審批和報銷管理制度

審批和報銷管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司審批和報銷管理流程，加強預(yù)算掌控和資源利用，提高工作效率和財務(wù)風(fēng)險掌控本領(lǐng)，訂立本制度。第二條本制度適用于公司全體員工，在全部審批和報銷事項上具有管束力。第二章審批管理第三條審批權(quán)限劃分1.依據(jù)各崗位職責(zé)和工作需要，公司對審批權(quán)限進行劃分，并向各員工明確告知。不得擅自越權(quán)進行審批。2.依據(jù)工作職責(zé)和需求變動，審批權(quán)限可能進行調(diào)整，需經(jīng)相關(guān)部門和上級領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可實施。第四條審批流程1.員工申請各類審批事項應(yīng)依照公司規(guī)定的審批流程進行，包含但不限于采購申請、請假申請、加班申請等。2.審批流程中各環(huán)節(jié)的審批人應(yīng)依照職責(zé)分工進行審批，確保經(jīng)過必需的審核和核對。3.審批過程中，應(yīng)及時反饋審批看法，審批結(jié)果需在規(guī)定時間內(nèi)告知申請人。4.若審批事項需上級領(lǐng)導(dǎo)審批，上級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)合理布置審批時間，盡快處理并及時反饋審批結(jié)果。5.審批流程中，不得濫用職權(quán)，不得對申請人進行不正當(dāng)?shù)膲毫蛞?。第五條緊要審批事項1.對于緊要的決策性審批事項，應(yīng)組織相關(guān)人員進行會商和討論，確保審批結(jié)果的準確性和合法性。2.緊要審批事項可能包含但不限于合同簽訂、薪酬調(diào)整、重點財務(wù)支出等。這些審批事項需經(jīng)過嚴格的核對和審批程序。第六條審批記錄和歸檔1.公司應(yīng)建立審批記錄和歸檔制度，確保審批過程和結(jié)果的真實可查。2.審批記錄應(yīng)包含申請人信息、申請事項、審批看法、審批結(jié)果、審批時間等內(nèi)容，并進行適當(dāng)保管。3.審批記錄的歸檔應(yīng)依照公司規(guī)定的時間和方式進行，以便后續(xù)審計和查詢。第三章報銷管理第七條報銷范圍和要求1.員工報銷應(yīng)符合公司相關(guān)政策和規(guī)定，以保證報銷的合理性和合法性。2.報銷范圍包含但不限于差旅費、交通費、接待費、辦公費等，具體標準和限制由公司訂立。3.員工在報銷時應(yīng)供應(yīng)真實有效的報銷憑證，包含發(fā)票、收據(jù)等。虛假報銷行為將受各處理和追責(zé)。第八條報銷申請和審批流程1.員工應(yīng)依照公司規(guī)定的報銷申請流程進行報銷申請，填寫相關(guān)表格并附上必需的報銷憑證。2.報銷申請應(yīng)依照相關(guān)審批流程進行審批，并在規(guī)定時間內(nèi)告知申請人審批結(jié)果。3.報銷申請經(jīng)批準后，財務(wù)部門會布置相應(yīng)的資金支出和報銷。第九條報銷記錄和歸檔1.公司應(yīng)建立報銷記錄和歸檔制度，確保報銷過程和結(jié)果的真實可查。2.報銷記錄應(yīng)包含報銷人信息、報銷事項、報銷金額、報銷憑證、審批看法、報銷時間等內(nèi)容，并進行適當(dāng)保管。3.報銷記錄的歸檔應(yīng)依照公司規(guī)定的時間和方式進行，以便后續(xù)審計和查詢。第四章懲罰與嘉獎第十條違規(guī)懲罰1.對于未依照本制度要求進行審批和報銷的行為，一經(jīng)查實，將視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的違規(guī)處理，包含扣減績效考核分數(shù)、降級、停薪留職、辭退等。2.對于有違規(guī)審批和報銷行為的領(lǐng)導(dǎo)，將按有關(guān)規(guī)定進行紀律處分，并追究相應(yīng)的行政責(zé)任。第十一條樂觀嘉獎1.對于嚴格依照本制度要求進行審批和報銷的員工，公司將予以相應(yīng)的嘉獎和表揚，包含加薪、晉升、榮譽證書等。2.對于在審批過程中發(fā)現(xiàn)問題并及時上報的員工，公司將予以相應(yīng)的嘉獎和鼓舞，以促進監(jiān)督和改進。第五章附則第十二條本制度解釋權(quán)歸公司管理負責(zé)人全部，并可依據(jù)公司實際情況進行調(diào)整和完善