引進并管理境外大馬戲團在上海歡樂谷演出國際大馬戲節(jié)目可行性研究報告

引進并管理境外大馬戲團在上海歡樂谷演出國際大馬戲節(jié)目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表單位：萬元序號名稱單位數(shù)值一投資數(shù)據(jù)1項目投入總資金萬元4218.681.1建設(shè)投資萬元1194.941.2其中：建設(shè)期利息萬元0.001.3其中：不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資萬元1194.941.4流動資金萬元3023.742資本金萬元4218.682.1銀行貸款萬元0.002.2國家政策扶持資金萬元0.003項目資本金比例%100.00%3.1銀行貸款比例%0.00%3.2其他資金比例%0.00%二財務(wù)評價指標(biāo)1年平均銷售收入萬元11167.202年平均銷售稅金及附加萬元50.013年平均增值稅萬元625.144年平均總成本費用萬元6743.175年平均利潤總額萬元4374.026年平均所得稅萬元1118.377年平均稅后利潤萬元3355.108項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%14166.19%9項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%283.52%10項目財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（Ic=8%）萬元26268.5911項目財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（Ic=8%）萬元18935.6612靜態(tài)項目投資回收期（年）（所得稅前）年1.0113靜態(tài)項目投資回收期（年）（所得稅后）年1.8614動態(tài)項目投資回收期（年）（所得稅前）年1.0115動態(tài)項目投資回收期（年）（所得稅后）年1.9316投資利潤率%103.68%17投資利稅率%45.00%18資本金凈利潤率%79.53%19資產(chǎn)負債率%0.78%20盈虧平衡點%58.77%三社會評價指標(biāo)1年上繳稅收萬元1898.571.1所得稅萬元1180.331.2營業(yè)稅金及附加萬元53.201.3增值稅萬元665.04

建設(shè)投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用建設(shè)投資費用比例（%）一工程費用28.00966.0029.820.001023.820.861主體工程28.000.000.000.0028.002.34%1.1動物房舍8.008.000.67%1.2小型餐飲設(shè)施20.0020.001.67%2設(shè)備購置0.00966.000.000.00966.0080.84%3安裝工程0.000.0029.820.0029.822.50%二工程建設(shè)其他費用0.000.000.00106.50106.508.91%1土地購置費0.000.000.00%2與項目建設(shè)有關(guān)的其他費用41.3641.363.46%2.1建設(shè)單位管理費5.125.120.43%2.2勘察設(shè)計費14.0014.001.17%2.3環(huán)境影響評價費5.005.000.42%2.4研究試驗費0.000.000.00%2.5建設(shè)單位臨時設(shè)施費5.125.120.43%2.6工程招標(biāo)代理費2.002.000.17%2.7工程監(jiān)理費5.005.000.42%2.8工程保險費5.125.120.43%2.9引進技術(shù)和進口設(shè)備的其他費用0.000.000.00%2.10工程承包費0.000.000.00%3與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他費用65.1465.145.45%3.1聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費6.146.140.51%3.2生產(chǎn)準(zhǔn)備費50.0050.004.18%3.3辦公和生活家具購置費9.009.000.75%三預(yù)備費64.6264.625.41%1基本預(yù)備費33.9133.912.84%2漲價預(yù)備費30.7130.712.57%四建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）28.00966.0029.82171.121194.94100.00%五建設(shè)期利息0.000.000.00%六建設(shè)投資合計28.00966.0029.82171.121194.94100.00%七比例（%）2.34%80.84%2.50%14.32%100.00%

流動資金估算表單位：萬元序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2流動資產(chǎn)177.573107.743107.742.1應(yīng)收帳款60.006.000.001980.001980.002.2存貨137.001026.331026.332.2.1原材料45.008.00125.00312.50312.502.2.2燃料及動力45.008.0012.0030.0030.002.2.3在產(chǎn)品45.008.000.00341.91341.912.2.4產(chǎn)成品45.008.000.00341.91341.912.3現(xiàn)金45.008.0040.57101.41101.412.4預(yù)付帳款0.000.000.003流動負債33.6084.0084.003.1應(yīng)付帳款90.004.0033.6084.0084.003.2預(yù)收帳款0.000.000.004流動資金(2-3)143.963023.743023.745流動資金當(dāng)期增加額143.962879.770.00

營業(yè)收入及營業(yè)稅金估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年一生產(chǎn)負荷40%100%100%二營業(yè)收入111672.004752.0011880.0011880.001演出收入111672.004752.0011880.0011880.00四營業(yè)稅金及附加500.1121.2853.2053.201營業(yè)稅0.000.000.000.002消費稅0.000.000.000.003城市維護建設(shè)稅312.5713.3033.2533.254教育費附加187.547.9819.9519.95五增值稅6251.42266.02665.04665.041銷項稅額6321.06268.98672.45672.452進項稅額69.632.967.417.41

總成本費用估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2大劇院租賃費10000.001000.001000.001000.003物料消耗902.4038.4096.0096.004外購燃料及動力費2256.0196.00240.00240.005工資及福利費6573.42279.72699.30699.30外籍員工3760.00160.00400.00400.00特聘專家1128.0048.00120.00120.006辦公費112.804.8012.0012.00差旅費188.008.0020.0020.00業(yè)務(wù)招待費451.2019.2048.0048.007其他費用940.0040.00100.00100.008經(jīng)營成本（2+3+4+5+6+7+8）26311.831694.122735.302735.309折舊費813.330.0090.3790.3710攤銷費104.600.0018.5018.5011管理費用20100.96855.362138.402138.4012銷售費用20100.96855.362138.402138.4013利息支出0.000.000.000.0014總成本費用合計(9+10+11+12+13+14)67431.683404.847120.977120.97其中:可變成本3158.41134.40336.00336.00固定成本64273.273270.446784.976784.97

固定資產(chǎn)折舊費用估算表單位：萬元序號項目折舊起始年折舊年限合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2房屋、建筑物230原值28.0027.25當(dāng)前折舊費0.750.75凈值27.2526.513機器設(shè)備210原值995.82906.20當(dāng)前折舊費89.6289.62凈值906.20816.574合計原值1023.82933.45當(dāng)前折舊費90.3790.37凈值933.45843.08

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2無形資產(chǎn)原值19.0017.1015.20當(dāng)期攤銷費1.901.901.90凈值17.1015.2013.303其他資產(chǎn)原值10.128.99當(dāng)期攤銷費1.121.12凈值8.997.874遞延資產(chǎn)原值77.3861.90當(dāng)期攤銷費15.4815.48凈值61.9046.435合計原值104.6086.10當(dāng)期攤銷費18.5018.50凈值86.1067.60

工資及福利費估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2正式員工人數(shù)12.0030.0030.00人均年工資15.0015.0015.00工資額4230.00180.00450.00450.003非正式員工人數(shù)12.0030.0030.00人均年工資7.207.207.20工資額2030.4086.40216.00216.004職工總?cè)藬?shù)24.0060.0060.005工資總額(2+3)6260.40266.40666.00666.006福利費313.0213.3233.3033.307合計(10+11)6573.42279.72699.30699.30

項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年生產(chǎn)負荷40%100%100%1現(xiàn)金流入114906.224752.0011880.0011880.001.1營業(yè)收入111672.004752.0011880.0011880.001.2補貼收入0.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值210.490.000.000.001.4回收流動資金3023.740.000.000.002現(xiàn)金流出72150.484765.0310053.957174.182.1建設(shè)投資1194.941194.940.000.002.2流動資金3023.74143.962879.770.002.3經(jīng)營成本67431.683404.847120.977120.972.4營業(yè)稅金及附加500.1121.2853.2053.202.5維持運營投資0.000.000.000.003所得稅前凈現(xiàn)金流量42755.75-13.031826.054705.824累計所得稅前凈現(xiàn)金流量189102.84-13.031813.026518.855所得稅11183.65331.471425.061176.466所得稅后凈現(xiàn)金流量31572.09-344.50400.993529.377累計所得稅后凈現(xiàn)金流量130571.50-344.5056.493585.86

項目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年生產(chǎn)負荷40%100%100%1現(xiàn)金流入114906.224752.0011880.0011880.001.1營業(yè)收入111672.004752.0011880.0011880.001.2補貼收入0.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值210.490.000.000.001.4回收流動資金3023.740.000.000.002現(xiàn)金流出45238.013529.759973.113964.962.1項目資本金4218.681338.912879.770.002.2借款本金償還0.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.002.4流動資金3023.74143.962879.770.002.5經(jīng)營成本26311.831694.122735.302735.302.6稅金及附加500.1121.2853.2053.202.7所得稅11183.65331.471425.061176.463所得稅前現(xiàn)金流量（1-2）69668.211222.251906.897915.044累計所得稅前凈現(xiàn)金流量317521.531222.253129.1511044.195調(diào)整所得稅(25%)11183.65331.471425.061176.466所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）58484.56890.78481.836738.587累計所得稅后凈現(xiàn)金流量258990.20890.781372.628111.20

財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年生產(chǎn)負荷40%100%100%1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量73676.412705.137666.447915.041.1現(xiàn)金流入117993.065020.9812552.4512552.451.1.1營業(yè)收入111672.004752.0011880.0011880.001.1.2增值稅銷項稅額6321.06268.98672.45672.451.1.3補貼收入0.000.000.000.001.1.4其他流入0.000.000.000.001.2現(xiàn)金流出44316.652315.854886.024637.411.2.1經(jīng)營成本26311.831694.122735.302735.301.2.2增值稅進項稅額69.632.967.417.411.2.3營業(yè)稅金及附加500.1121.2853.2053.201.2.4增值稅6251.42266.02665.04665.041.2.5所得稅11183.65331.471425.061176.461.2.6其他流出0.000.000.000.002投資活動凈現(xiàn)金流量-4218.68-1338.91-2879.770.002.1現(xiàn)金流入0.000.000.000.002.2現(xiàn)金流出4218.681338.912879.770.002.2.1建設(shè)投資1194.941194.940.000.002.2.2維持運營投資0.000.000.002.2.3流動資金3023.74143.962879.770.002.2.4其他流出0.000.000.003籌資活動凈現(xiàn)金流量4218.681338.912879.770.003.1現(xiàn)金流入4218.681338.912879.770.003.1.1項目資本金投入4218.681338.912879.770.003.1.2建設(shè)投資借款0.000.000.000.003.1.3流動資金借款0.000.000.000.003.1.4債券0.003.1.5短期借款0.003.1.6其他流入0.000.000.003.2現(xiàn)金流出0.000.000.000.003.2.1各種利息支出0.000.000.000.003.2.2償還債務(wù)本金0.000.000.000.003.2.3應(yīng)付利潤0.003.2.4其他流出0.004凈現(xiàn)金流量73676.412705.137666.447915.045累計盈余資金380951.962705.1310371.5718286.61

利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期計算期第1年第2年第3年1生產(chǎn)負荷40%100%100%2營業(yè)收入111672.004752.0011880.0011880.003營業(yè)稅金及附加500.1121.2853.2053.204總成本費用67431.683404.847120.977120.975補貼收入0.000.000.000.006利潤總額（2-3-4+5）43740.211325.884705.824705.827彌補以前年度虧損-994.410.00-994.410.008應(yīng)納稅所得額（6-7）44734.611325.885700.234705.829所得稅11183.65331.471425.061176.4610凈利潤（6-9）33550.96994.414275.183529.3711期初未分配利潤0.000.000.000.0012可供分配的利潤（10+11）33550.96994.414275.183529.3713提取法定盈余公積金3255.660.00427.52352.9414可供投資者分配的利潤（12-13）30295.31994.413847.663176.4315應(yīng)付優(yōu)先股股利0.0016提取任意盈余公積金0.0017應(yīng)付普通股股利（14-15-16）30295.31994.413847.663176.4318各投資方利潤分配：0.000.000.000.0019其中：農(nóng)戶方0.000.000.000.0020××方0.0021未分配利潤