銀行考試題庫-案例題

1、早在200多年前，亞當?斯密（1723-1790）就在《國富論》第一卷第四章中

提出了著名的價值悖論：“水的用途最大，但我們不能以水購買任何物品，也不

會拿任何物品與水交換。反之，金剛鉆雖幾乎無任何使用價值可言，但須有大量

其他貨物才能與之交換。”（參見《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，1981）。

問題：試用經(jīng)濟學(xué)原理解釋水和金剛鉆的價值悖論。

（1）這悖論可以從需求和供給兩方而來共同說明，因為價格是由需求和供給共同決定的.

從需求一方面看,價格取決于他品的邊際效用,而不是總效用.對尸水，水源充足，人tn對

水的消況量大，因而其邊際效用很小，價格也就很便宜.同理，人們時金剛砧的邊際效用很

大，其價格也就相應(yīng)地顯貴.

（2）從供給一方面看，由于水源充足,生產(chǎn)人類用水的成本很低,因而其價格也低.

金剛鉆則很稀缺，生產(chǎn)金剛砧的成本也很大，因而金剛砧很昂貴.

2、某媒體報導(dǎo)：作為世界部分主要原油出口國的聯(lián)合組織，歐佩克的首要任務(wù)

就是通過調(diào)節(jié)產(chǎn)量穩(wěn)定國際市場石油價格，以維護石油出口國的利益。根據(jù)歐佩

克最新的價格穩(wěn)定機制，該組織原油平均價若超過每桶**美元或低于每桶**美元

時，其成員國將相應(yīng)增加或削減原油產(chǎn)量。今年第一季度，由于油價不斷下滑，

歐佩克已削減日生產(chǎn)配額合計250萬桶。

問題：試用經(jīng)濟學(xué)原理解釋，為何限制石油的供給可使石油價格上升。

提高成品油價可以說減少了原油的需求（產(chǎn)品價格上升，則需求下降——經(jīng)

濟學(xué)原理），由于石油交易以期貨方式，如果預(yù)期將來需求量下降的話，則未來

石油價格就會走低，也就反應(yīng)到了現(xiàn)在的石油期貨價格上。這就是為什么成品油

漲價，世界原油期貨價格上升的原因。

3、某年物價指數(shù)為97,同年銀行一年期存款利率為8%。

問題：此時實際利率是多少？

實際利率=（1+名義利率）+（1+通貨膨脹）一1

（97-100）/100=-3%

實際利率為11.34%

4、下表顯示了2001-2005年某國的GDP數(shù)據(jù)。

問題：計算2004年的國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)與2003年的國內(nèi)生產(chǎn)總值

物價平減指數(shù)變化率，基年=1978年。

年份按當年不變價格計算的GDP按基年不變價格計算的6DP

200110.973.00

200212.033.27

200313.583.60

200415.993.96

200518.314.37

GDP平減指數(shù)=名義GDP/實際GDP,因此2004年的GDP平減指數(shù)為4.04,

2003年的為3.77,因此變化率為(4.04-3.77)/3.77=7%。

5、某小企業(yè)A是某大型制造企業(yè)B的供應(yīng)商，年供應(yīng)量逐年遞增?，F(xiàn)在A

企業(yè)面臨以下兩大難題：一是企業(yè)B的付款條件為3-6個月的賒銷，應(yīng)收賬款

占用了企業(yè)A大量的流動資金，隨著供應(yīng)量的增大A企業(yè)倍感資金周轉(zhuǎn)壓力，企

業(yè)連續(xù)生產(chǎn)能力也面臨困難。二是向銀行借款需要第三方擔保和不動產(chǎn)抵押。A

企業(yè)缺乏不動產(chǎn)，也無法提供銀行需要的第三方擔保。

問題：

1、銀行可為A企業(yè)提供怎樣的服務(wù)來有效解決A企業(yè)的困難。

2、具體可為A企業(yè)創(chuàng)造什么價值。

我行的解決方案：

-企業(yè)A以企業(yè)B的應(yīng)收賬款向建設(shè)銀行申請有追索權(quán)國內(nèi)保理服務(wù)?建設(shè)銀

行通知企業(yè)B后，買入了企業(yè)A的應(yīng)收賬款，企業(yè)A支用預(yù)付款，獲得了建

設(shè)銀行的融資。

我行方案為客戶創(chuàng)造的價值：

-解決在傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品融資模式下，A企業(yè)憑應(yīng)收賬款取得融資的難題。通過

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，A企業(yè)激活了應(yīng)收賬款，緩解了資金周轉(zhuǎn)壓力。

-建設(shè)銀行提供的應(yīng)收賬款管理服務(wù)為企業(yè)A解決了帳戶管理及收款時的麻

煩，這些都由建設(shè)銀行包辦了，為企業(yè)A節(jié)省了不少人力物力。

6、某省交通廳2005年啟動三條高速公路建設(shè)項目，項目總投資140億元。

2005年5月該項目在A、B、C三家銀行獲得貸款，貸款余額分別為10億、14

億、8億。后經(jīng)監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)，該項目于2005年7月才取得國家環(huán)保

總局和國土資源部批復(fù)的環(huán)評報告和建設(shè)用地預(yù)審。

問題：

1、上述銀行在項目貸款發(fā)放方面存在哪些問題？

2、針對上述銀行存在的問題，應(yīng)從哪些方面加強管理？

答：

1、上述銀行在項目貨款發(fā)放過程中沒有做好完整的調(diào)查工作，在項目沒有獲得國家批準的

情況下就發(fā)放了貸款，屬于違規(guī)操作。

2、銀行的項目貸款應(yīng)該在客戶提交書面申請后，經(jīng)過調(diào)查、評估、審查、審批的程序，整

個流程過程應(yīng)該是嚴謹，真實的，準備工作也要有充分的時間去完成，一般這個時間是1

到2年；而且每個項目都要準備一份項目概要說明，說明他的目的。確定主要問題，并為

今后的進程制定時間表。

7、某次檢查中發(fā)現(xiàn)，XX市城投公司以未獲批項目在兩個月內(nèi)從兩家銀行取

得貸款270億元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，從XX銀行取

得2筆金額共計50億元的流動資金貸款，用于兩個項目前期啟動資金。2011年

2月11日和25日，從另一銀行取得2筆金額共計220億元的流動資金貸款，用

于地鐵2、3、5、6號線項目建設(shè)。截至檢查日，地鐵5、6號線項目均未取得國

家有權(quán)部門批復(fù)文件。

2010年X月，XX市城投公司將4筆共計260億元貸款轉(zhuǎn)為定期存款，占貸

款總額的96.3%。

2011年X月，XX市城投公司將XX銀行5820萬元貸款資金直接用于支付該

行貸款利息。

問題：從上述案例中，銀行有哪些違規(guī)之處？

答：銀行在項目未獲批之前就進行了貸款的發(fā)放，之后在項目的過程中也沒有進行實時的

監(jiān)控，對于他的項目進程和還款途徑也沒有仔細的調(diào)查，應(yīng)該有個個別顧問，在項目的技

術(shù)、機構(gòu)、財務(wù)和經(jīng)濟方面有所了解，而題目中的銀行都沒有做到這方面在放貸和還貸時

都沒有進行調(diào)查和研究，同時利用公式的貸款轉(zhuǎn)為定期存款，用貸款總額的96.3%來完成存

款業(yè)務(wù)也是違規(guī)之處。

8、2010年7月30日，某行某州分行向該州古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司發(fā)

放房地產(chǎn)開發(fā)貸款L9億元，用于古鎮(zhèn)五、六、七期項目開發(fā)建設(shè)。2010年8

月26日，借款人向該行申請842萬元貸款支付，根據(jù)借款合同和委托支付協(xié)議

的約定，該筆借款采用借款人自主支付方式。

問題：你認為上述事實存在哪些問題？

答：銀行自主支付方式一般不超過50萬

9、一家銀行駐深圳的分支機構(gòu)向總部位于深圳的房地產(chǎn)集團發(fā)放貸款1筆、

金額合計13億元，用于位于武漢的房地產(chǎn)開發(fā)項目B。在貸款發(fā)放前，并未向

監(jiān)管部門報備。

由于集團采用“統(tǒng)借統(tǒng)還”的融資模式，母公司以一筆流動資金貸款繳納了

項目B的土地出讓金。

問題：你認為上述事實存在哪些問題？

10、2010年12月25日，某市分行與該市某區(qū)土地儲備中心簽訂兩份《流

動資金借款》合同，金額分別為2億元和4500萬元，期限兩年，用途為土地儲

備，擔保方式為儲備土地抵押，綜合抵押率49%。經(jīng)查，2010年12月19日、12

月20日該區(qū)人大出具承諾函，同意上述“兩筆貸款在借款人未按借款合同償還

貸款時，將該筆貸款還款資金列入同期財政預(yù)算，

問題：你認為上述事實存在哪些問題？

答：流動資金借款，也叫短期借款，一般指借款期限不超過一年的借款；而題中期限為兩

年，這個是錯誤的。同時流動資金借款量應(yīng)受企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)濟效益以及流動資金周轉(zhuǎn)

速度、流動資金自有量等多種因素制約，而題中用途為土地儲備，擔保方式為儲備土地抵

押，綜合抵押率49%這個也是一個問題。最后在企業(yè)還款時如因故不能如期還款，可向銀行

申請延期一次。

11、某電廠2x60萬千瓦工程項目總投資51.08億元。2010年6月，取得

四家銀行貸款余額合計28.58億元。2005年11月，該項目通過國土資源部項目

用地預(yù)審，2005年12月開工建設(shè)，但截至2010年末，尚未取得項目建設(shè)用地

批復(fù)。

問題：你認為上述事實存在哪些問題？

答：銀行在項目未獲批之前就進行了貸款的發(fā)放，這個銀行的貸款項目應(yīng)該督促企業(yè)取得

項目建設(shè)用地批復(fù)。

12、S公司成立于2008年，成立時間不足2年，主要生產(chǎn)無源光網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、

數(shù)字電視機頂盒等。S公司注冊資本為2000萬元，由Z公司100%控股，Z公司

實際控制人為G。由于生產(chǎn)經(jīng)營的需要，S公司于2009年向M銀行申請流動資金

貸款1億元。

由于S公司是一家新成立企業(yè)，財務(wù)數(shù)據(jù)不完備。因此，M行采用了以下方

式測算其流動資金貸款額度：

考慮到S公司市場地位相對弱勢、對其上游企業(yè)需全額付款的實際情況，再

結(jié)合訂單金額進行如下測算：

(1)H省合同23億元，三年期合同，假設(shè)訂單在三年內(nèi)均勻供給，則2009

年資金需求量為7.7億元，涉及產(chǎn)品利潤率為53.5%,則最大資金需求量為7.7

億元*(1-53.5%)=35805萬元;

(2)J省訂單2億元，三年期合同，涉及產(chǎn)品利潤率為32.2%,同理，最大

資金需求量為4520.23萬元。

(3)S公司營運資金周轉(zhuǎn)率為10.1,則實際可新增貸款額度=(H省訂單年

融資需求+J省訂單年融資需求)/營運資金周轉(zhuǎn)率=(35805萬元+4520.23萬元)

/10.1=3992.60萬元。故擬給予S公司4000萬元流動資金貸款。

問題：請根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》，評價上述做法的合理性。

答：辦法對流動資金貸款進行了規(guī)范化管理，重點體現(xiàn)在兩個方面：一是強調(diào)流動資金貸

款要實貸實付；二是對流動資金貸款需求量的測算提出了參考公式：營運資金量=上年度

銷售收入X(1一上年度銷售利潤率)X(1+預(yù)計銷售收入年增長率)/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)

,這些數(shù)據(jù)應(yīng)該都是借款人的實際經(jīng)營情況，而題中的M銀行則是利用了其上游企業(yè)Z的

數(shù)據(jù)和借款企業(yè)S的營運資金周轉(zhuǎn)率這個是不合理的，同時在實際使用中不能夠僅僅局限

于企業(yè)的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，而是要根據(jù)實際調(diào)查情況，合理確定數(shù)據(jù)取值，故這個也是有所

欠缺的。

13、2003年6月，A公司以建設(shè)A水電站名義向xx分行申請貸款xx萬元，

期限12.5年。截至2008年6月底，貸款余額xx萬元。2003年12月，B公司

以建設(shè)B電站名義向xx支行申請貸款xx萬元，期限15年。截至2008年6

月底，貸款余額xx萬元。上述貸款項目均未能按計劃及時建成發(fā)電，已開始拖

欠貸款本息。

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，A、B兩公司實為家族企業(yè)，實際控制人同為xx（與上述兩

公司法人代表為父子關(guān)系）。該家族于2003年4月在xx設(shè)立母公司xx公司，

注冊資本1000萬元，并通過家族成員注冊了一連串項目公司，分別到不同銀行

或同一銀行不同分支機構(gòu)申請貸款。至2008年6月，該家族企業(yè)已擁有家族控

股公司7家、參股公司1家，并以這些公司名義先后向國際復(fù)興開發(fā)銀行、xX

省內(nèi)6家不同銀行申請貸款約6億元。其手法主要有兩種：一是設(shè)立不同項目公

司在銀行不同分支機構(gòu)獲取貸款；二是同一項目公司向不同金融機構(gòu)獲取貸款。

問題：

1、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險主要有哪些？

2、如何識別集團內(nèi)客戶關(guān)聯(lián)風(fēng)險？

14、從1997年至2004年，以“葉某某”為法定代表人的2家公司（xx商

都房地產(chǎn)公司、xx金成房地產(chǎn)公司）通過變更法定代表人和企業(yè)名稱或變換注

冊地址等手段逃廢銀行債務(wù)，先后在xx分行的xx支行、Xx支行發(fā)生3筆信

貸業(yè)務(wù)（貸款和承擔連帶責任擔保），形成不良貸款共計XX萬元，欠息XX萬

余元。

2006年6月30日，xx支行再次向以“葉某某”為法定代表人的xx市寶

成投資有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款xx萬元，期限5年，經(jīng)辦行在“不良客戶黑

名單”中無法查詢到已有減免欠息和疑似假按揭的信息，客戶評價報告也未能反

映上述重大風(fēng)險事項。后因項目不能如期完工，該筆貸款已由正常類下調(diào)至關(guān)注

類。

不良貸款客戶為了逃廢銀行債務(wù)，可能采取的手段多且隱蔽，主要表現(xiàn)形式

有以下幾種：一是變更企業(yè)名稱；二是變換企業(yè)的注冊地址；三是變更企業(yè)法定

代表人；四是在不同銀行機構(gòu)或同一機構(gòu)不同分支行申請貸款；五是在關(guān)聯(lián)公司

之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；六是隱瞞企業(yè)的發(fā)展歷史和實際經(jīng)營情況等。

問題：結(jié)合該案例，說明如何防范不良貸款客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)在銀行繼續(xù)辦理授

信業(yè)務(wù)？

15、2008年4月3日，經(jīng)XX省分行批準同意，給予X*有限公司綜合授

信額度XX萬元，以工業(yè)廠房為抵押。

經(jīng)辦行為借款人申報AA級信用等級時描述：“公司各項財務(wù)指標均優(yōu)于行業(yè)

均值，財務(wù)狀況較好，財務(wù)指標進一步優(yōu)化，利潤2005年—2007年為x萬元、

x萬元、x萬元”；“公司目前經(jīng)營穩(wěn)定，有一定發(fā)展?jié)摿?，管理水平較高，發(fā)展

前景好”；“該公司在該行開立一般結(jié)算賬戶，日均存款在200萬左右……，對該

行綜合貢獻較高，是可發(fā)展的優(yōu)質(zhì)客戶”。而從借款企業(yè)在工商檔案中的財務(wù)報

表看：2005年-2007年借款企業(yè)3年連續(xù)虧損；2007年10月31日至2008年4

月30日賬戶日均存款余額僅4.85萬元。

6月30日經(jīng)辦行發(fā)放貸款后，該公司使用貸款資金支付了xx貿(mào)易公司材

料款xx萬元。僅僅兩周時間，該公司即停止了生產(chǎn)。貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，結(jié)算賬

戶仍有較多存款，經(jīng)辦行停止了該公司xx萬剩余授信額度的使用，并暫停了x

x萬尚未支用貸款資金的對外支付，但未及時壓縮風(fēng)險敞口，提前扣款收貸。8

月27日，該公司供應(yīng)商xx貿(mào)易公司以償付7月25日合同貨款為由，向**法

院申請凍結(jié)并扣劃了該公司剩余貸款資金xx萬元，導(dǎo)致?lián)p失擴大。

問題：結(jié)合該案例，分析經(jīng)辦行在信貸經(jīng)營管理中的明顯不當之處。

16、xx公司1995年與C行建立信貸關(guān)系，客戶經(jīng)營正常時，貸款僅為4

筆。2005年由于受國家卷煙行業(yè)“降焦”工作期限延后的政策調(diào)整影響，公司

經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏并陷入財務(wù)危機，客戶在辦理xx萬元貸款“回收再貸”業(yè)務(wù)時,

將其中2筆各xx萬元以上的貸款分拆為4筆辦理。K著客戶經(jīng)營的持續(xù)惡化，

2006年4至5月再次辦理xx萬元“回收再貸”時，僅能勉強籌集xx萬元資

金，遂將貸款分拆成XX筆，通過不斷滾動辦理“回收再貸”，完成到期貸款的

回收再貸業(yè)務(wù)。但風(fēng)險仍難于掩蓋，此xX筆貸款2006年9月五級分類全為關(guān)

注，2006年12月10筆五級分類為次級，2007年6月分類為可疑，2008年6月

末為可疑二級，預(yù)計損失率為70%。

問題：1、分析采取貸款分拆滾動辦理“回收再貸”的危害。

2、如何進行防范？

17、2004年至2005年期間，該分行下屬**支行發(fā)放了18戶的單位汽車

消費貸款11425萬元，期限2年，擔保單位均為汽車經(jīng)銷商**新寶馬實業(yè)發(fā)展

有限公司，以及汽車生產(chǎn)商**汽車股份有限公司或母公司**汽車集團有限公

司。該汽車經(jīng)銷商通過粘貼再復(fù)印等方式，偽造其中10戶購車首付款的c行入

賬會計憑證，金額3998萬元，在C行辦理貸款5325萬元。另外8戶貸款的首付

款入賬憑證為他行會計憑證，無法查驗其真?zhèn)危贑行辦理貸款6100萬元。在

兩年時間里，經(jīng)辦客戶經(jīng)理未與會計結(jié)算部門及原件核對，就直接在復(fù)印件上加

蓋“與原件核對一致”印章并簽字，該行的業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險監(jiān)督也一直沒有發(fā)現(xiàn)

該問題。截至2006年3月31日，前述單位汽車消費貸款余額5227萬元，其中

不良貸款余額為480萬元，如不采取積極的催收措施，潛在風(fēng)險較大。

問題：

1、以上案例為何性質(zhì)？

2、主要特點是什么。

3、如何防范此類風(fēng)險。

18、檢查發(fā)現(xiàn)，x*分行2010年12月為“xx區(qū)交通廳”發(fā)放的固定資產(chǎn)

貸款，以xx區(qū)交通廳出具的承諾函代替授信方案中提出的貸款條件，未落實“辦

理公路貸款收費權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)，并取得質(zhì)押路段的《公路收費權(quán)出質(zhì)登記證》”

的貸款條件。

問題：以上案例有何不當之處？

19、借款人A為有地方政府背景的上市企業(yè)，主要經(jīng)營房地產(chǎn)開發(fā)等建設(shè)項

目，在銀行M有a項目貸款，還款來源為經(jīng)營現(xiàn)金流，期限15年，擔保方式為

土地抵押，現(xiàn)已進入還款期，目前還款情況正常。

借款人B為有地方政府背景的企業(yè)法人，主要負責為城市基礎(chǔ)建設(shè)項目籌集

資金，在M銀行有b項目貸款（信用貸款），還款來源為財政資金，現(xiàn)已進入還

款期，目前還款情況正常。

此外，M銀行正在受理2個項目貸款申請，其中項目c為地方水庫建設(shè)項目，

借款人C為有地方政府背景的企業(yè)法人，以往一直是承擔地方水利項目籌資與建

設(shè)，該項目為地方人民政府規(guī)劃籌建項目，承諾該項目建設(shè)所需資金將納入地方

財政預(yù)算支出。項目d為地方城市軌道交通項目，借款人D為有地方政府背景的

企業(yè)法人，以往一直是承擔地方城市交通項目籌資與建設(shè)，該項目已經(jīng)國務(wù)院批

準，項目所需費用已納入財政預(yù)算管理。

問題：

1、請分別指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融資平臺？

2、請指出借款人A、B存量貸款屬何種貸款，應(yīng)采取如何貸款管理措施？

3、就借款人C、D貸款申請情況，請為銀行M作出信貸判斷？

20、上級行對E分行進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)其為客戶F辦理的流動資金、固定

資產(chǎn)貸款各一筆，均由土地儲備機構(gòu)H提供連帶責任保證。該行稱，由于F在

2007年11月之前，已經(jīng)與該行發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，并一直由土地儲備機構(gòu)提供

擔保，為防止貸款逾期，在相關(guān)貸款進行轉(zhuǎn)貸時，因找不到合適的擔保人，仍同

意由土地儲備機構(gòu)提供擔保。

問題：以上做法是否合規(guī)？為什么？

21、2008年，審計檢查發(fā)現(xiàn)，xx公路建設(shè)投資有限公司的xx萬元公路

收費權(quán)質(zhì)押貸款，仍保持省交通廳登記狀況。

問題：該做法有何風(fēng)險？

22、xx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為房地產(chǎn)項目公司，成立于2003年3月，注

冊資本20000萬元，股東包括xx房地產(chǎn)集團有限公司和xx投資管理集團有限

公司，法人代表某某（其胞弟為香港上市某公司董事局主席）為集團創(chuàng)始人，對

上述兩股東進行實際控制。

2007年8月，xx支行給予該公司房地產(chǎn)開發(fā)貸款額度xx萬元。該貸款

分2筆發(fā)放，以在建樓盤833套住宅、33套商鋪及2套綜合房抵押。

在貸款項目評估材料中，經(jīng)辦行對國家宏觀調(diào)控政策對房地產(chǎn)市場的影響預(yù)

測不足，樂觀預(yù)計借款人開發(fā)的樓盤在2007年國慶節(jié)前后就能實現(xiàn)預(yù)售，2009

年銷售完畢，預(yù)測2007至2009年分別完成銷售分08%、50.63%、47.29%,測算

貸款2008年歸還本金21025萬元，2009年歸還8975萬元。而實際上受國家宏

觀調(diào)控政策對房地產(chǎn)市場影響，該貸款發(fā)放后，所建樓盤項目基本處于停工狀態(tài),

截至2008年10月末仍未能實現(xiàn)任何銷售，該行貸款資金支用*x萬元后，剩余

xx萬元仍存放在借款人監(jiān)控賬戶內(nèi)未支用，

該筆貸款已簽訂封閉管理協(xié)議。但2008年1月14日，借款人在僅提供施工

合同的情況下，以工程款名義一次性轉(zhuǎn)出貸款資金xx萬元，一直仍未能提供相

應(yīng)支付證明材料，核實該貸款資金的真實用途。

據(jù)2008年11月23日晚新浪、財經(jīng)等各大網(wǎng)絡(luò)媒體以及11月24日《xx

日報》、?xx都市報》、?xx晚報》等媒體報道，項目實際控制人胞弟一一香港

*x上市公司董事局主席涉嫌操縱上市公司股價，已被警方帶走調(diào)查，11月24

日，香港*x上市公司在香港股市停牌。

問題：分析經(jīng)辦行有哪些不當之處，該項目是否構(gòu)成重大風(fēng)險事項？

23、2003年xx支行向xx學(xué)校（某投資公司的自辦學(xué)校）發(fā)放流動資金

貸款x萬元，由投資公司及其關(guān)聯(lián)公司提供擔保。上述貸款借款人和擔保人實為

一體，貸款實際由投資公司控制使用，學(xué)校貸款風(fēng)險實質(zhì)已經(jīng)轉(zhuǎn)換成房地產(chǎn)開發(fā)

貸款風(fēng)險，信貸風(fēng)險加大。同時，投資公司在XX支行還有房地產(chǎn)開發(fā)貸款*X

萬元，且該公司資信狀況較差，關(guān)聯(lián)公司間財務(wù)管理混亂，存在編制虛假報表優(yōu)

化財務(wù)指標、虛增資本金擴大規(guī)模、通過關(guān)聯(lián)公司間資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓虛增項目自有資金

等問題，潛在的關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險不容忽視。

問題：結(jié)合上述案例，分析院校貸款的經(jīng)營管理應(yīng)注意哪些問題。

24、T公司是一家國有大型企業(yè)，主要業(yè)務(wù)是有色金屬冶煉和貿(mào)易。2004

年，該公司打算引進一批新的生產(chǎn)設(shè)備，改造現(xiàn)有生產(chǎn)線和車間，項目建設(shè)期2

年，達產(chǎn)期1年。為獲得資金完成該項目，該公司向某銀行貸款L4億元人民幣，

借款合同約定：貸款期限10年，每季償付利息，貸款到期后一次性償還本金。

2009年，由于國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和公司經(jīng)營管理不善，T公司財務(wù)狀況陷入困境,

無法按時償還利息，本金到期償還壓力巨大。

問題：

1、根據(jù)以上案例，該銀行在還款方式和還款期限的設(shè)立上存在哪里不合理？

2、中長期貸款應(yīng)如何選擇還款方式，確定貸款期限？

25、2009年11月20日，某支行向XX房地產(chǎn)公司發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款1.1

億元。11日27日和12月2日，借款人以委托支付方式向施工單位支付工程款

3800萬元。收到款項后，施工單位將其中3550萬元，于當日或次日以“退工程

款”的名義，分3筆退回借款人在農(nóng)行開立的賬戶。

2009年11月24日，某支行向XX房地產(chǎn)有限公司發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款5000

萬元，并根據(jù)客戶申請，將“自主支付”2000萬元直接轉(zhuǎn)入借款人賬戶。12月

21日至30日，借款人分4筆（單筆均在480萬左右）,將1905萬元直接支付給

同一施工單位。

問題：以上兩個案例違反了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的什么規(guī)定？

26、2010年3月15日，某行某市分行向借款人金某發(fā)放貸款24.5萬元，

用于購買酒吧街商用房，經(jīng)查閱《商品房購銷合同》，該商用房為“預(yù)售商品房”，

而非已竣工驗收的現(xiàn)房。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

27、某市分行于2010年1月5日向該市港城發(fā)展有限公司發(fā)放項目貸款

14000萬元，用于該市半島起步區(qū)首期工程I號地塊標準廠房建設(shè)。借貸雙方簽

訂了《委托支付協(xié)議》，明確將款項支付給該市XX開發(fā)建設(shè)總指揮部。根據(jù)信貸

檔案內(nèi)的項目工程承包協(xié)議，該項目工程的施工單位分別為某省第一建筑工程公

司和該市某建設(shè)集團有限公司，而非該市XX開發(fā)建設(shè)總指揮部，委托支付協(xié)議

約定的支付對象為非借款人交易對手。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

28、某行某市分行于2010年1月7日向該市濱海建設(shè)發(fā)展有限公司發(fā)放固

定資產(chǎn)貸款5000萬元，用于該市中央商務(wù)區(qū)一期建設(shè)項目，項目投資總額為

36009萬元，企業(yè)自籌資金16009萬元已到位。該項目于2009年8月正式開工，

項目總建設(shè)期3年，計劃2010年年底前完成地下人防主體工程施工，2011年6

月底前完成地面掩體工程，2011年10月底前完成竣工驗收。經(jīng)查，該分行已于

2009年10月20日向該公司發(fā)放貸款15000萬元，至2010年1月7日合計向該

公司全額發(fā)放貸款20000萬元，貸款超前于工程進度發(fā)放，至檢查日，1月7日

發(fā)放的5000萬元貸款資金仍存留于借款人專戶，且貸款檔案未能反映放貸時的

工程進度情況。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

29、根據(jù)某糧油工業(yè)有限公司向某行某市分行提供的2009年財務(wù)報表顯示，

該公司在各家銀行機構(gòu)的“短期借款”余額為59.79億元。依據(jù)測算，該公司流

動資金合理需求量為25.7億元,企業(yè)流動資金貸款余額超過企業(yè)實際需求34.09

億元。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

30、2009年9月1日、12月3日及2010年6月12日，某行某市分行先后

向某省某投資置業(yè)有限公司某市未取得總公司授權(quán)的分公司發(fā)放3年期房地產(chǎn)

開發(fā)貸款2200萬元、1000萬元、800萬元，合計4000萬元。該分公司為非法人

機構(gòu)，無房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證書，不具備房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)。

問題：上述事實存在哪些問題？

31、審計發(fā)現(xiàn)，A分行向主要從事股票和股權(quán)投資業(yè)務(wù)的xx科技風(fēng)險投資

有限公司發(fā)放流動資金貸款xx萬元，由母公司xx投資有限公司擔保（2002

年轉(zhuǎn)貸時母公司不再繼續(xù)擔保）；2002年3月29日，又以信用方式新增流動資

金貸款xx萬元。到2005年6月止，該行在未采取擔保和資產(chǎn)抵、質(zhì)押的情況

下，已為該公司辦理借新還舊3次，貸款余額xx元。風(fēng)險分類依然為正常。

相關(guān)信貸檔案資料、審批記錄顯示：1、該公司主營業(yè)務(wù)為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投

資及短期股票投資，貸款用途為彌補流動資金周轉(zhuǎn)。2、該公司只是從事股權(quán)投

資，沒有參與具體的項目。3、在該公司報表中：2002年、2003年、2004年短

期股票投資余額分別達37803萬元、39480萬元、35385萬元，長期股權(quán)投資余

額分別為11637萬元、14299萬元、9655萬元。2004年該公司年業(yè)務(wù)收入僅有

40萬元左右，累計虧損3036萬元。

問題：A分行在貸款過程中違反了哪些規(guī)定?

32、某省三條高速公路建設(shè)項目總投資139.4億元，截至2010年6月末，

在兩家銀行貸款余額合計41.48億元。該項目于2008年2月7日取得交通部可

行性研究報告的批復(fù)，而國家環(huán)保總局和國土資源部分別于2008年10月29日

和2009年2月3日批復(fù)項目的環(huán)評報告和建設(shè)用地預(yù)審，均晚于交通部批復(fù)項

目可行性研究報告時間。

問題：上述事實存在哪些問題？

33、2010年4月21日和4月23日某行某市分行向某電器有限公司發(fā)放2

筆2000萬元流動資金貸款，2010年3月11日至4月19日，向某金屬制品有限

公司發(fā)放6筆2850萬元流動資金貸款。上述貸款借款合同補充協(xié)議中貸款人未

明確受托支付的金額標準。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

34、2010年4月22日和27日，借款人某電器有限公司取得某行某市分行

2000萬元流動資金貸款后，分2筆各1000萬元用網(wǎng)銀方式劃轉(zhuǎn)給某市某電子有

限公司用于支付貨款。截至檢查日，檔案中沒有收集相關(guān)的購貨憑證、稅票及借

款人定期匯總報告貸款資金使用情況等有關(guān)資料，無信貸員對憑證查驗、核查貸

款支付是否符合約定用途等記錄。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

35、2010年12月，某行某市分行經(jīng)總行同意分別向該市某區(qū)土地儲備中心

和該市土地儲備中心發(fā)放5年期貸款2億元和8年期貸款5億元。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

36、2010年10月，某行某省分行向該省某融資平臺發(fā)放項目貸款5億元，

檢查發(fā)現(xiàn)，截至2010年末，該平臺貸款項目自身現(xiàn)金流、擔保及抵質(zhì)押品折現(xiàn)

價值合計不足貸款本息120%,上述貸款分類為關(guān)注類。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符?

37、2010年11月，某行某省分行向該省某融資平臺發(fā)放項目貸款2億元，

檢查發(fā)現(xiàn)，截至2010年末，該平臺貸款項目自身現(xiàn)金流、擔保及抵質(zhì)押品折現(xiàn)

價值合計不足貸款本息80%,上述貸款分類為關(guān)注類。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

38、M公司于2008年3月15日向A市農(nóng)行貸款500萬元，借款理由為擴大

業(yè)務(wù)規(guī)模，以自有房屋三套作為抵押，同時請L公司（屬于法人企業(yè)）及N公司

的分支機構(gòu)財務(wù)部作為保證人。M公司與A市農(nóng)行簽訂了借款合同，并簽訂了抵

押合同，辦理了抵押合同登記。N公司分支機構(gòu)財務(wù)部在簽署合同時，已經(jīng)取得

了N公司的書面授權(quán)擔保書，和L公司分別與農(nóng)行簽訂了保證合同，但合同中未

約定擔保范圍、保證方式及保證期限，兩個保證人也未約定保證份額。

兩個星期后,M公司又以上述三套房作為抵押，向A市交行借款200萬元，也

辦理了抵押合同登記手續(xù)。之后不久,M公司又在三套房屋南墻新建一套門面房。

2009年年9月14日，M公司向市農(nóng)行和市交行的貸款都到期，但M公司由于經(jīng)營

管理不善,無力償還到期債務(wù)。

問題：

1、結(jié)合該案例，市農(nóng)行和市交行的抵押權(quán)是否有效？應(yīng)如何進行受償？

2、是否能以后建新門面房行使抵押權(quán)?為什么？

3、本案例中保證合同是否有效？保證方式是一般保證還是連帶責任保證?

為什么？

39、2009年7月至2010年6月期間，某行某市分行向潘某、吳某、崔某、

王某、李某5位借款人發(fā)放了7筆、金額281萬元個人貸款。上述借款人出具的

收入證明及相關(guān)證明材料與事實明顯不符，調(diào)查人未對其真實性提出質(zhì)疑，甚至

在偽造的證明材料上加蓋“經(jīng)核對與原件相符”章.

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

40、某銀行某市分行向某公司發(fā)放某筆固定資產(chǎn)貸款時，該公司在該行尚有

2億元搭橋貸款未償還。該行總行審批的《固定資產(chǎn)貸款申報書》中明確，某公

司存量內(nèi)40000萬元搭橋貸款已歸還是上述貸款發(fā)放的前提條件。

問題：上述事實存在哪些問題？

41、在2007年的一次檢查中發(fā)現(xiàn)，XX集團有限公司2004年新增注冊資本

金3.8億元中，有3.27億元資金來源于銀行貸款。其中，XX行A支行對該公司

發(fā)放流動資金貸款3筆共計1.48億元，B支行發(fā)放貸款4筆共計1.79億元。上

述兩家行對該公司的貸款通過關(guān)聯(lián)企業(yè)和相關(guān)自然人，經(jīng)多次劃轉(zhuǎn)歸集用于企業(yè)

注冊資金驗資。該公司用同樣手法，將2.20億元貸款資金用于支付XX銀行總價

款2.59億元的股權(quán)受讓。

問題：

1、結(jié)合該案例說明貸款因何被挪用。

2、貸款挪用的主要形式。

42、X公司是中外合資企業(yè)，根據(jù)企業(yè)2006年末財務(wù)報表反映，該企業(yè)資

產(chǎn)8000萬元、負債6300萬元，銷售2000萬元（比同期增長150萬元）、利潤

-798萬元。企業(yè)與Y行于2006年下半年建立信貸關(guān)系，貸款余額3300萬元，

公司融資抵押物為自有土地使用權(quán)及廠房作抵押，評估價為4500萬元。

Y行在信貸經(jīng)營管理上強調(diào)“以貸吸存”，考核目標設(shè)定得非常不合理。

2005年末企業(yè)投產(chǎn)后經(jīng)營管理不善，一直未能全部達產(chǎn)，開工率嚴重不足,

進而出現(xiàn)持續(xù)虧損；但Y行對借款人發(fā)生的重大變化，借款人還款方式、聯(lián)系方

式、公司負責人出現(xiàn)變動重要信息均未能及時掌握。

再加上注冊資本金長期未按章程到位，且部分股東利用負責項目工程建設(shè)抽

逃資本金2000萬元。企業(yè)經(jīng)營不善以及股東間內(nèi)耗直接導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無以

為繼，2007年6月Y行向該企業(yè)發(fā)出了貸款提前到期通知書，9月向市人民法院

提起了訴訟，要求以貸款抵押物優(yōu)先受償Y行貸款本息和訴訟及相關(guān)處置費用。

問題：

1、從信貸內(nèi)部管理的角度分析，該不良貸款出現(xiàn)的原因是什么？

2、針對以上問題，有哪些對策建議？

43、C行總行授權(quán)xx省分行中長期信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限：AA級以上（含）客

戶中長期信貸業(yè)務(wù)（含綜合授信額度內(nèi)中長期信貸業(yè)務(wù)）為8000萬元（含）；A

級以下（含）及未評級客戶中長期信貸業(yè)務(wù)為6000萬元（含）。

審計發(fā)現(xiàn)，2004年8月xx省xx市分行以《關(guān)于為xx股份有限公司辦

理2億元流動資金貸款的批復(fù)》，批準為xx股份有限公司（AA級）辦理流動資

金貸款2億元。此筆貸款尚未到期，上年末和本季度分類結(jié)果均為正常，尚未形

成風(fēng)險。該市分行直接超越x*省分行和總行兩級信貸授權(quán)發(fā)放中長期貸款，在

執(zhí)行信貸授權(quán)權(quán)限的遵循性方面存在問題。

問題：上述情況有何違規(guī)之處？

44、一個農(nóng)民以收購生豬或農(nóng)產(chǎn)品要求申請貸款60萬元，按照《個人貸款

管理暫行辦法》“貸款金額超過50萬的都要受托支付”，需要借款人向銀行提供

貸款用途和收款人開戶行、賬號、收款金額等信息。但是該農(nóng)民提出兩方面執(zhí)行

困難，一是由于是到鄉(xiāng)村購買生豬或農(nóng)產(chǎn)品，實際通常情況下是買者拿著錢去跟

人家看質(zhì)量談價格，貨比三家后覺得合適的話再當場交錢交貨。因此，借款人在

提款的時候，還沒確定的賣家。其次，交易也是一手交錢一手交貨，賣家都是鄉(xiāng)

村農(nóng)戶，沒有開戶行和銀行賬戶。

問題：

1、銀行應(yīng)能否貸款給該農(nóng)戶？該農(nóng)民申請貸款如果審批通過，應(yīng)該采取哪

種支付方式？請說明理由。

2、對于上述所說的兩個執(zhí)行困難，“三個辦法一個指引”是如何規(guī)定的？

3、《個人貸款管理暫行辦法》關(guān)于受托支付的標準是怎么規(guī)定的？

45、某支行申報一筆個人消費貸款。借款人萬某，男，1970年出生，高中

文化，配偶王某，初中文化，夫妻二人系個體私營業(yè)主，從事個體服裝銷售，月

收入8000元，有銀行活期存款5萬元，以自有房產(chǎn)抵押向該行申請消費貸款30

萬元，期限8年，月還款額3843元，用于家庭裝修，執(zhí)行基準利率。抵押物面

積98平方米，為房改房，房齡較長，地理位置一般，評估價值每平米4387.75

元，總價430000元,抵押率70%。

問題：銀行可作何種授信安排？

46、2007年6月，某市借款人李某，男，28歲，已婚，夫妻均為光明乳業(yè)

公司的市場推銷員，家庭月收入7000元。以其房改舊住宅作為抵押向C行申請

個人消費額度貸款25萬元，期限10年，月還款2744元，用于建筑面積為110

平米（價值58萬元，貸款所購）的自住房裝修。抵押物建筑面積105平方米，

評估價值每平米4580元，總價480900元，抵押率為52%。此外，人行征信系統(tǒng)

顯示，借款人有個人住房貸款30萬元，期限20年，月還款1800元，還款正常。

通過對該借款人的借款資料進行分析后，經(jīng)辦人員發(fā)現(xiàn)如下情況：

1、借款人存量貸款月還款1800元，本筆貸款月還款2744元，占家庭月收

入7000元的65%,負債收入比較高；

2、借款人所在行業(yè)受三聚氯胺案影響較大，行業(yè)復(fù)蘇有待時日，借款人為

該行業(yè)所在企業(yè)的市場推銷員，工資收入存在不確定性。

問題：C銀行可作何種授信安排？

47、某行某市分行于2010年1月1日至8月31日對某縣“龍光臺廣場”商

住兩用房發(fā)放30筆按揭貸款，金額合計1559萬元。其中，28筆貸款利率執(zhí)行

基準利率下浮20%至30%,28筆貸款期限超過10年，25筆首付比例不足45%。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

48、2011年3月，在對某銀行某市分行個人住房貸款現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，該

行向某借款人發(fā)放購買第二套住房貸款，要求首付款比例為40%,貸款利率為基

準利率。

問題：上述事實存在哪些問題？

49、2011年3月，在對某銀行某市分行個人住房貸款現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，某

借款人在擬購房所在地房屋登記信息系統(tǒng)中顯示，該借款人家庭已登記有一套成

套住房，該借款人為首次申請利用貸款購買住房。該銀行對該借款人執(zhí)行首套房

信貸政策。

問題：上述事實存在哪些問題？

50、2010年5月13日和6月10日，某行某市分行分別向吳某、陳某發(fā)放

個人貸款53.2萬元、個人住房按揭貸款44萬元，借款人的“客戶談話筆錄被面

談人、借款合同、個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢授權(quán)書、貸款申請審批表”上的

簽字均為受托人。

問題：上述事實存在哪些問題？

51、某行某市分行從2010年5月10日至6月7日（貸款合同簽定日）向劉

某、崔某、陳某等10個非本地居民發(fā)放第一套個人住房購置貸款，借款人均沒

有提供1年以上在本市的納稅證明或社會保險繳納證明。

問題：上述事實與什么監(jiān)管要求不符？

52、2010年5月5日，某行某支行向客戶謝某發(fā)放個人房屋抵押貸款1筆

18萬元，用途為房屋裝修，期限為10年。檢查發(fā)現(xiàn)，2010年5月7日，借款人

通過銀證轉(zhuǎn)賬將貸款資金10萬元轉(zhuǎn)入其證券交易賬戶用于炒股，且該筆貸款檔

案中無借款人要求自主支付的申請，也無貸款人同意其自主支付的書面意見。

問題：上述事實存在哪些問題？

53、北京某汽車銷售服務(wù)有限公司法定代表人張某，自2004年8月至9月，

故意變造單位工商營業(yè)執(zhí)照上法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍的內(nèi)容，隱瞞真

實情況，并將虛假的公司銷售和資金狀況等假證明提供給北京市某商業(yè)銀行某支

行，騙簽了《個人汽車消費貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。2004年9月至2005年7月，

該公司采取虛構(gòu)一些借款人的購車情況、隱瞞真實購車情況的方法，向上述銀行

提供虛假的購車發(fā)票、車輛購置稅收據(jù)、機動車登記證書等貸后手續(xù)，騙取26

筆貸款共計833.21萬元，給兩家銀行造成損失共計530余萬元。2008年，張某

合同詐騙罪被判有期徒刑十四年。

問題：1、該案例中的汽車貸款屬于哪種模式?

2、結(jié)合本案例分析該種模式存在哪些風(fēng)險隱患?

54、A公司收到B公司于2007年3月10日開出并由中國銀行某分行承兌匯

票一張，票面金額為100000元，期限為6個月?，F(xiàn)在A公司因資金需要，于該

年6月10日到其開戶行工行某分行申請貼現(xiàn)，月貼現(xiàn)率為6%。。

問題：

1、計算貼現(xiàn)息，寫明計算過程。

2、簡要描述銀行受理申請貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作過程。

55、2000年3月7日，甲公司出于緩解流動資金緊張的目的，在并無現(xiàn)貨

可供的情況下，仍與外地的乙公司簽定了一份購銷合同，由甲公司向乙公司供應(yīng)

優(yōu)質(zhì)紙漿30噸，貨款價值56萬元，乙公司開具了一張以其開戶行A銀行為承兌

人的付款期為3個月的銀行承兌匯票。甲公司收到匯票后即向其開戶行B銀行申

請貼現(xiàn)，B銀行在審查憑證時發(fā)現(xiàn)無供貨發(fā)票，便發(fā)電報給A銀行查詢該匯票是

否真實，收到的復(fù)電是“承兌有效:據(jù)此，B銀行給甲公司辦理了匯票貼現(xiàn)，

并將56萬元轉(zhuǎn)入了甲公司賬戶。一個月后，乙公司因遲遲未收到貨，派人去催

貨時才發(fā)現(xiàn)甲公司根本無貨可供，于是立即告知A銀行。2000年9月10日，B

銀行提示付款，A銀行拒付。B銀行以A銀行、甲公司、乙公司為被告提起訴訟,

要求三方支付匯票金額和利息。

問題：

1、A銀行能否以該匯票所依據(jù)的購銷合同是虛構(gòu)的為由拒絕付款？理由是

什么？

2、B銀行以甲、乙公司為被告提起訴訟的依據(jù)是什么？

56、2009年8月5日，銀行受理其開戶單位甲公司提交的銀行承兌匯票一

份，該公司來行辦理貼現(xiàn)申請。經(jīng)審查該匯票的到期日為12月5日（周六），票

面金額為1000000元，銀行同意貼現(xiàn)。設(shè)月貼現(xiàn)利率為3%。同日，本行收到

互惠公司乙公司提交的尚有60天到期，票面金額為300,000元的銀行承兌匯票

及一式五聯(lián)貼現(xiàn)憑證，經(jīng)審查同意辦理。月貼現(xiàn)利率為3.6%。

問題:

1、計算甲公司的貼現(xiàn)息和銀行實付貼現(xiàn)金額

2、計算乙公司的貼現(xiàn)息。

57、2003年，A公司到T銀行某支行申請3億元銀行承兌匯票貼現(xiàn)，此時A

公司手中并無正式承兌匯票，但承兌銀行、出票人、背書人等材料齊全，并于前

一天在T行開立了一般存款賬戶。T行在扣除手續(xù)費后，將2.98億貼現(xiàn)資金劃

入A公司賬戶。A公司憑此申請開出2.97億元銀行本票，背書轉(zhuǎn)讓給出票人公

司，該公司又將2.97億元貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入票據(jù)的承兌行作為保證金，最終獲得了

承兌行開具的正式銀行承兌匯票，票面仍是3億元。

問題：

1、T銀行在票據(jù)貼現(xiàn)操作中是否存在違規(guī)？

2、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)主要存在哪些風(fēng)險？

58、企業(yè)持一張面額為100萬元，尚有120天到期的商業(yè)票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，

銀行規(guī)定的貼現(xiàn)率6%.

問題：銀行應(yīng)付款是多少？

59、A商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，5月8日將未到期的商業(yè)貼票據(jù)200萬元

向中央銀行申請再貼現(xiàn)，到期日為9月5日，月貼現(xiàn)率為0.3%.

問題：請計算再貼現(xiàn)利息。

60、A機構(gòu)為新成立的財務(wù)公司，因急于開展業(yè)務(wù)，近日A機構(gòu)向B金融機

構(gòu)商議辦理買入返售轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并以雙方的意愿草擬了交易合同。在約定的回

購日期到期前，A機構(gòu)由于資金緊張，未與B機構(gòu)取得聯(lián)系，就通過委托收款方

式匡算好郵程提前向票據(jù)的承兌人提示付款，收回資金。

問題：請指出以上操作的錯誤之處。

61、某商業(yè)銀行投資證券，持有票面價值為100元的證券，票面收益率為

10%,償還期為3年，銀行購入該證券的價格為88元，銀行一直持有至到期日.

問題：請據(jù)此計算當期收益率和到期收益率。

62、2009年11月，A行對B公司發(fā)放9個月期限的小企業(yè)貸款380萬元，

今年8月11日貸款到期后借款人僅歸還10萬元就表示無力還款，支行多次率信

貸人員深入企業(yè)窮盡了各種催收手段，借款人均表示無法籌措資金歸還，無奈之

下支行提出要對企業(yè)進行訴訟解決，分行法律部門得知此信息后，主動配合，在

摸清借款人不及時歸還不良貸款的相關(guān)情況后，及時有針對性地草擬并指導(dǎo)支行

對借款人發(fā)出《訴前通知書》，詳細書面告知借款人不及時還款涉及訴訟后可以

預(yù)知的法律后果，為下一步可能的訴訟做好充分準備；之后，在分支行兩級緊密

配合和強有力攻心下，取得以訴促收的重大成效，12月11日，借款人通過民間

融資渠道籌措資金還清了所欠的貸款本息。

問題：

1、問題我國商業(yè)銀行不良貸款五級分類是什么？

2、假設(shè)該筆貸款的年利率為5.5%,欠款年罰息率為3%,那么借款人通過民

間融資渠道籌措資金歸還的所欠貸款本息是多少？

3、從以上案例能得到什么啟示？

63、2011年初，A銀行因信貸規(guī)模緊張，與B銀行簽訂了信貸資產(chǎn)“雙買斷”

協(xié)議，在簽訂轉(zhuǎn)讓部分貸款本金給B銀行的協(xié)議之外，另行簽訂協(xié)議，約定在未

來特定日期買回。B銀行在未征求保證人意見的情況下進行了受讓，且并未與借

款人重新簽訂合同。A銀行將這些債項作了出表處理，而B銀行認為自己并非真

正持有該筆資產(chǎn)，僅作為資金交易業(yè)務(wù)處理，未對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)進行盡職調(diào)查

和審批，亦未將其列入資產(chǎn)負債表中。

問題：該信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為違反了信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的哪些原則。

64、A集團公司是區(qū)域性集團公司，承擔全市的電力設(shè)備、配件設(shè)施的供應(yīng)，

以送變電工程勘查設(shè)計、架設(shè)、安裝、服務(wù)等項目為主營業(yè)務(wù)，是多家銀行競爭

的優(yōu)質(zhì)客戶。近年來該集團主要結(jié)算業(yè)務(wù)分散在多家銀行，面對這一種情況，A

支行對這一客戶進行“挖潛營銷”，以“集團化運作、集約化發(fā)展”模式對金融

產(chǎn)品功能延伸和組合的需求為切入點，制定并實施了與A集團公司深化合作方

案。通過不懈努力，最終與該公司簽訂了《現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議》，開通企業(yè)網(wǎng)銀,

將集團賬戶和收支兩條線結(jié)合，完成了26戶集團二級賬戶的掛接，形成了資金

歸集大的資金池。至去年底，該公司存款達L2億元，增加9000萬元，同時也

帶動了儲蓄存款的增長，集中代發(fā)獎金4000多萬元，并征取集團總部代發(fā)工資

360戶，月代發(fā)額170萬元。

問題：

1、假設(shè)L2億存款利率為3.55%,代發(fā)獎金和工資的手續(xù)費率為0.1%,那

么該集團對A支行每年的收入貢獻是多少？

2、從以上案例能得到什么啟示？

65、謝某是個生意人，2008年3月，他將28000元貨款存在某銀行，該銀

行向其出具了存單。2009年1月15日，謝某去銀行兌付時，工作人員稱該款已

于2008年12月被未經(jīng)謝某授權(quán)的他人以掛失支取的方式拿走，并將其存單沒收。

為此，謝某一紙訴狀告到法院，要求某銀行支付存款。某銀行稱：謝某在本銀行

存款屬實，但存款被掛失領(lǐng)走，銀行本身無過錯，不承擔任何責任。

問題：請對上述情況進行分析，著重分析銀行的說法是否符合相關(guān)規(guī)定。

66、2010年上半年，某行某支行對公業(yè)務(wù)共辦理大額資金劃付52筆2.34

億元，均未與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗證確認。

問題：上述事實與何監(jiān)管要求不符？

67、2008年8月1日，A銀行參加同城票據(jù)交換，提出轉(zhuǎn)賬支票11張，金

額84000元，提出進賬單5張，金額32000元；提入轉(zhuǎn)賬支票12張，金額121000

元，提入進賬單4張，金額95000元。

問題：計算A銀行在此次同城票據(jù)交換中，應(yīng)收金額、應(yīng)付金額及差額。

68、“國慶節(jié)股市休眠，玩轉(zhuǎn)手中閑錢——XX銀行國慶7天理財產(chǎn)品，10月

10日兌現(xiàn)。年化收益率2.6%—3.0%,助您假日理財無間隙?！眹鴳c前夕，不少市

民接到了XX銀行的手機短信。

XX銀行還向大客戶承諾，大額存款可獲贈實物、購物卡、現(xiàn)金、金條等貴

金屬，壓低或者豁免代收、代付及其他業(yè)務(wù)手續(xù)費。

問題：

1、該銀行的行為性質(zhì)是什么。2、通常有哪些表現(xiàn)形式。

69、李女士于2004年1月5日將5萬元存入商業(yè)銀行，選擇了2年期的定

期存款，將于2006年1月份到期。但在2005年1月5日急需資金，鑒于定期存

款未到期支取將視同活期存款存款而損失利息收入，因此考慮不將存款取出，而

是先向商業(yè)銀行申請1年期貸款，然后等存款到期時歸還。假定2004年1月份

2年期定期存款年利率為2.25%,2005年1月活期存款年利率為0.72%,2005年

1月份1年期貸款年利率為5.58%,所有存款按單利法記息。

問題：請依據(jù)上述信息計算兩種方案的利息成本，比較