第五章 債券-3復(fù)制

第五章債券-3[復(fù)制]您的姓名：[填空題]*_________________________________1.選擇題歐洲債券是指借款人【】。[單選題]*A.在歐洲國(guó)家發(fā)行，以該國(guó)貨幣標(biāo)明面值的外國(guó)債券B.在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行，不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券(正確答案)C.在歐洲國(guó)家發(fā)行，以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券D.在本國(guó)發(fā)行，以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券答案解析：歐洲債券是指借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。2.選擇題下列各項(xiàng)不屬于影響債券利率因素的是【】。[單選題]*A.籌資者的資信B.債券票面金額(正確答案)C.債券期限長(zhǎng)短D.借貸資金市場(chǎng)利率水平答案解析：影響債券利率的因素有：①借貸資金市場(chǎng)利率水平；②籌資者的資信；③債券期限長(zhǎng)短。3.選擇題不屬于債券買賣交易報(bào)價(jià)方式的是【】。[單選題]*A.對(duì)話報(bào)價(jià)B.大額報(bào)價(jià)(正確答案)C.公開報(bào)價(jià)D.雙邊報(bào)價(jià)答案解析：債券買賣交易報(bào)價(jià)方式包括對(duì)話報(bào)價(jià)、公開報(bào)價(jià)、雙邊報(bào)價(jià)和小額報(bào)價(jià)。4.選擇題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足的條件不包括【】。[單選題]*A.具有完善的公司治理機(jī)制B.償債能力良好，且成立滿1年(正確答案)C.遵守國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策D.經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征答案解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行2018年第3號(hào)公告，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足以下條件：具有完善的公司治理機(jī)制；償債能力良好，且成立滿3年；經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，遵守國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；滿足宏觀審慎管理要求，且主要金融監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定。5.選擇題下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的各項(xiàng)說法中，錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.資產(chǎn)證券化能夠改善資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)、優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況B.資產(chǎn)證券化能夠解決發(fā)起人流動(dòng)性和期限不匹配問題C.資產(chǎn)證券化中，發(fā)起人不能通過收付款服務(wù)等途徑收取費(fèi)用(正確答案)D.資產(chǎn)證券化最基本的功能是提高資產(chǎn)的流動(dòng)性答案解析：在資產(chǎn)證券化中，服務(wù)商通常由發(fā)起人擔(dān)任，使得發(fā)起人可以通過收付款服務(wù)等途徑收取費(fèi)用，增加新的收入來源。故選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。6.選擇題保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在【】以上【含此數(shù)】，且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。[單選題]*A.3年B.5年(正確答案)C.7年D.10年答案解析：考查保險(xiǎn)公司次級(jí)債。保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在5年以上【含5年】，且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。7.選擇題公司債券可申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行。自核準(zhǔn)發(fā)行之日起，應(yīng)在【】個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在【】個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。[單選題]*A.6：12B.6；24C.12；24(正確答案)D.12；36答案解析：根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第22條規(guī)定，公司債券可申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行。自核準(zhǔn)發(fā)行之日起，應(yīng)在12個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。8.選擇題下列關(guān)于資產(chǎn)證券化參與主體的主要職能，錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.發(fā)起人是資產(chǎn)證券化的起點(diǎn)，是基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始權(quán)益人，也是基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣方B.服務(wù)商對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目及其所產(chǎn)生的現(xiàn)金流進(jìn)行監(jiān)理和保管，服務(wù)機(jī)構(gòu)通常由發(fā)起人擔(dān)任，并為提供的服務(wù)收費(fèi)C.特殊目的機(jī)構(gòu)是以資產(chǎn)證券化為目的而特別組建的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，一般采取有限責(zé)任公司或者股份有限公司的形式(正確答案)D.信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此向特殊目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任答案解析：特定目的機(jī)構(gòu)是以資產(chǎn)證券化為目的而特別組建的獨(dú)立法律主體，是連接發(fā)起人和投資者之間的中介機(jī)構(gòu)，是資產(chǎn)支持證券的真正發(fā)行人，可采用信托、公司、有限合伙的形式。選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。9.選擇題下列關(guān)于附認(rèn)股權(quán)證的公司債券的說法，錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.按附認(rèn)股權(quán)和債券本身能否分開來劃分，可分為兩種類型B.可分離型附認(rèn)股權(quán)證的公司債券可獨(dú)立轉(zhuǎn)讓C.非分離型附認(rèn)股權(quán)證的公司債券，認(rèn)股權(quán)也能成為獨(dú)立買賣的對(duì)象(正確答案)D.它是一種附有認(rèn)購(gòu)該公司股票權(quán)利的債券答案解析：非分離型附認(rèn)股權(quán)證的公司債券，不能把認(rèn)股權(quán)從債券上分離，不能成為獨(dú)立買賣的對(duì)象。故選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。10.選擇題資產(chǎn)證券化最初是對(duì)【】抵押貸款的證券化。[單選題]*A.住宅(正確答案)B.專利C.汽車D.企業(yè)答案解析：資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。資產(chǎn)證券化僅指狹義的資產(chǎn)證券化。自1970年美國(guó)的政府國(guó)民抵押協(xié)會(huì)，首次發(fā)行以抵押貸款組合為基礎(chǔ)資產(chǎn)的抵押支持證券—房貸轉(zhuǎn)付證券，完成首筆資產(chǎn)證券化交易以來，資產(chǎn)證券化逐漸成為一種被廣泛采用的金融創(chuàng)新工具而得到了迅猛發(fā)展，在此基礎(chǔ)上，現(xiàn)在又衍生出如風(fēng)險(xiǎn)證券化產(chǎn)品。11.選擇題【】是指證券公司以短期融資為目的、在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。[單選題]*A.證券公司普通債券B.證券公司短期融資券(正確答案)C.證券公司次級(jí)債券D.證券公司次級(jí)債務(wù)答案解析：證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的、在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。12.選擇題證券公司、基金管理公司子公司通過設(shè)立【】開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。[單選題]*A.基金管理人B.特殊目的載體(正確答案)C.基金托管人D.特殊目的機(jī)構(gòu)答案解析：證券公司、基金管理公司子公司通過設(shè)立特殊目的載體開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。13.選擇題財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券招標(biāo)發(fā)行時(shí)，單一標(biāo)位投標(biāo)量最低投標(biāo)限額和最高投標(biāo)限額分別為【】?jī)|元。[單選題]*A.0.5；5B.0.2；50C.0.2；30(正確答案)D.0.5；30答案解析：?jiǎn)我粯?biāo)位最低投標(biāo)限額為0.2億元，投標(biāo)量變動(dòng)幅度為0.1億元的整數(shù)倍，最高投標(biāo)限額為30億元。14.選擇題關(guān)于公司債券的發(fā)行，下列說法不正確的是【】。[單選題]*A.發(fā)行公司債券，公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定B.最近36個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為的，不得公開發(fā)行公司債券C.公司債券每張面值為一千元(正確答案)D.發(fā)行公司債券募集的資金，必須符合股東會(huì)或股東大會(huì)核準(zhǔn)的用途，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策答案解析：《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》規(guī)定，公司債券每張面值一百元，發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與保薦人通過市場(chǎng)詢價(jià)確定。15.選擇題資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種()。[單選題]*A.投資形式B.負(fù)債形式C.融資形式(正確答案)D.資產(chǎn)形式答案解析：資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。16.選擇題《證券公司次級(jí)債管理規(guī)定》對(duì)證券公司次級(jí)債募集方式作出了較為詳細(xì)的安排，證券公司次級(jí)債券只能以非公開方式發(fā)行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。每期債券的機(jī)構(gòu)投資者合計(jì)不得超過【】人。[單選題]*A.50B.100C.150D.200(正確答案)答案解析：《證券公司次級(jí)債管理規(guī)定》對(duì)證券公司次級(jí)債募集方式作出了較為詳細(xì)的安排，證券公司次級(jí)債券只能以非公開方式發(fā)行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。每期債券的機(jī)構(gòu)投資者合計(jì)不得超過200人。17.選擇題金融債券是指【】依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。[單選題]*A.銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)(正確答案)B.大型國(guó)企C.上市公司D.地方政府答案解析：金融債券是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。18.選擇題記賬式國(guó)債的承銷商通過交易所市場(chǎng)發(fā)行國(guó)債的分銷時(shí)，下面說法正確的是【】。[單選題]*A.投資者免繳傭金，證券交易所向代理機(jī)構(gòu)收取費(fèi)用B.投資者繳納傭金，證券交易所向代理機(jī)構(gòu)收取費(fèi)用C.投資者免繳傭金，證券交易所向代理機(jī)構(gòu)免收費(fèi)用(正確答案)D.投資者繳納傭金，證券交易所向代理機(jī)構(gòu)免收費(fèi)用答案解析：C項(xiàng)說法正確。19.選擇題專項(xiàng)債券期限為1年、2年、3年、5年、7年和10年，由各地綜合考慮項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、回收周期和債券市場(chǎng)狀況等合理確定，但7年和10年期債券的合計(jì)發(fā)行規(guī)模不得超過專項(xiàng)債券全年發(fā)行規(guī)模的【】。[單選題]*A.20%B.30%C.40%D.50%(正確答案)答案解析：專項(xiàng)債券期限為1年、2年、3年、5年、7年和10年，由各地綜合考慮項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、回收周期和債券市場(chǎng)狀況等合理確定，但7年和10年期債券的合計(jì)發(fā)行規(guī)模不得超過專項(xiàng)債券全年發(fā)行規(guī)模的50%。20.選擇題下列關(guān)于債券與股票的說法，錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.股票所有者是發(fā)行股票公司的股東，一般擁有表決權(quán)，可行使對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)B.債券持有者只可按期獲取利息及到期收回本金，無權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策C.能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體不只有股份有限公司(正確答案)D.發(fā)行債券獲取的資金屬于公司的負(fù)債答案解析：發(fā)行債券的經(jīng)濟(jì)主體包括公司和企業(yè)，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份有限公司。21.選擇題按償還期限分類，債券可分為【】。[單選題]*A.政府債券、金融債券和公司債券B.固定利率債券、浮動(dòng)利率債券和累進(jìn)利率債券C.贖回債券、可回售債券和可轉(zhuǎn)換債券D.短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券(正確答案)答案解析：按償還期限分類，債券可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券。但對(duì)具體年限的劃分，不同的國(guó)家又有不同的標(biāo)準(zhǔn)。22.選擇題下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的具體操作要求的說法，不正確的是【】。[單選題]*A.特殊目的機(jī)構(gòu)有時(shí)也可以由發(fā)起人設(shè)立B.資產(chǎn)支持證券發(fā)行完畢到掛牌上市交易后，資產(chǎn)證券化的工作并沒有全部完成C.承銷商采用的銷售方式可以采用包銷或代銷D.資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)時(shí)，需要考慮的因素包括由利率變動(dòng)等因素導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(正確答案)答案解析：資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)為投資者提供證券選擇的依據(jù)，因而構(gòu)成資產(chǎn)證券化的又一重要環(huán)節(jié)。評(píng)級(jí)由國(guó)際資本市場(chǎng)上廣大投資者承認(rèn)的獨(dú)立私營(yíng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評(píng)級(jí)考慮因素不包括由利率變動(dòng)等因素導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而主要考慮資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。23.選擇題在我國(guó)，證券交易公司為滿足承銷股票、證券等特定業(yè)務(wù)流動(dòng)性資金需求，借入期限在【】的次級(jí)債務(wù)為短期次級(jí)債券。[單選題]*A.3個(gè)月及以上，2年以下【不含2年】B.1個(gè)月及以上，1年以下【不含1年】C.1個(gè)月及以上，2年以下【不含2年】D.3個(gè)月及以上，1年以下【含1年】(正確答案)答案解析：次級(jí)債券分為長(zhǎng)期次級(jí)債券和短期次級(jí)債券，借入期限在3個(gè)月以上【含3個(gè)月】1年以下【含1年】的次級(jí)債券為短期次級(jí)債券。24.選擇題2005年我國(guó)允許符合條件的國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)發(fā)行【】。[單選題]*A.武士債券B.熊貓債券(正確答案)C.揚(yáng)基債券D.龍債券答案解析：2005年我國(guó)允許符合條件的國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)發(fā)行熊貓債券。25.選擇題下列不屬于國(guó)際債券的主要投資者的是【】。[單選題]*A.自然人B.各國(guó)政府(正確答案)C.銀行或其他金融機(jī)構(gòu)D.工商財(cái)團(tuán)答案解析：國(guó)際債券的發(fā)行人主要是各國(guó)政府、政府所屬機(jī)構(gòu)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)及一些國(guó)際組織等。國(guó)際債券的投資者主要是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)、各種基金會(huì)、工商財(cái)團(tuán)和自然人。26.選擇題【】,境內(nèi)政策性銀行和商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可在香港發(fā)行人民幣債券。[單選題]*A.2008年6月B.2005年7月C.2007年6月(正確答案)D.2006年8月答案解析：2007年6月,境內(nèi)政策性銀行和商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可在香港發(fā)行人民幣債券。27.選擇題使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價(jià)格所用的相同的貼現(xiàn)率是指【】。解析[單選題]*A.當(dāng)前收益率B.到期收益率(正確答案)C.持有期收益率D.贖回收益率答案解析：債券的到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價(jià)格所用的相同的貼現(xiàn)率，也就是金融學(xué)中所謂的內(nèi)部報(bào)酬率。28.選擇題我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司債券發(fā)行需經(jīng)【】批準(zhǔn)。[單選題]*A.原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)(正確答案)B.證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.原中國(guó)保監(jiān)會(huì)答案解析：財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。29.選擇題按發(fā)行主體分類，債券可分為【】。[單選題]*A.政府債券、公司債券、金融債券等(正確答案)B.固定利率債券、浮動(dòng)利率債券、免稅債券等C.可轉(zhuǎn)換債券、通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券、結(jié)構(gòu)化債券等D.短期債券、中期債券、長(zhǎng)期債券答案解析：按發(fā)行主體分類；債券可分為政府債券、金融債券、公司債券等。30.選擇題下列關(guān)于國(guó)際債券的說法中，正確的是【】。[單選題]*A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多(正確答案)C.歐洲債券和外國(guó)債券在發(fā)行納稅方面不存在差異D.外國(guó)債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行，在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷答案解析：外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷，選項(xiàng)A、D說法錯(cuò)誤。在發(fā)行納稅方面，外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。31.選擇題證券公司、基金管理公司子公司通過設(shè)立【】開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。[單選題]*A.基金管理人B.特殊目的載體(正確答案)C.基金托管人D.特殊目的機(jī)構(gòu)答案解析：證券公司、基金管理公司子公司通過設(shè)立特殊目的載體開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。32.選擇題銀行間債券市場(chǎng)長(zhǎng)期債券信用等級(jí)劃分為【】。[單選題]*A.三等六級(jí)B.四等九級(jí)C.四等六級(jí)D.三等九級(jí)(正確答案)答案解析：我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)中長(zhǎng)期債券信用評(píng)級(jí)等級(jí)劃分為三等九級(jí)，符號(hào)表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，除AAA級(jí)，CCC級(jí)【含】以下等級(jí)外，每一個(gè)信用等級(jí)可用“+”、“-”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)，表示略高或略低于本等級(jí)。33.選擇題SPV是對(duì)【】的簡(jiǎn)稱。[單選題]*A.發(fā)起人B.承銷商C.受托人D.特殊目的機(jī)構(gòu)(正確答案)答案解析：SPV指特殊目的機(jī)構(gòu)。34.選擇題個(gè)人投資者的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅，國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入【】個(gè)人所得稅。[單選題]*A.可免繳納(正確答案)B.應(yīng)繳納16%C.應(yīng)繳納20%D.應(yīng)繳納30%答案解析：個(gè)人投資者的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅，國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免繳納個(gè)人所得稅。35.選擇題由財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類資金發(fā)行，以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的貨幣債券是【】。[單選題]*A.特別國(guó)債B.儲(chǔ)蓄國(guó)債(正確答案)C.記賬式國(guó)債D.憑證式國(guó)債答案解析：儲(chǔ)蓄國(guó)債【電子式】是指財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。36.選擇題地方政府債券按投資金用途和償還資金來源分類，通?？梢苑譃椤尽?。[單選題]*A.特種債券和保值債券B.一般債券和專項(xiàng)債券(正確答案)C.一般責(zé)任債券和專項(xiàng)債券D.基本建設(shè)債券和國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券答案解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通?？梢苑譃橐话銈蛯ｍ?xiàng)債券。37.選擇題集合票據(jù)是指【】具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。[單選題]*A.2個(gè)【含】以上、10個(gè)【含】以下(正確答案)B.2個(gè)【含】以上、20個(gè)【含】以下C.5個(gè)【含】以上、10個(gè)【含】以下D.5個(gè)【含】以上、20個(gè)【含】以下答案解析：集合票據(jù)是指2個(gè)【含】以上、10個(gè)【含】以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。38.選擇題根據(jù)相關(guān)規(guī)定，短期融資券的注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開一次，由【】名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。[單選題]*A.7B.9C.5(正確答案)D.3答案解析：注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開一次，由5名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。39.選擇題債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為【】。[單選題]*A.財(cái)產(chǎn)使用權(quán)B.財(cái)產(chǎn)支配權(quán)C.債權(quán)(正確答案)D.所有權(quán)答案解析：題干描述的是債權(quán)。40.選擇題下列關(guān)于地方政府債券的說法中，正確的是()。[單選題]*A.地方政府債券通常可以分為一般債券和普通債券B.收入債券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券C.普通債券是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券D.地方政府債券簡(jiǎn)稱“地方債券”，也可以稱為“地方公債”或“市政債券”(正確答案)答案解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券(普通債券)和專項(xiàng)債券(收入債券)。前者是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，后者是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。故本題選D。41.選擇題短期融資券的最長(zhǎng)期限不超過【】天。[單選題]*A.365(正確答案)B.270C.180D.90答案解析：短期融資券的最長(zhǎng)期限不超過365天。超短期融資券的期限為270天【9個(gè)月】。42.選擇題資產(chǎn)證券化交易涉及的當(dāng)事人較多且交易復(fù)雜。關(guān)于相關(guān)當(dāng)事人在證券化過程中具有的重要作用，說法錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.可以證券化的資產(chǎn)都屬于優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，發(fā)行前不需要經(jīng)過評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)(正確答案)B.特殊目的機(jī)構(gòu)是介于發(fā)起人和投資者之間的中介機(jī)構(gòu)，是資產(chǎn)支持證券的真正發(fā)行人C.資產(chǎn)證券化的發(fā)起人是資產(chǎn)證券化的起點(diǎn)D.受托人托管資產(chǎn)組合以及與之相關(guān)的一切權(quán)利，代表投資者行使職能答案解析：如果發(fā)行的證券化產(chǎn)品屬于債券，發(fā)行前必須經(jīng)過評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。43.選擇題次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限【】，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。[單選題]*A.不低于5年【含5年】(正確答案)B.不低于4年【含4年】C.不低于3年【含3年】D.不低于2年【含2年】答案解析：次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年【含5年】，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。44.選擇題地方政府債券以當(dāng)?shù)卣摹尽孔鳛檫€本付息的擔(dān)保。[單選題]*A.到期續(xù)發(fā)收入B.稅收能力(正確答案)C.公共設(shè)施收入D.國(guó)企收入答案解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通?？梢苑譃椋孩僖话銈酒胀▊?，其本身不具有增值能力，還本付息完全由地方政府的稅收承擔(dān)。它的安全性主要由地方政府的稅收狀況決定。②專項(xiàng)債券【收益擔(dān)保債券】，其本息是從投資項(xiàng)目所取得的收益中支取，往往還加上地方政府的稅收做額外擔(dān)保。45.選擇題上市公司公開發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在【】個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在【】個(gè)月發(fā)行完畢。[單選題]*A.6，12B.12，36C.12，24(正確答案)D.6，24答案解析：發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在12個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。46.選擇題短期國(guó)債一般指償還期限為【】的國(guó)債。[單選題]*A.3個(gè)月以內(nèi)B.6個(gè)月以內(nèi)C.1年以內(nèi)(正確答案)D.9個(gè)月以內(nèi)答案解析：短期國(guó)債一般指償還期限為1年以內(nèi)的國(guó)債，具有周期短及流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，在貨幣市場(chǎng)上占有重要地位。47.選擇題下列關(guān)于非流通國(guó)債的說法中，不正確的是【】。[單選題]*A.不可以記名(正確答案)B.不允許在流通市場(chǎng)上交易C.不能自由轉(zhuǎn)讓D.發(fā)行對(duì)象是一些特殊機(jī)構(gòu)或個(gè)人答案解析：非流通國(guó)債是指不允許在流通市場(chǎng)上交易的國(guó)債。這種國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓，可以記名，也可以不記名。非流通國(guó)債的發(fā)行對(duì)象，有的是個(gè)人，有的是一些特殊的機(jī)構(gòu)。48.選擇題對(duì)于財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券的投標(biāo)最高限額限定，下面說法正確的是【】。[單選題]*A.承銷團(tuán)甲類成員最高限額為當(dāng)期的35%B.承銷團(tuán)乙類成員最高限額為當(dāng)期的25%C.承銷團(tuán)甲類成員最高限額為當(dāng)期的30%(正確答案)D.承銷團(tuán)乙類成員最高限額為當(dāng)期的30%答案解析：財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券的投標(biāo)最高額限定。承銷團(tuán)甲類成員最高限額為當(dāng)期的30%，承銷團(tuán)乙類成員最高限額為當(dāng)期的10%。49.選擇題商業(yè)銀行次級(jí)定期債務(wù)的目標(biāo)債權(quán)人為【】。[單選題]*A.政策性銀行B.企業(yè)法人(正確答案)C.其他金融機(jī)構(gòu)D.其他商業(yè)銀行答案解析：商業(yè)銀行次級(jí)定期債務(wù)的募集方式為定向募集，其目標(biāo)債權(quán)人為企業(yè)法人。50.選擇題【】是指從買入債券到賣出債券期間所獲得的年平均收益與買入債券的實(shí)際價(jià)格的比率。[單選題]*A.當(dāng)前收益率B.到期收益率C.持有期收益率(正確答案)D.贖回收益率答案解析：持有期收益率是指買入債券到賣出債券期間所獲得的年平均收益，它與到期收益率的區(qū)別僅僅在于末筆現(xiàn)金流是賣出價(jià)格而非債券到期償還金額。51.選擇題【】的合約中明確規(guī)定，在債券存續(xù)期內(nèi)，對(duì)持有人定期支付利息【通常每半年或每年支付一次】。[單選題]*A.貼現(xiàn)債券B.私募債券C.息票累計(jì)債券D.附息債券(正確答案)答案解析：附息債券的合約中明確規(guī)定，在債券存續(xù)期內(nèi)，對(duì)持有人定期支付利息【通常每半年或每年支付一次】。52.選擇題以下關(guān)于我國(guó)證券公司短期融資券的說法，錯(cuò)誤的是【】[單選題]*A.在證券交易所上市交易(正確答案)B.約定在一定期限內(nèi)還本付息C.以短期融資為目的D.在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行答案解析：短期融資券是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過365天的有價(jià)證券。53.選擇題下列關(guān)于公開發(fā)行企業(yè)債券的條件中，錯(cuò)誤的是【】。[單選題]*A.企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求B.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策C.企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定D.發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利(正確答案)答案解析：根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合下列條件:企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求；企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定；具有償債能力；企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利；企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值；所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定。54.