埃塞俄比亞承包工程市場(chǎng)探析

中國與埃塞建交40多年來，中埃兩國關(guān)系友好，經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系進(jìn)一步加強(qiáng)。近年來，雙邊高層交往密切，政治互信日益加深，為雙邊合作創(chuàng)造了極好的政治環(huán)境。

市場(chǎng)概況埃塞政府正致力于加快推進(jìn)本國的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以硬件環(huán)境的改善來加速消除貧困，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。在當(dāng)前相對(duì)穩(wěn)定的政治局勢(shì)下，埃塞政府在未來幾年將會(huì)繼續(xù)加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的投資力度，進(jìn)一步促進(jìn)當(dāng)?shù)爻邪こ淌袌?chǎng)的發(fā)展。目前，埃塞承包工程市場(chǎng)匯聚了眾多國際頂尖的設(shè)備制造商和總承包企業(yè)。而埃塞市場(chǎng)本身容量并不大，已經(jīng)處于飽和狀態(tài)。埃塞工程領(lǐng)域的項(xiàng)目一般采取競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)方式確定承包商，原則是價(jià)格最低中標(biāo)，這導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)變成價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，合同價(jià)格水平一路下滑，項(xiàng)目利潤(rùn)率大幅下降。埃塞的國家預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行相對(duì)比較嚴(yán)謹(jǐn)，因此在建項(xiàng)目很少出現(xiàn)支付不到位的問題，一般均會(huì)在合同規(guī)定期限內(nèi)獲得支付。只是在新舊預(yù)算年度交接時(shí)間段，才會(huì)出現(xiàn)支付延期。一、交通運(yùn)輸建設(shè)領(lǐng)域1.公路埃塞公路運(yùn)輸占全國總運(yùn)量的90%，是最主要的陸路運(yùn)輸方式?，F(xiàn)在全國主要交通干道基本實(shí)現(xiàn)了瀝青路面硬化，但是偏遠(yuǎn)農(nóng)村仍然交通不便，制約了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2011年，埃塞公路局啟動(dòng)了第四階段公路發(fā)展規(guī)劃，以進(jìn)一步加強(qiáng)該國的道路網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。該計(jì)劃70%的資金由埃塞政府撥款，其它資金來自國際金融及援助機(jī)構(gòu)，如世行、非發(fā)行，歐盟、日本、德國及中國等國際多雙邊援助機(jī)構(gòu)。在使用國際金融機(jī)構(gòu)或組織出資的公路項(xiàng)目國際招標(biāo)中，中國企業(yè)的第三國競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要是來自韓國、土耳其、印度的企業(yè)，其中實(shí)力最強(qiáng)的是韓國金南（Keangnam）公司。金南公司在埃塞經(jīng)營多年，至少實(shí)施了7條公路項(xiàng)目，本地化經(jīng)營效果顯著。在當(dāng)?shù)卣鲑Y的公路項(xiàng)目中，當(dāng)?shù)仄髽I(yè)具有優(yōu)勢(shì)。在當(dāng)?shù)卣姆龀窒拢Ｈ肀葋啴?dāng)?shù)仄髽I(yè)近年來成長(zhǎng)迅速，并在施工工藝、質(zhì)量控制及進(jìn)度趕搶等方面取得較大進(jìn)步。當(dāng)?shù)仄髽I(yè)在價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力、本地資源方面明顯優(yōu)于國外企業(yè)。目前埃塞俄比亞初具規(guī)模的本土公路施工企業(yè)達(dá)20家，比較突出的有SurConstruction、Midroc、Sunshine、Satcon、Tebebe和公路局下屬施工企業(yè)。2.鐵路埃塞鐵路設(shè)施較為落后。2010年，政府明確了埃塞通過發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)軌距鐵路網(wǎng)改善現(xiàn)有交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施的總體思路，新建了總長(zhǎng)約為2046公里的國家鐵路網(wǎng)和首都AddisAbaba長(zhǎng)度為34公里的輕軌交通系統(tǒng)。根據(jù)該發(fā)展計(jì)劃，埃塞國家鐵路網(wǎng)將優(yōu)先建設(shè)AddisAbaba/Sebeta至Djibouti港的鐵路通道，目前該項(xiàng)目正在實(shí)施。中國企業(yè)是埃塞俄比亞鐵路建設(shè)的主力軍。2010年至2014年，中國企業(yè)在埃塞俄比亞簽約金額達(dá)到了65億美元，大部分建設(shè)資金來自于中國，設(shè)計(jì)均采用中國標(biāo)準(zhǔn)。因埃塞方面缺少對(duì)鐵路和輕軌建設(shè)項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目推進(jìn)還面臨一些問題。二、電力工程領(lǐng)域1.水電埃塞電力發(fā)展比較落后，水力發(fā)電是最主要的電力來源（約占90%）。埃塞是非洲水電資源最豐富的國家之一，可開發(fā)蘊(yùn)藏量很大，據(jù)世界銀行估計(jì)約為45吉瓦，但目前開發(fā)利用水平較低。埃塞政府不斷加強(qiáng)水電站建設(shè)，以提高國民通電水平，并就此推出了一系列的電站建設(shè)項(xiàng)目。目前，埃塞電力市場(chǎng)主要是中國水電建設(shè)集團(tuán)國際工程有限公司、中國葛洲壩集團(tuán)股份有限公司及意大利企業(yè)Salini三家企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，中意雙方占市場(chǎng)份額比例約為50%。2.風(fēng)電在風(fēng)能方面，中水顧問集團(tuán)與中地海外組成的聯(lián)合體于2012年完成并移交了埃塞首座風(fēng)能發(fā)電項(xiàng)目，并于同年10月承接了第二個(gè)風(fēng)電場(chǎng)項(xiàng)目。一家法國企業(yè)也承攬了一個(gè)風(fēng)能發(fā)電項(xiàng)目，但實(shí)施的進(jìn)度及質(zhì)量多次出現(xiàn)問題。從發(fā)展態(tài)勢(shì)看，中國企業(yè)在埃塞的風(fēng)能發(fā)電業(yè)務(wù)將具有較好的發(fā)展前景。3.輸配電設(shè)施在輸配電方面，除中國企業(yè)外，印度企業(yè)是重要的參與方。印度公司在埃塞俄比亞經(jīng)營歷史悠久，本地化水平較高，中標(biāo)比率高。印度KEC公司在多次輸變電項(xiàng)目投標(biāo)中均以很低的價(jià)格中標(biāo)，在設(shè)計(jì)優(yōu)化和成本管理方面非常出色。印度kalpataru公司也在埃塞俄比亞也先后承攬了大型輸變電項(xiàng)目。三、供水項(xiàng)目埃塞供水領(lǐng)域的項(xiàng)目規(guī)模一般較小，參與競(jìng)爭(zhēng)的中國企業(yè)僅有2-3家。在供水業(yè)務(wù)方面，合同金額小于500萬美元的項(xiàng)目主要由當(dāng)?shù)毓局鲗?dǎo)；合同金額大于500萬美元的項(xiàng)目，主要由中地海外與一家法國公司承建。四、房建領(lǐng)域未來幾年，埃塞計(jì)劃繼續(xù)大規(guī)模建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房，同時(shí)積極推進(jìn)商品住宅開發(fā)，以減少城市貧民窟。在房屋建筑方面，主要是當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與中國企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，參與競(jìng)爭(zhēng)的中國企業(yè)有2到3家，所占的市場(chǎng)份額較小，估計(jì)不足10%。在政府鼓勵(lì)投資的政策引導(dǎo)下，埃塞房地產(chǎn)市場(chǎng)取得了較快發(fā)展。埃塞目前正在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)適用住房的建設(shè)工作，主要是當(dāng)?shù)毓矩?fù)責(zé)設(shè)計(jì)施工。商品房開發(fā)剛剛起步，幾家當(dāng)?shù)氐拈_發(fā)商已經(jīng)初具規(guī)模。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況埃塞目前的承包工程企業(yè)以國營單位為主，包括埃塞電力公司、埃塞建筑公司、埃塞電信公司等，企業(yè)規(guī)模相對(duì)較大。埃塞私有承包工程企業(yè)發(fā)展也較快，國家對(duì)其發(fā)展有一定的鼓勵(lì)政策。預(yù)計(jì)未來幾年埃塞承包工程市場(chǎng)與本土企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度將會(huì)加劇。受制于埃塞建筑市場(chǎng)的發(fā)展情況，實(shí)力雄厚、履約能力強(qiáng)的本土分包商較少，且當(dāng)?shù)胤职淌┕こ杀酒毡檩^高，分包單價(jià)是中國國內(nèi)單價(jià)的數(shù)倍以上。對(duì)于當(dāng)?shù)胤职炭蛇x擇性地授予部分工程項(xiàng)目，待合作成功后再續(xù)簽新的工程任務(wù)。中國企業(yè)在埃塞公路、水電領(lǐng)域保持優(yōu)勢(shì)占有率，在電力領(lǐng)域的變電站及輸電線路項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)中，中國企業(yè)越來越受到來自印度公司的競(jìng)爭(zhēng)壓力，特別是在生產(chǎn)成本、運(yùn)輸成本方面。西方公司由于在價(jià)格上無法同中國企業(yè)相競(jìng)爭(zhēng)，往往采取別的途徑遏制中國企業(yè)。在輸變電領(lǐng)域，印度公司由于原材料價(jià)格及運(yùn)輸成本上的優(yōu)勢(shì)，對(duì)中國企業(yè)沖擊較大，但通過中埃兩國間的一攬子合作計(jì)劃，中國企業(yè)在該領(lǐng)域的發(fā)展?fàn)顩r有所扭轉(zhuǎn)；其他領(lǐng)域如水利、房建領(lǐng)域雖剛剛起步，但發(fā)展勢(shì)頭較好。相關(guān)法規(guī)政策埃塞的法律體系基本完備，但實(shí)施細(xì)則還有待完善。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，埃塞當(dāng)局已經(jīng)意識(shí)到相關(guān)法律的局限性，目前政府正著手對(duì)一些法律法規(guī)進(jìn)行修改。一、勞工簽證近年來，埃塞俄比亞政府加強(qiáng)了對(duì)外來勞務(wù)人員的管理，外國人只能在獲得由埃塞勞動(dòng)和社會(huì)事務(wù)部頒發(fā)的工作許可后方可在埃塞工作。工作許可3年有效，且需要每年更新一次。如有需要，勞動(dòng)和社會(huì)事務(wù)部可調(diào)整上述期限。企業(yè)聘用外籍勞工辦理工作證時(shí)，必須出具相關(guān)的學(xué)歷證明或者職業(yè)技術(shù)資格證書，有些項(xiàng)目業(yè)主對(duì)當(dāng)?shù)毓と说氖褂糜幸欢ǖ囊?guī)定和限制，某些低端工作崗位還必須雇用當(dāng)?shù)厝恕６?、外匯埃塞外匯匯出管理非常嚴(yán)格且手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)較大。對(duì)于營業(yè)收入只有當(dāng)?shù)刎泿诺臉I(yè)務(wù)，資金一般只能采取變通的方法才能匯回國內(nèi)。中國承包商在埃塞參與的項(xiàng)目大都要求有一定比例的外匯，用以平衡風(fēng)險(xiǎn)。三、稅收埃塞主要稅種有企業(yè)所得稅、營業(yè)（銷售）稅、消費(fèi)稅、進(jìn)口關(guān)稅、個(gè)人所得稅、出口稅、增值稅、預(yù)扣稅、股息所得稅等。埃塞已與許多國家簽署了避免雙重稅收條約，各種稅征收標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)比較明確，但由于缺乏詳細(xì)的實(shí)施細(xì)則，在具體操作上隨意性較大。根據(jù)埃塞稅收法規(guī)，與承包工程業(yè)務(wù)相關(guān)的主要稅種有增值稅、個(gè)人所得稅、利潤(rùn)稅（企業(yè)所得稅）和進(jìn)口關(guān)稅等。埃塞政府對(duì)納稅的管理非常嚴(yán)格，對(duì)企業(yè)偷漏稅行為的懲罰相當(dāng)嚴(yán)厲。企業(yè)一定要按照埃塞俄比亞法律法規(guī)守法經(jīng)營、誠實(shí)納稅，在進(jìn)口生產(chǎn)原料、設(shè)備和其他貨物時(shí)，要嚴(yán)格按照埃塞的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行申報(bào)和繳納稅金。

中國企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況一、主要困難和問題1.材料及零配件供應(yīng)困難。由于埃塞經(jīng)濟(jì)落后，無論是工業(yè)品還是日常生活用品，均主要依賴進(jìn)口，加之埃塞是個(gè)內(nèi)陸國家，沒有出?？?，各種工程項(xiàng)目所需的材料、設(shè)備及配件，往往需幾個(gè)月的時(shí)間從國外進(jìn)口。2.規(guī)范和監(jiān)理帶來困擾。埃塞工程項(xiàng)目的監(jiān)理主要來自西方國家、印度及當(dāng)?shù)刈稍児?，整體水平稍弱，主要表現(xiàn)是設(shè)計(jì)變更審批不及時(shí)、過于死扣規(guī)范。埃塞采用的規(guī)范大都來自西方，其標(biāo)準(zhǔn)比國內(nèi)規(guī)范要高，一些中國企業(yè)不能嚴(yán)肅對(duì)待，在這方面吃虧不少。3.項(xiàng)目場(chǎng)地偷盜現(xiàn)象嚴(yán)重。幾乎所有項(xiàng)目工地均不同程度地受到該問題困擾，由于當(dāng)?shù)鼐旒罢块T在此類問題的處理不力，偷盜時(shí)有發(fā)生，一些關(guān)鍵零配件被盜往往還影響到工程的正常進(jìn)行。4.海關(guān)辦事效率較低。貨物清關(guān)時(shí)間長(zhǎng)，針對(duì)中國企業(yè)的海關(guān)檢查非常嚴(yán)格。5.稅務(wù)問題突出。尤其是在企業(yè)所得稅方面，需要進(jìn)行項(xiàng)目的整體稅務(wù)籌劃，以合理避稅。6.文化差異增加管理難度。在價(jià)值觀方面，埃塞文化更注重自由、個(gè)性，自尊心極強(qiáng)，對(duì)差異化管理的要求較高。二、注意事項(xiàng)中國企業(yè)在埃工程承包市場(chǎng)總體發(fā)展前景廣闊，但機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存。中國企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)困難和風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高自身的技術(shù)和管理水平，才能在埃塞俄比亞市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。1.提升服務(wù)層次。企業(yè)要站在業(yè)主的角度，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有資源狀況，充分整合優(yōu)勢(shì)資源，向業(yè)主提供從項(xiàng)目立項(xiàng)、可研、融資、施工、運(yùn)營、維護(hù)的全過程服務(wù)，并通過增值服務(wù)、一攬子服務(wù)或全面解決方案來提升服務(wù)層次，與業(yè)主建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，提升競(jìng)爭(zhēng)力，為承攬更多的項(xiàng)目奠定基礎(chǔ)。2.尊重當(dāng)?shù)刈诮毯惋L(fēng)俗習(xí)慣。在價(jià)值觀方面，埃塞文化更注重自由、個(gè)性，因此在管理中應(yīng)把握好分寸和尺度，盡量避免與相關(guān)方發(fā)生沖突。埃塞當(dāng)?shù)貑T工在表達(dá)自己觀點(diǎn)時(shí)也較為直接，顧慮相對(duì)較少，不同的價(jià)值觀及溝通表達(dá)方式往往會(huì)造成誤會(huì)、帶來沖突。中國企業(yè)應(yīng)在充分尊重當(dāng)?shù)匚幕幕A(chǔ)上加強(qiáng)與埃方的交流和溝通，營造良好的內(nèi)外氛圍。3.遵守知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和環(huán)保法規(guī)。目前埃塞俄比亞正申請(qǐng)加入世界貿(mào)易組織，與此相關(guān)的立法和制度建設(shè)工作將進(jìn)一步加快。中國企業(yè)在埃投資和經(jīng)營過程中，應(yīng)切實(shí)遵守當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，尊重知識(shí)產(chǎn)權(quán)。并按照有關(guān)規(guī)定，建立