(bào)總額15元以內(nèi)（含機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)），往返限報(bào)總額30元以內(nèi)（含機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)）；若乘坐火車、汽車等交通工具出行的，則單程限報(bào)10元以內(nèi)，往返限報(bào)20元以內(nèi)。超出部分自理。5.3員工報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)時(shí)，應(yīng)在發(fā)票上注明日期、時(shí)間、起始－終點(diǎn)地和事由，經(jīng)上級(jí)主管審核簽字后，財(cái)務(wù)方可報(bào)銷。5.4員工在異地發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)（1）出差期間,原則上應(yīng)乘坐公交車輛,按次按實(shí)報(bào)銷。（2）確實(shí)因特殊原因(如與客戶同行的或有重物或時(shí)間緊迫需提高工作效率的情況下)，可乘坐出租車，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按最高不超過(guò)20元/人.天執(zhí)行（出差期間，可平均計(jì)算），憑出差當(dāng)?shù)禺?dāng)天有效發(fā)票報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)需注明具體原因，經(jīng)批準(zhǔn)后予以報(bào)銷。5.6若公司派車出差，不允許報(bào)銷任何市內(nèi)交通費(fèi)。城間交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷規(guī)定員工出差的城間交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)享受級(jí)別人員類別描述火車飛機(jī)汽車一級(jí)公司副總及以上級(jí)別軟席普通艙位按實(shí)報(bào)銷二級(jí)公司副總及以下級(jí)別硬席普通艙位按實(shí)報(bào)銷三級(jí)其余人員硬席--按實(shí)報(bào)銷6．1公司副總以上人員，可乘坐飛機(jī)或火車軟席；三級(jí)部門經(jīng)理以上職務(wù)人員出差可單程乘坐飛機(jī)；其他員工出差，原則上均應(yīng)乘坐火車或汽車，特殊情況需乘坐飛機(jī)的按以下標(biāo)準(zhǔn)：a、與副總以上人員同行且必須乘坐飛機(jī)；b、有緊急公務(wù)；c、路途遙遠(yuǎn)乘坐火車或其他交通工具須20小時(shí)以上；d、飛機(jī)費(fèi)用折價(jià)后與火車票價(jià)接近（票價(jià)差價(jià)在100元以內(nèi)的）的，由總經(jīng)理審核簽字同意后方可使用飛機(jī)作為交通工具。未達(dá)乘坐飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)又未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，按出差直線車、船費(fèi)報(bào)銷，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理。6.2乘坐火車，從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)，在車上過(guò)夜6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò)12小時(shí)的，可購(gòu)硬席臥鋪票，其他情況應(yīng)乘坐硬席座位。6.3乘坐火車符合硬（軟）臥標(biāo)準(zhǔn)而選擇乘坐硬座的，照顧到旅途的辛苦，公司將按該個(gè)人乘坐的同車同次硬臥標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際乘坐的硬座票價(jià)之間的差價(jià)的100%返補(bǔ)貼給個(gè)人。6.4員工出差所需預(yù)定各類交通工具的車票（指飛機(jī)票、火車票、旅游旺季汽車票）由行政部統(tǒng)一辦理，飛機(jī)票預(yù)定至少需提前1天通知行政部。由于個(gè)人原因延誤造成的退票和換票，損失均由個(gè)人全額承擔(dān)；非個(gè)人原因造成的公司全額承擔(dān)。7.住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷規(guī)定職務(wù)省會(huì)城市、直轄市地區(qū)限額標(biāo)準(zhǔn)其它地區(qū)住宿限額標(biāo)準(zhǔn)公司副總經(jīng)理及以上級(jí)別200元/日150元/日部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理及以上級(jí)別150元/日130元/日其它100元/日60元/日7.1出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，住宿期間不平均計(jì)算。實(shí)際住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定的限額部分自理，不予報(bào)銷；低于標(biāo)準(zhǔn)住宿的，按節(jié)約額的50％計(jì)發(fā)給個(gè)人。7.2如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的（超標(biāo)限定在20％幅度內(nèi)），事先須向主管領(lǐng)導(dǎo)及行政部負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，報(bào)銷時(shí)，附詳細(xì)情況說(shuō)明，并由主管領(lǐng)導(dǎo)及行政部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可憑據(jù)報(bào)銷。超標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)日不享受差旅補(bǔ)貼。7.3出差人員如自行解決住宿，則按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的100％計(jì)發(fā)給個(gè)人。7.4同性別雙數(shù)人員同時(shí)出差時(shí)，無(wú)特殊情況，應(yīng)在同一間住宿，（副）總經(jīng)理除外。若級(jí)別相同，則按單間價(jià)格的110％核定標(biāo)準(zhǔn)（不計(jì)算出差人員住宿標(biāo)準(zhǔn)的累計(jì)額）；若級(jí)別不同，則住宿標(biāo)準(zhǔn)按高級(jí)別職位核定。節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)或超支不報(bào)銷金額，兩人平均分配。7.5在外住機(jī)構(gòu)的出差人員，住宿費(fèi)一律不得報(bào)銷，由公司外派機(jī)構(gòu)組統(tǒng)一安排住宿。7.6參加公司或外部單位組織的派外培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和會(huì)議時(shí)，如組織單位不提供住宿，標(biāo)準(zhǔn)如同出差；如組織單位提供住宿，而標(biāo)準(zhǔn)超標(biāo)確實(shí)需要的，憑相關(guān)證明材料和行政工作人員意見(jiàn)確認(rèn)后，憑發(fā)票按實(shí)報(bào)銷。7.7公司行政部將按公司情況簽訂各地的協(xié)議賓館，員工出差前應(yīng)事先詢問(wèn)行政協(xié)議情況；員工在某異地連續(xù)出差時(shí)間超過(guò)兩周及以上的，由公司行政部負(fù)責(zé)在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行賓館住宿詢價(jià)（原則上應(yīng)提供至少兩家及以上賓館詢價(jià)信息）并反饋員工協(xié)議價(jià)格，員工應(yīng)選擇在指定的協(xié)議賓館內(nèi)安排住宿，公司按照協(xié)議價(jià)格給予報(bào)銷住宿費(fèi)。員工若不選擇在以上指定協(xié)議賓館住宿的，公司也僅按協(xié)議價(jià)格給予報(bào)銷住宿費(fèi)，超出部分一律自理。8.出差補(bǔ)貼開(kāi)支辦法職務(wù)省會(huì)城市、直轄市地區(qū)地區(qū)出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（早/中/晚/其他補(bǔ)助）其它地區(qū)出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（早/中/晚/其他補(bǔ)助）公司副總及以上級(jí)別80元/日(15/40/25)60元/日（10/30/20）部門經(jīng)理及以上級(jí)別70元/日(10/35/25)50元/日（10/25/15）其它60元/日40元/日8.1出差補(bǔ)貼包含誤餐補(bǔ)貼、通訊漫游補(bǔ)貼和出差期間的工作補(bǔ)貼。領(lǐng)取補(bǔ)貼后，此次出差的報(bào)銷費(fèi)用中不得報(bào)銷任何形式的食品、飲料、餐費(fèi)（業(yè)務(wù)招待除外）等費(fèi)用；不再享受出差期間公司的誤餐補(bǔ)貼，加班費(fèi)和加班補(bǔ)貼和省外通話漫游補(bǔ)貼。8.2出差期間發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，所參與人員相應(yīng)扣除補(bǔ)貼中的當(dāng)次餐貼部分。8.3出差期間經(jīng)批準(zhǔn)同意返家省親、辦私事的，不享受當(dāng)日出差補(bǔ)貼。8.4會(huì)議、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)性質(zhì)出差的，出差補(bǔ)貼正常發(fā)放。8.5出差補(bǔ)貼按實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算，依出發(fā)和到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)。出差全天的以一天計(jì)，按全額享受補(bǔ)貼；不足一天的，以中午12點(diǎn)為界，12點(diǎn)以前離開(kāi)(或分公司所在地)、12點(diǎn)以后回來(lái)(或分公司所在地)，津貼按一天計(jì)算，反之為半天。8.6夜間（晚上8點(diǎn)至次日晨7點(diǎn)）乘坐長(zhǎng)途汽車、輪船（統(tǒng)艙）超過(guò)6小時(shí)的，每人每夜加發(fā)一天出差補(bǔ)貼；超過(guò)4小時(shí)，不足6小時(shí)的，按半天發(fā)給出差補(bǔ)貼。8.7如有外住機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員協(xié)助業(yè)務(wù)需同行的情況下，公司不承擔(dān)該崗位性質(zhì)人員的出差補(bǔ)貼費(fèi)。8.8為鼓勵(lì)出差人員乘坐火車，不乘坐飛機(jī)，以節(jié)約開(kāi)支，并鑒于在途期間伙食費(fèi)用較高等原因，在途期間，連續(xù)乘車超過(guò)8小時(shí)（含8小時(shí)）的，可憑車票每滿8小時(shí)，加發(fā)一天出差補(bǔ)貼費(fèi)。8.9公司外派至駐外機(jī)構(gòu)工作的人員，享受駐外補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為省會(huì)城市、直轄市地區(qū)每人每天35元，其它地區(qū)每人每天25元，以工作日計(jì)，不再另發(fā)誤餐補(bǔ)貼。9.報(bào)銷時(shí)效期員工出差返回，須填寫(xiě)“出差小結(jié)及信息反饋表”，向部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理匯報(bào)具體工作結(jié)果、市場(chǎng)分析及建議等，在規(guī)定時(shí)間（出差結(jié)束一周內(nèi)）向財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，同時(shí)將預(yù)支的款項(xiàng)結(jié)清，逾期不報(bào)帳的，經(jīng)財(cái)務(wù)部提醒本人，仍不及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)者，財(cái)務(wù)部有權(quán)通知行政工作人員在該員工工資中直接扣除借款本金。財(cái)務(wù)部需嚴(yán)格審核相關(guān)手續(xù)，審核出差小結(jié)與出差申請(qǐng)羅列的人數(shù)、天數(shù)、招待理由等相關(guān)事項(xiàng)是否相吻合，是否有總經(jīng)理批示等。10.雷區(qū)10.1不論何種情況，未有書(shū)面出差申請(qǐng)和出差小結(jié)的，或有出差申請(qǐng)與出差小結(jié)所羅列事項(xiàng)不吻合者，或有總經(jīng)理未批準(zhǔn)的費(fèi)用項(xiàng)目的、未將出差期間相關(guān)名片上交行政部備案的情況，其差旅費(fèi)一律不予以報(bào)銷；10.2發(fā)現(xiàn)有連號(hào)發(fā)票、假發(fā)票等弄虛作假行為的，公司一律不予報(bào)銷，并有權(quán)以虛假發(fā)票所涉數(shù)額的1-5倍進(jìn)行處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，視為嚴(yán)重違反公司制度，并有權(quán)作相應(yīng)處理；10.3出現(xiàn)弄虛作假欺騙公司的行為，情節(jié)嚴(yán)重的，公司將視為嚴(yán)重違反公司制度，公司有權(quán)單方面即時(shí)解除勞動(dòng)合同，并不給予任何經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；同時(shí)有權(quán)追究相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償；10.4出現(xiàn)發(fā)票遺失的情況，原則上不準(zhǔn)予采取以其他發(fā)票充抵報(bào)銷。三、加班補(bǔ)貼制度1.員工加班須填寫(xiě)加班申請(qǐng)條，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，報(bào)行政部核準(zhǔn)，并將加班申請(qǐng)條交行政部備查。法定節(jié)假日加班的需填寫(xiě)申請(qǐng)由部門主管審核，副總經(jīng)理核準(zhǔn)方可進(jìn)行。2.雙休日和晚上加班