星級酒店財務(wù)部工作手冊模板

財務(wù)部工作手冊第一節(jié)財務(wù)部概述及組織機構(gòu)概述財務(wù)部是酒店總經(jīng)理對整個酒店經(jīng)營管理工作參謀和管理職能機構(gòu)。負責酒店資金總核實，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進行資金運作和管理，依據(jù)酒店經(jīng)營情況，編制整個酒店年度財務(wù)預(yù)算，結(jié)合本酒店經(jīng)營活動具體實際情況，制訂本酒店財務(wù)部工作崗位職責。組織機構(gòu)圖財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理采購部主管采購部主管收銀員稽核會計出納 采購員綜合客房倉管員餐飲倉管員司收銀員稽核會計出納 采購員綜合客房倉管員餐飲倉管員司機第二節(jié)財務(wù)部崗位職責財務(wù)部經(jīng)理崗位名稱：財務(wù)部經(jīng)理直接上級：總經(jīng)理管理對象：核實會計、成本會計、核單員、出納員具體職責：在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，落實酒店各項經(jīng)營方針和規(guī)章制度和領(lǐng)導(dǎo)決議，全方面負責財務(wù)部工作；結(jié)合酒店實際情況，擬訂會計核實方法，全方面規(guī)范并組織全酒店經(jīng)濟核實工作，建立收入、成本費用、固定資產(chǎn)和利潤核實，確保財務(wù)匯報真實性和完整性；加強財務(wù)管理，負責編制和實施年度財務(wù)預(yù)算，合理使用資金協(xié)調(diào)財務(wù)部和其它各部門工作關(guān)系，督導(dǎo)財務(wù)預(yù)算實施，為實現(xiàn)酒店經(jīng)營目標而努力；負責總分類帳設(shè)置，督導(dǎo)檢驗多種財務(wù)匯報立即性、正確性，按時向總經(jīng)理呈報會計報表；定時檢驗分析酒店財務(wù)情況、經(jīng)營結(jié)果，使成本、現(xiàn)金流量等全部在有效控制下運作，立即向總經(jīng)理匯報；依據(jù)相關(guān)會計法規(guī)和酒店財務(wù)制度對會計人員崗位職責、量化標準，檢驗、指導(dǎo)屬下人員工作，并進行嚴格考評；審核屬下會計人員編制原始憑證和記帳憑證，使日常營業(yè)收入等業(yè)務(wù)既嚴密又有條理地進行，為會計核實提供正確、可靠基礎(chǔ)資料；定時或不定時檢驗倉庫管理工作，檢驗固定資產(chǎn)和多種物品物料使用、控制和管理情況；負責組織和安排盤點工作，確保帳帳、帳實相符；檢驗督導(dǎo)各營業(yè)部門收銀管理工作，確保資金安全；負責本部門職員業(yè)務(wù)培訓(xùn)、思想教育，加強職員酒店意識，不停提升職員綜合素質(zhì)；負責監(jiān)督會計檔案管理工作，督促本部門職員完整地保管企業(yè)帳冊、報表、憑證和原始單據(jù)等，做到存檔有統(tǒng)計，調(diào)檔有手續(xù)，做好經(jīng)濟資料保密工作；負責本部轄區(qū)消防、治安、衛(wèi)生等管理工作；依據(jù)總經(jīng)理指示督促本部人員完成上級下達各項任務(wù)。核實會計崗位名稱：核實會計直接上級：財務(wù)部經(jīng)理具體職責：對財務(wù)部經(jīng)理負責，按時按質(zhì)按量完成多種數(shù)據(jù)、資料、報表查詢，統(tǒng)計等工作；負責每日酒店各部門收入和費用、營業(yè)外收支帳務(wù)處理及登帳工作；負責應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款及酒店各項往來帳戶核實和登帳工作；負責各部門應(yīng)交稅金及其它各類應(yīng)交款核實；負責酒店待攤費用分攤及預(yù)提費用預(yù)提核實；負責全部憑證科目匯總，并登記各部門總帳；在總帳科目余額試算平衡基礎(chǔ)上，負責各部門資產(chǎn)負債表、損益表費用明細表等會計報表編制輸出工作；負責月末編制應(yīng)收帳款明細表，定時匯報應(yīng)收帳項余額，并對應(yīng)收帳項進行帳齡分析；對于在實際工作中發(fā)覺問題立即向上級匯報；完成及幫助其它財務(wù)人員完成上級下達任務(wù)。成本會計崗位名稱：成本會計直接上級：財務(wù)部經(jīng)理具體職責：在財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負責各營業(yè)部門成本核實；負責審核和成本相關(guān)多種原始單據(jù)、票證，并據(jù)以登記明細帳；負責編制每日成本日報表；負責監(jiān)盤倉庫物料用具，確保帳帳、帳實相符；負責月底和各倉庫明細帳查對工作；負責定時參與各營業(yè)部門盤點，督導(dǎo)各部門盤點工作，處理盤點工作實際困難及盤點后帳務(wù)處理；負責計提各營業(yè)部門固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品分攤核實工作；月底正確編制各部門成本收、發(fā)、存及成本分析等報表；對于在實際工作中發(fā)覺問題立即向上級匯報；完成及幫助其它財務(wù)人員完成上級下達任務(wù)。核單員崗位名稱：核單員直接上級：財務(wù)部經(jīng)理管理對象：收銀員具體職責：負責審核各類營業(yè)報表，做好相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，為酒店經(jīng)營管理，提供分析參考；負責核查酒店各營業(yè)部門各項收入，確保正確完整，以免漏單；負責審核查對各班次收銀員送審帳單，原始單據(jù)，收款報表及和手工報表和電腦報表數(shù)字是否一致，正確無誤；負責發(fā)票、帳單及多種票據(jù)管理監(jiān)控工作；審核發(fā)票、帳單連續(xù)性和正當性，對發(fā)票、帳單存根和財務(wù)聯(lián)不定時進行抽查查對；負責編制收銀員收入明細表等，并和出納營業(yè)收入余額相查對；每日負責編制各收銀點“全天帳單列表”，方便核、查、對；負責發(fā)覺和搜集工作及酒店管理、經(jīng)營中錯漏，并作出具體審計匯報上報總經(jīng)理及相關(guān)人員，方便落實、整改；督導(dǎo)收銀員業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)，定時或不定時對收銀員周轉(zhuǎn)金進行抽查；完成及幫助其它財務(wù)人員完成上級下達任務(wù)。出納崗位名稱：出納直接上級：財務(wù)部經(jīng)理管理對象：收銀員具體職責：對財務(wù)部經(jīng)理負責；負責現(xiàn)金收入管理、檢驗和清點每日各營業(yè)點所交現(xiàn)金，按幣類、幣值面額歸類整理，填制現(xiàn)金繳款單，立即送存銀行；負責簽收和整理多種支票、信用卡等，填制進帳單，立即送存銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)帳；憑總經(jīng)理審批后付款憑證并加以復(fù)核確定后，辦理酒店多種付款結(jié)算業(yè)務(wù)；將歸類整理好原始單據(jù)（收入、支出），根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生次序，序日序時逐筆登記現(xiàn)金明細日志帳和銀行存款明細日志帳，并將原始單據(jù)編號后轉(zhuǎn)交給核實會計，做到日清月結(jié)，帳款相符；每日依據(jù)營業(yè)收入情況如實編制“出納收入日報表”，依據(jù)各收銀點及收銀員交款情況編制；負責對多種幣別現(xiàn)金，銀行存款對帳工作。接收、清理銀行送回多種回單。整理支票存根，單據(jù)不得遺失；嚴格實施現(xiàn)金清查盤點制度，每日查對庫存現(xiàn)金，不得坐支，確保現(xiàn)金安全；負責外幣兌換匯率收、發(fā)，將所收外幣牌價進行有效整理后，立即傳達給收銀；妥善保管印章和空白支票，并做好領(lǐng)用序時登記工作；負責對銀行上門收款監(jiān)點工作；負責職員工資發(fā)放工作；負責相關(guān)稅務(wù)部門申報及負責交納稅款；負責發(fā)票、收款收據(jù)及其它票證購置、登記；完成及幫助其它財務(wù)人員完成上級下達任務(wù)。前廳收銀領(lǐng)班崗位名稱：前廳收銀領(lǐng)班直接上級：核單員、前廳主管具體職責：對直屬上級負責；以身作則，率領(lǐng)屬下職員嚴格實施《職員手冊》和各項規(guī)章制度；天天檢驗所屬職員儀容儀表等是否符合要求；不折不扣落實酒店各項規(guī)章制度和上級決議通知精神，做好上傳下達；以最好工作面貌投入工作，耐心、熱情、正確、快捷為客人服務(wù)，給客人在最終離店時留下一個好印象；按酒店要求收費標準向客人收取費用；熟練掌握電腦操作步驟及熟記各項費用、編碼和助記符號；負責安排所屬職員排班和考勤、調(diào)班批核，做好人力安排和協(xié)調(diào)；監(jiān)督所屬職員工作和行為，處理屬下職員紀律問題立即糾正和訓(xùn)導(dǎo)；負責酒店各代用券領(lǐng)取、發(fā)放、回收整個步驟控制；負責隨時抽查收銀處備用金，檢驗收銀點繳款情況；負責前臺收銀多種單據(jù)、文件、協(xié)議整理及保留歸檔；負責對發(fā)票使用、保管和監(jiān)控；負責前廳收銀處備用物料領(lǐng)用；定時或不定時對帳夾進行抽查；負責客房應(yīng)收帳帳款控制和追收；負責和相關(guān)部門、崗位之間工作協(xié)調(diào)和溝通；負責立即發(fā)覺收銀處存在管理漏洞并提出處理方案；負責和客人溝通，了解客人需求，征求搜集客人意見，并上報上級；檢驗交班本反應(yīng)事項落實情況；督導(dǎo)所屬職員妥善保管、珍惜和正確使用多種機械設(shè)備。如電腦、打印機、POS機、驗鈔機等，確保各項設(shè)備正常運行；負責檢驗所管轄收銀點消防、安全、衛(wèi)生等管理工作；定時或不定時對收銀員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能考評，提升收銀員業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)；完成和幫助其它財務(wù)人員完成上級下達任務(wù)。前廳收銀員崗位名稱：前廳收銀員直接上級：前廳收銀領(lǐng)班具體職責：對前廳收銀領(lǐng)班負責；做好每日上下班交接班工作；注意本身儀容儀表符合酒店要求要求；以最好精神面貌投入工作，耐心、熱情、正確、快捷為客人服務(wù)，給客人在最終離店時留下一個好印象；根據(jù)要求做好外幣兌換工作；快速回復(fù)客人問題，并主動為客人找出處理問題答案；按程序接收接待處轉(zhuǎn)來客人入住資料，做到交接手續(xù)齊全；負責簽收餐廳及其它部門送來消費單據(jù)立即入帳；負責收齊客人住店期間一切費用，確?？腿嗽诰频耆魏蜗M全部在離店前付清；按酒店要求收費標準向客人收取費用；快速正確地為客人辦理結(jié)帳；嚴格實施現(xiàn)金、支票、信用卡及外幣兌換結(jié)算程序，確保酒店利益免受損失；收銀員在收付款時，做到計價準，找數(shù)準，收款快捷，唱收唱付，以防爭吵，負擔因收錯款而造成一切后果；負責整理營業(yè)單據(jù)及營業(yè)款項，檢驗、查對天天收到現(xiàn)款、票據(jù)是否和帳單一致，確保營業(yè)款項收付正確，做到試算平衡，編制營業(yè)日報表；主動和客人溝通，了解客人需求，征求搜集客人意見，并上報上級；嚴格根據(jù)當班工作內(nèi)容進行工作；拒絕受理違反酒店制度要求房價、折扣等，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊；按時完成上級交給其它事項。餐廳收銀領(lǐng)班崗位名稱：餐廳收銀領(lǐng)班直接上級：核單員、餐廳樓面經(jīng)理管理對象：餐廳收銀員具體職責：對直屬上級負責；以身作則，率領(lǐng)屬下職員嚴格實施《職員手冊》和各項規(guī)章制度；負責不折不扣落實酒店各項規(guī)章制度和上級決議通知精神，做到上傳下達；負責天天檢驗所屬職員儀容儀表等是否達成酒店要求要求；以最好精神面貌投入工作，耐心、熱情、正確、快捷為客人服務(wù)，給客人在最終離店時留下一個好印象；熟練掌握電腦操作步驟及熟記每個菜名、編碼和助記符號；負責餐廳收銀處排班和考勤，對工作紀律、工作質(zhì)量負關(guān)鍵責任；負責將住店客人消費傳帳單，經(jīng)檢驗正確無誤后，立即傳輸?shù)角皬d收銀處；督導(dǎo)檢驗收銀員對外匯管理制度、貨幣獎金管理制度及帳單發(fā)票管理要求實施情況；負責隨時抽查收銀處備用金，檢驗收銀點繳款情況；負責對發(fā)票使用，保管和監(jiān)控；負責立即發(fā)覺餐飲收銀點存在管理漏洞并提出處理方案；負責餐飲收銀處備用物料領(lǐng)用；負責餐飲應(yīng)收帳款控制和追收；負責和相關(guān)部門、崗位之間工作協(xié)調(diào)和溝通；檢驗交班本反應(yīng)事項落實情況；負責定時或不定時對收銀員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能考評，提升收銀員業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)；負責餐飲收銀多種單據(jù)、文件、協(xié)議整理及保留歸檔；督導(dǎo)所屬職員妥善保管、珍惜和正確使用多種機械設(shè)備。如電腦、打印機、POS機、驗鈔機等，確保各項設(shè)備正常運行；負責檢驗所管轄收銀點消防、安全、衛(wèi)生等管理工作；餐廳收銀員、咖啡廳收銀員崗位名稱：餐廳收銀員、咖啡廳收銀員直接上級：餐廳收銀領(lǐng)班具體職責：對餐廳收銀領(lǐng)班負責；注意本身儀容儀表符合酒店要求；嚴格實施《職員手冊》和財務(wù)制度；以最好精神面貌投入工作，耐心、熱情、正確、快捷為客人服務(wù)，給客人最終離店時留下一個好印象；熟練掌握電腦操作步驟及熟記每個菜名、編碼和助記符號；快速回復(fù)客人問題，并主動為客人找出處理問題答案；工作時間不得攜帶私人款項上崗，結(jié)算單及營業(yè)收入不得拖欠，做到客離帳清；按程序接收吧臺轉(zhuǎn)來客人消費單，做到交接手續(xù)齊全，并快速正確地為客人辦理結(jié)帳；將住店客人消費轉(zhuǎn)帳單據(jù)，經(jīng)檢驗正確無誤后立即傳輸?shù)角皬d收銀處；嚴格實施簽單要求，除酒店要求簽單用戶外（務(wù)存用戶簽單協(xié)議）一律不得簽單；嚴格根據(jù)當班工作內(nèi)容進行工作；在收付款時，做到計價準，找數(shù)準，收款快捷，唱收唱付，以防爭吵，負擔因收錯款而造成一切后果；負責整理營業(yè)單據(jù)及營業(yè)款項，確保營業(yè)款項收付正確，做到試算平衡，立即編制營業(yè)報表，交稽核部門審核簽收；按要求做好外幣兌換工作，嚴禁私自套換外幣，并監(jiān)督服務(wù)員。遵守外匯管理制度；拒絕辦理不按制度要求簽章或不符合酒店優(yōu)惠權(quán)限要求業(yè)務(wù)，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊；主動和客人溝通，了解客人需求，征求搜集客人意見，并上報上級；接收銀行信用卡或支票業(yè)務(wù)時，必需做到嚴格按要求辦理，不得向任何人泄漏相關(guān)營業(yè)收入情況，資料及數(shù)據(jù)；備用周轉(zhuǎn)金必需天天查對，不得以白條抵庫，一切營業(yè)收入不準坐支，不經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意，不得在營業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門或任何個人；按時完成上級交給其它事項。十、倉庫保管員崗位名稱：倉庫保管員直接上級：財務(wù)部具體職責：負責倉庫物資驗收、保管、存放和領(lǐng)發(fā)，并做好物品物料跟蹤管理工作；認真實施驗收制度，對進庫物品及直接領(lǐng)用物資數(shù)量和質(zhì)量進行細致檢驗和審核；拒絕驗收不符合質(zhì)量標準入庫物資。嚴格實施領(lǐng)發(fā)料制度，按相關(guān)制度要求辦事，掌握倉庫物品存放量，存放位置是否有條理，拒絕不按制度手續(xù)辦理領(lǐng)料；認真填寫貨物標識卡，做到一物一卡并把貨物卡掛放在顯眼位置；負責倉庫物資明細帳上帳，下帳，做到倉庫帳和實物財務(wù)帳一致；每個月配合財務(wù)部對倉庫物資進行定時盤點，盤點前，負責將本月入庫和發(fā)出物品數(shù)量全部入帳，做好盤點前準備工作；依據(jù)倉庫環(huán)境，存貨物資應(yīng)根據(jù)“優(yōu)異先出”標準，預(yù)防破損、蟲蛀、霉爛、變質(zhì)、過期，確保庫存物資完好無損；負責合理堆疊物資，避免因物資堆疊不合理造成危險和損失；定時或不定時提供倉庫物品數(shù)量變動情況，幫助做好物資貯備工作，努力爭取做到不積壓資金而又使物資供給不脫節(jié)；負責對倉庫持有入庫單、領(lǐng)料單等其它單據(jù)，帳冊，適時裝訂成冊，存檔，備查；負責上下班前后對倉庫門、窗、電源等進行安全檢驗，發(fā)覺隱患，立即處理，確保庫房和物資安全；不折不扣實施酒店各項規(guī)章制度，按時上下班，工作時不擅離職守；負責所屬倉庫消防、安全、衛(wèi)生管理工作；完成及幫助其它部門完成上級下達任務(wù)。第三節(jié) 部門運行工作步驟及操作規(guī)程工作步驟一、核單職員作步驟每日審核各收銀點、各班次送審帳單及原始單據(jù)是否正確無誤；客房房租收入審計：查對酒店實際出租率是否正確，銷售價格是否符合要求，真實、正確、復(fù)核前廳結(jié)帳和實開發(fā)票審查，審核多種簽單、掛帳、信用卡、現(xiàn)金收入情況，審核各營業(yè)點消費優(yōu)惠折扣和未離店客人應(yīng)收款；餐飲收入審計：查對帳單、點菜單、發(fā)票是否連續(xù)，單據(jù)作廢、打折和電腦流水號連續(xù)性是否正確，符合標準；復(fù)核食品、酒水、香煙、服務(wù)費、其它收費項目是否正確；商場收入審計：查對銷售明細表，商品明細單，發(fā)票是否連續(xù)單據(jù)作廢和商品折扣等是否符合要求；其它收入審計：包含電話費收入、商務(wù)中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按對應(yīng)標準審核；經(jīng)過審核無誤后編制“營業(yè)收入日報表”，并在各班次收銀點繳款單上蓋章確定，以示正確無誤；發(fā)覺問題做好稽核統(tǒng)計，立即上報。二、前臺收銀工作步驟崗位提醒：收銀員在工作開始前先在電腦上輸入工號和密碼，再選擇進入班次，收銀員必需保管好自己用戶編號和密碼，并定時更換密碼，預(yù)防密碼泄密，若暫不操作電腦時，必需實施屏保功效退出系統(tǒng)。早、中班收銀工作步驟：按時打卡上班，閱簽交接本；清點備用金和其它款項；整理崗位衛(wèi)生，確保工作臺潔凈、整齊；中午11：30打印“本日應(yīng)離而未離店客人報表”，辦理客人續(xù)住工作；隨時注意用戶消費情況，方便控制逃單、漏單等情況；如有團體離店，查看下發(fā)會議指示單結(jié)帳要求，做到結(jié)帳時心中有數(shù)；為客人辦理住店、押金收取、離店、結(jié)算手續(xù)；退房工作基礎(chǔ)完成，并根據(jù)現(xiàn)金結(jié)算收入、現(xiàn)金結(jié)算支出、支票結(jié)算、信用卡結(jié)算、掛帳結(jié)算等進行分類、匯總、整理；前臺收銀將當日離店客人IC卡登記在交接本上，和前臺接待做好交接；負責和前臺接待查對當日退房房號，如有房間鑰匙沒有收回應(yīng)作交班統(tǒng)計，避免出現(xiàn)查對錯誤；依據(jù)樓層送下酒水單和物品損壞賠償表，查詢舊帳單查對已退房客人用酒水是否收費；如客人在房間有損壞情況，須經(jīng)客人及樓層領(lǐng)班人員簽字確定后再輸入電腦；客人入住支付押金時，開出一式三聯(lián)預(yù)收房租收據(jù)單，一聯(lián)交客人，一聯(lián)交財務(wù)，一聯(lián)留作收銀存根。開出預(yù)收房租收據(jù)單后，應(yīng)立即將預(yù)收房租收據(jù)單號碼、金額輸入對應(yīng)房間；定時查對預(yù)收房租憑證和輸入電腦中金額是否一致；如用人民幣以外貨幣作押，則按外幣實際金額輸入，并在預(yù)收房租收據(jù)單注明外幣編號，并在交班本上登記；前臺接待處送住客資料到收銀處由當班收銀員負責簽收；客人寄存珍貴物品及現(xiàn)金則由客人封包簽字，檢驗封包完整性并簽收，開具寄存證實，注明客人取回時間，將封包存入保險柜，并統(tǒng)計在交班本上；當班時，如出現(xiàn)資料外借，而未能立即收回，一定要做好交班知會其它收銀員立即收回；負責交班收銀員必需在下班前將當班所收現(xiàn)金、支票、信用卡等點清和電腦查對，特殊情況需作文字交班。對各部門轉(zhuǎn)來房帳，查對無誤后即時輸入電腦，若出現(xiàn)費用超出預(yù)收款，則請客人補交預(yù)付金；將帳單等單據(jù)、報表捆扎好，放于指定地方，填制繳款單，點清票款，按要求投幣；夜班收銀工作步驟檢驗前臺接待處是否立即輸入深夜入住客人資料，確保夜間過帳立即、全部；查對新入住住客資料是否和資料袋上房號對應(yīng)，對照電腦，檢驗有沒有出現(xiàn)漏輸信用卡授權(quán)金額，檢驗信用卡是否存放在資料袋中；檢驗前臺各班帳單是否順號，折扣房、自用房簽字是否符合手續(xù)；過夜審前預(yù)審房租；和前臺接待查對房租，如發(fā)覺房租不符，應(yīng)立即找出原因，立即更正；打印報表（當日在店來賓表，預(yù)離店來賓名單、前臺收銀日報表）等；登記交班本，做好交班；其它同早班；三、咖啡廳收銀職員作步驟按時打卡上班，閱簽交班本；點清備用金，檢驗多種單據(jù)，辦公用具是否齊全；熟記各類飲品、食品、酒水編碼和助記符號，做到正確入機；查看團體接待指示單，了解客人消費情況；立即將多種消費分類，并打出正確帳單；熱情、快速為客人辦理結(jié)帳手續(xù)；住店客人要求轉(zhuǎn)房帳時，應(yīng)請客人簽字確定后，立即到前臺收銀處辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)；客人現(xiàn)金付帳時，須蓋上“現(xiàn)金付訖”章，以示現(xiàn)收；做好帳單使用登記，逐張?zhí)柎a按次序登記在帳單登記本上，如有作廢、取消、沖減帳單，必需由當班主管簽字確定并注明原因，同營業(yè)報表一起交核單；打印本班銷售收入明細表，整理營業(yè)單據(jù)、發(fā)票，填制繳款單，方便稽核；按時完成上級所安排工作，幫助同事做好收款工作，對本班未完成工作，必需清楚地交于下一班；填寫交班本，交接班，離崗前在簽到本上簽離；餐廳收銀職員作步驟按時打卡上班，閱簽交班本；清點備用金及其它款項；整理崗位衛(wèi)生，確保工作臺潔凈、整齊；以最好精神面貌投入工作，耐心、熱情、正確、快捷為用戶服務(wù)；快速回復(fù)客人問題，并主動為客人找出處理問題答案；每位收銀員應(yīng)熟記各菜牌編碼和助詞符號，做到正確入機；收銀員上下班應(yīng)點清各自備用周轉(zhuǎn)金，檢閱交接本上注意事項是否有新通知及簽單合約；做好每張帳單使用登記，逐張?zhí)柎a按次序登記在餐廳帳單登記本上；如有作廢、取消、沖減帳單，必需由主管級以上人員簽字確定，并注明原因，同營業(yè)報表一起上交稽核（核單）；隨時查看電腦，杜絕跑帳發(fā)生；下班前檢驗當班收入，填寫繳款單，封好繳款袋后，由保安陪同投入前廳保險柜；做好交款登記并有證實人（兩名證實人）證實現(xiàn)金已投入保險柜。（詳見投幣操作程序）；按時完成上級所指派工作，幫助同事做好收款工作；對交班本上統(tǒng)計情況要進行落實，填寫交班本，交接班。操作程序前臺操作程序散客結(jié)帳程序問候客人，明確客人是否結(jié)帳退房；確定客人姓名和房號，并和客人帳戶查對；檢驗客人入住日期，假如客人系提前退房，收銀員則應(yīng)通知相關(guān)部門；核實延時退房是否需要加收房費?？腿顺鲋形?2時但在下午18時前退房通常按要求要求加收半天房費；如延時超出下午18時，則加收一天房費。如客人有異議，請大堂副理出面幫助處理。通知房務(wù)中心查房；委婉地問明客人是否還有其它即時消費，如電話費、餐飲消費等；將已查對過客人分戶帳及客人帳單憑證，交客人過目，并請客人署名確定；客人確定付款方法后結(jié)帳，并收回押金單，按實際消費收款退還多出押金，請客人當面點清票據(jù)；收回客人房卡和房間鑰匙，問詢客人是否有珍貴物品寄存，并提醒客人；行李員提供行李服務(wù)；搞清客人是否需要預(yù)訂以后客房；將已退房間鑰匙交和前臺接待，并做好統(tǒng)計；做好帳、款統(tǒng)計裝訂，資料存檔工作，方便夜間審核。會議結(jié)帳程序接到會議通知后，按會議要求進行安排結(jié)帳方法；提前作好結(jié)帳準備工作，以免造成客人在前廳長時間逗留，影響其它入住客人。依據(jù)會務(wù)組要求，進行結(jié)算；提前作好人員安排，必需時從財務(wù)部辦公室抽調(diào)人員，參與結(jié)算；如有會務(wù)組統(tǒng)一結(jié)算，會前須押支票，待會議結(jié)束后，準備好全部帳單，經(jīng)會議主辦單位審核后結(jié)算。團體結(jié)帳程序?qū)⒔Y(jié)帳團體名稱、團號通知客房服務(wù)中心，立即查房；查看預(yù)訂單上付款方法，和是否有特殊要求，做到公付、自付分開；打印團體帳單，請該團陪同在團體公帳上簽字，并注明她所代表接待單位，方便未來和接待單位結(jié)算；為有帳目標該團客人打印帳單收款；團體結(jié)帳時應(yīng)注意：通常接待團體為先付押金后入??；結(jié)帳過程中，如出現(xiàn)帳目上爭議，立即請領(lǐng)班或大堂副理幫助處理；收銀員應(yīng)確保在任何情況下，不得將團體房價泄露給客人，如客人要求自付房費，標準上應(yīng)按入住時協(xié)商價格（必需時請示上級處理）。團體延時離店，須經(jīng)部門經(jīng)理同意，不然按當日房價收取對應(yīng)費用。凡不許可掛帳團體，其團體費用一律現(xiàn)結(jié)；團體陪同無權(quán)私自將不經(jīng)接待單位認可帳目轉(zhuǎn)由接待單位支付；其它同散客結(jié)帳一樣。簽單（掛帳）操作程序收銀臺備有酒店和協(xié)議單位確定有效簽單人名單并在消費協(xié)議上附簽字模式（可為一個，也可為多人）；結(jié)帳時，收銀員必需仔細查對協(xié)議號和簽字模式；不在此協(xié)議上該單位任何人無權(quán)簽字（除酒店部門經(jīng)理級以上人員擔保外）；熟悉該單位關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)，消費簽字后并通知該單位相關(guān)人員；VIP（貴賓）客人結(jié)帳程序前臺收銀依據(jù)“VIP接待單”確定客人付費情況和VIP客人離店時間；前臺收銀將多種費用立即入機；前臺收銀在客人離店之前將全部帳務(wù)清理整齊交給大堂副理及房務(wù)經(jīng)理；由大堂經(jīng)理或房務(wù)經(jīng)理將全部帳務(wù)親自送到VIP房，方便客人結(jié)帳；客賠操作程序前臺收銀接到“物品損壞賠償表”后，檢驗是否有該房客簽字確定，若有立即入帳；結(jié)帳時按所賠金額收款，若客人堅持要求賠償物品帶走，收銀應(yīng)在“物品損壞賠償表”上注明“此物品已帶走”，并有部門主管簽字為證；客人拒付操作程序首先了解客人拒付原因，并耐心、仔細地向客人做好解釋工作；如客人堅持拒付，則收銀將具體情況立即向上級匯報，由主管人員依據(jù)情況作出對應(yīng)處理；收銀對超出自己范圍問題，不要強行處理，要立即匯報或向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)；外幣兌換操作程序（僅限住店客人）現(xiàn)金兌換主動向客人問好，分辨外幣種類及真?zhèn)?，點清金額；請客人出示鑰匙牌和護照，依據(jù)當日外匯牌價計算出可兌換人民幣金額，并填寫外匯單（并注明外幣編號）；請客人在外匯兌換憑證上簽字確定，并查對署名和護照上署名是否一致；將兌換人民幣點清，并將現(xiàn)金、護照及兌換單第三聯(lián)一同交給客人；登記外幣兌換日報表前臺收銀如有外幣兌換應(yīng)在下班前登記“外幣兌換日報表”（一式兩份），一份作為前臺存根，一份交出納；前臺收銀根據(jù)“外幣兌換日報表”內(nèi)容逐一填寫；前臺收銀將日報表，外幣和外幣兌換憑證單一起裝入投幣袋中進行投幣；信用卡結(jié)算程序接收酒店要求受理信用卡種類查對信用卡查對信用卡是否在本酒店接收范圍之內(nèi)（依據(jù)各自標志來識別）；查對信用卡正后面是否有疑點（大小、原料、圖案、顏色等）；查對信用卡起止日期是否有效、過期或未到期卡沒有支付能力不予受理；刷卡手工刷卡在“簽購單據(jù)”上壓印信用卡號，注意壓印清楚，無顛倒，并將日期調(diào)至壓卡當日；正確填寫“簽購單據(jù)”各項目（證件號碼）；如需要授權(quán)，應(yīng)打電話到銀行申請授權(quán)，并將授權(quán)號碼填寫在“簽購單”上；客人結(jié)帳時，應(yīng)將消費金額（大寫）填寫在“簽購單”上，請客人確定并簽字，將用戶聯(lián)給客人；使用POS機按POS機使用方法進行操作；依據(jù)客人入住天數(shù)預(yù)刷授權(quán)金額，打印簽購單據(jù)，填寫有效證件號碼；結(jié)帳時，按實際消費金額重新打印簽購單，并請客人確定簽字將用戶聯(lián)連同原授權(quán)簽購單一起交給客人；支票結(jié)算程序接收支票分辨支票真?zhèn)?；檢驗支票是否過期，不得接收過期及超出限額支票；檢驗支票上印鑒是否清楚、完整；立即統(tǒng)計限額支票消費，一旦超出限額，立即通知各營業(yè)點停止簽單消費；通知用戶其消費已超出支票金額，立即補交，以免影響其消費；填寫支票使用碳素墨水填寫；正確填寫支票，包含日期（年、月、日）本單位名稱、消費金額、用途等；注意事項支票結(jié)算時，應(yīng)請客人出示身份證；收銀員應(yīng)讓客人在帳單上簽字；收銀員應(yīng)把客人姓名、聯(lián)絡(luò)電話抄錄在交接本上；支票使用期為10天（從簽發(fā)日起）；雜項服務(wù)收費單操作程序由財務(wù)部統(tǒng)一管理，登記造冊；領(lǐng)用時，應(yīng)登記號碼、領(lǐng)用地點、時間、領(lǐng)用人；雜項服務(wù)收費單使用于代收款項目、客賠償、加床、手續(xù)費等雜項收入；隨帳單及收款報表投財務(wù)部審計（核單）；審計（核單）依據(jù)單號立即回銷，發(fā)覺問題立即追查；現(xiàn)金結(jié)算程序?qū)⑺鸭R原始單據(jù)復(fù)核，統(tǒng)計總數(shù)交客人審核；收回押金收據(jù)，和電腦中統(tǒng)計查對；當客人將現(xiàn)金交給收銀員時，收銀員應(yīng)唱收現(xiàn)金數(shù)量，并當面驗收現(xiàn)金真?zhèn)?；依?jù)客單復(fù)核錢款數(shù)無誤后，收下現(xiàn)金并配好唱付找零；在客單上蓋“現(xiàn)金付訖”后，將客人聯(lián)和找零一同給客人；保留、裝訂好客單其它聯(lián)，以備審核、統(tǒng)計；商務(wù)中心結(jié)帳程序客人到商務(wù)中心消費后，商務(wù)中心人員填寫“商務(wù)中心收款單”，注明付款方法，如是轉(zhuǎn)帳，請客人出示房卡，并在轉(zhuǎn)帳單上簽字后送往前臺收銀處；前臺收銀接到“轉(zhuǎn)帳單”后，查對客人房號和署名無誤后輸入電腦，一聯(lián)留存，一聯(lián)交商務(wù)中心；如是現(xiàn)付，收銀員應(yīng)在“商務(wù)中心收款單”上蓋上“現(xiàn)金收訖”章，然后交給商務(wù)中心；商務(wù)中心每日營業(yè)結(jié)束后，憑“商務(wù)中心收款單”編制“商務(wù)中心日報表”，一并交財務(wù)審核；住店客人押金催收程序當客人實際消費金額超出所交預(yù)付款時：收銀員應(yīng)電話通知客人到前臺補交押金，收銀員在打電話時應(yīng)注意語氣柔和、委婉，注意表示方法，且隨時注意住客消費情況等；收銀員打電話以后，如客人還沒有到前臺補交款，收銀員應(yīng)再次打電話通知客人，且每次打電話時應(yīng)做好對應(yīng)統(tǒng)計；如電話通知客人三次，但客人仍未到前臺補交押金，收銀員應(yīng)立即將此情況通知前廳主管，必需時可請示房務(wù)部經(jīng)了處理；檢驗帳夾操作程序收銀員應(yīng)負責檢驗帳夾，檢驗帳夾時，應(yīng)注意：應(yīng)將費用單逐筆和電腦中查對；檢驗登記單房價是否符合相關(guān)要求，如會員價是否已刷會員卡簿；檢驗接待指示單所填寫內(nèi)容是否完整，是否有接待員簽字；檢驗帳夾中是否有費用漏入機；檢驗帳夾中帳單是否符合要求；檢驗帳夾完以后，應(yīng)將對應(yīng)情況做好統(tǒng)計并立即處理；來賓預(yù)收房租收據(jù)單遺失程序客人在退房時，憑預(yù)收房租收據(jù)退款，如無預(yù)收房租收據(jù)單，通常不能退款；如預(yù)收房租收據(jù)單遺失，應(yīng)按以下幾方面來操作：首先要確定，客人是否為該房間住客；收銀員應(yīng)問詢客人所交押金金額和電腦中金額查對；收銀員應(yīng)開出“遺失預(yù)收房租收據(jù)證實單”，并讓客人簽字；收銀員應(yīng)將“遺失預(yù)收房租收據(jù)證實單”簽字和“預(yù)收房租收據(jù)單”存根聯(lián)簽字相查對；經(jīng)收銀領(lǐng)班審核無誤后，再將預(yù)收房租退還給客人；收銀員交接班程序交接班時，應(yīng)點清周轉(zhuǎn)金，查看所交現(xiàn)金是否和交接本上金額一致；仔細查對保險箱鑰匙和各部門鑰匙是否正確；查看其它單據(jù)和交班本上登記是否一致；仔細查看交班本，如有不清楚事宜應(yīng)立即問詢上一班收銀；交接完成后，雙方應(yīng)在交班本上簽字；繳款袋投入及提取控制程序繳款袋投入：收銀員于每班下班前依據(jù)電腦打出收銀日報表、應(yīng)交收款數(shù)額，按幣類、幣值、面額歸類整理，分別把現(xiàn)金、支票填寫在繳款單及繳款袋要求欄內(nèi)，各幣類累計數(shù)額應(yīng)和袋內(nèi)總金額相等；把裝袋現(xiàn)金、支票數(shù)額再次和收銀繳款單及繳款袋相查對，三者亦相等；查對無誤后，把現(xiàn)金、支票、收銀員繳款單一并裝入袋內(nèi)封好，并在封口中簽封，將“繳款信封”投入保險箱內(nèi)見證；認真填寫記錄表；當班收銀員當值時間，前廳主管或其見證人（見證人兩名）檢驗繳款單、繳款袋是否填妥，收銀員在要求位置上署名，最終見證人其“繳款信封”及“繳款信封”投入保險箱見證記錄表上，并監(jiān)督收銀員將繳款袋投入保險箱；繳款袋提取天天一上班應(yīng)由核單員或其委托人（見證人兩名）和出納共同檢驗“繳款信封”投入保險箱見證記錄表內(nèi)容；出納掌握保險柜密碼，核單員作為監(jiān)點員見證人掌握保險柜鑰匙，兩人同時開啟保險柜；“繳款信封”投入保險箱，打開保險柜后，根據(jù)見證記錄表內(nèi)容逐一點收交款袋，如發(fā)覺見證記錄表上有投入登記，而保險柜內(nèi)并無該交款袋，則立即追查原因，并同時追究投供認人和見證人責任；出納逐一拆開交款袋，倒出現(xiàn)金，依據(jù)繳款袋各幣種數(shù)額進行清點，核單員或其委托人在場見證，如清點數(shù)額和繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額三者一致，出納、監(jiān)點員、收銀員在“繳款信封”投入保險箱登記單上作收妥簽字；假如不一致，數(shù)額或多或少，出納、監(jiān)點一起簽字證實，必需時需附文字說明；如銀行上門收款，可由銀行收款員直接開封清點現(xiàn)金，出納在場監(jiān)清、監(jiān)交，銀行繳款單和各收銀員繳款單累計應(yīng)相等；客房（迷你吧）收入入帳程序客房迷你吧收入入帳由前臺收銀完成；收銀員接到房務(wù)中心傳來酒水單簽收蓋章后，將對應(yīng)項目輸入電腦，酒水單需住客簽字，方可入帳，一聯(lián)返還房務(wù)中心，一聯(lián)收銀，一聯(lián)財務(wù)部；客人退房時，收銀按房務(wù)中心電話知會將酒水消費項目及金額輸入電腦，并統(tǒng)計服務(wù)員姓名及工號，待結(jié)帳后由房務(wù)部補開酒水單交收銀處；免收房費押金操作程序依據(jù)酒店要求全部住店客人一律要預(yù)交押金；如遇特殊情況，需由部門經(jīng)理級以上人員同意才能免收押金；擔保人應(yīng)在登記單上注明原因及簽字，對于手續(xù)不全單據(jù)，收銀員有權(quán)拒收；如遇被擔保人要求換房時，除被擔保人需在“換房單”上署名外，擔保人也需在該單上署名；收銀員須隨時注意免收押金用戶消費情況，必需時即時通知擔保人，方便采取必需方法；客人結(jié)清帳款離店后，收銀員須知會擔保人；二、餐飲操作程序餐飲散客結(jié)帳程序餐飲部指定專員到財務(wù)部領(lǐng)order單（訂單），并登記號碼；結(jié)帳時，由服務(wù)員通知收銀員，收銀員打出帳單交給服務(wù)員，服務(wù)員將帳單反饋客人確定后結(jié)算；如是客帳，服務(wù)員應(yīng)先查看客人房卡，然后收到客人房卡交收銀員查詢該客人是否簽單，當收銀員確定能簽單后，由服務(wù)員請客人在帳單上簽上房號和姓名，當服務(wù)員查對帳單上署名和房卡署名相符后，還給客人房卡，同時在帳單上簽上自己姓名；如是其它付款方法（支票、信用卡）掛帳應(yīng)由授權(quán)人簽字，且讓客人在帳單上簽上自己姓名和工作單位或聯(lián)絡(luò)方法，并作相關(guān)帳務(wù)處理，如客人用現(xiàn)金付帳，客人可不用在帳單上署名；如因客人需要臨時變更order單內(nèi)容時：如order單四聯(lián)沒有發(fā)出，服務(wù)員能夠在原order單上更改內(nèi)容后簽上自己姓名，交給主管簽字收銀員蓋章確定；如四聯(lián)已發(fā)出，服務(wù)員應(yīng)把四聯(lián)order單全部收回后再做一樣處理，如確實收不回四聯(lián)order單，則必需收回廚師聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時更改簽字后方可有效；如客人所點菜在電腦上沒有價格時，服務(wù)員應(yīng)將價格標在order單上；當出現(xiàn)帳單打折情況時：臨時打折必需經(jīng)酒店授權(quán)有打折權(quán)人簽字方可有效；貴賓卡打折必需將貴賓卡號刷于帳單上并請客人在帳單上署名；收銀員下班時，將order單和帳單一起交給財務(wù)部核單審核；每日中廚下班前要將order單整理后交財務(wù)部核單審核；財務(wù)部核單員在審核order單時，要將收銀放帳order單和廚師出品order單套號審核，如出現(xiàn)套號后order單改動不一致，應(yīng)視情況追究當事人責任；餐費打折操作餐費標準上不能打折，如客人堅持要求打折，餐飲收銀員可先問詢客人是否有酒店優(yōu)惠卡，如有，則將優(yōu)惠卡卡號刷在帳單上，再進行打折；如是協(xié)議單位，收銀員在電腦上查詢無誤后請客人簽字，再進行打折；如客人沒有優(yōu)惠卡，也不是協(xié)議單位，則請相關(guān)授權(quán)人員簽字打折；如部門經(jīng)理以上人員電話通知，則由樓面經(jīng)理簽字證實，餐費打折次日，由相關(guān)管理人員補簽；order單傳輸、使用和管理程序order單是餐廳服務(wù)員依據(jù)客人點菜內(nèi)容要求，下單到廚房烹制菜肴手工憑證，從內(nèi)部控制角度看，order單是餐飲收入內(nèi)部控制起點，為加強酒店對order單傳輸，使用和管理，特特定程序以下：order單是財務(wù)部統(tǒng)一管理，餐飲部到財務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)出并登記，餐廳服務(wù)員在開order單時，按order單內(nèi)容要求填寫并封單，收銀員檢驗order單內(nèi)容后蓋章并留下第二聯(lián)方便制作帳單，服務(wù)員將第一聯(lián)遞往廚房，第三聯(lián)送往傳菜，第四聯(lián)由開單人（服務(wù)員）留存?zhèn)洳?；各廚房依據(jù)收銀員蓋章order單才能發(fā)菜，如發(fā)覺order單沒有收銀員印章，財務(wù)部將追究開單服務(wù)員及廚房發(fā)菜人責任；order單假如寫錯或需經(jīng)更改，應(yīng)劃去重號，標準上應(yīng)一式四聯(lián)同時更改，如確實收不回四聯(lián)order單，則必需收回傳菜聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時更改，更改后order單必需由服務(wù)員簽字，收銀員才能在帳單上做增減調(diào)整。凡帳單上增減調(diào)整，必需由餐飲當班主管簽字確定，不然將追究收銀員責任，對作廢order單需要由餐飲當班主管簽字確定，并將作廢一式四聯(lián)交給收銀員回收財務(wù)部；營業(yè)結(jié)束后，各個廚房把order單，傳菜聯(lián)按號碼次序整理好交財務(wù)部審核；新增菜式、變更菜價操作程序餐飲部如需新增菜式或變更菜價，應(yīng)填制由餐飲總廚簽署“菜價變動（增、減）匯報”，并編制標準成本，提出提議價；將此匯報交和財務(wù)部成本會計計算出成本率，呈和財務(wù)部經(jīng)理審核同意；審核完成后，再由財務(wù)部成本會計按正確成本類別輸入電腦售價；通知收銀員注意變更，以免給客人提供不正確信息；三、其它程序應(yīng)收帳款結(jié)帳程序收銀點依據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作對應(yīng)處理；如是掛至后臺帳務(wù)，后臺則需查對掛帳是否有效、真實，整理歸檔；財務(wù)部依據(jù)收銀匯報立即催收；收到帳款時，將款交和出納，并在電腦中將掛帳埋尾為對應(yīng)方法；月終依據(jù)收款情況，報出應(yīng)收帳款分析表；應(yīng)付帳款付款程序查對原始單據(jù)，包含申購單、收貨單，付款協(xié)議或協(xié)議、發(fā)票等多種票據(jù)，看是否正確無誤；然后報財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；出納依據(jù)審批手續(xù)齊備原始單據(jù)付款；盤點工作程序盤點工作是酒店進行成本控制關(guān)鍵手段之一，是進行成本核實關(guān)鍵步驟，為能正確有效地進行盤點，依據(jù)酒店財務(wù)工作相關(guān)要求，特制訂以下盤點工作程序：財務(wù)部負責在每次盤點前將“盤存安排表”發(fā)至各部門，各盤點部門嚴格按盤存安排表時間安排好盤點人員，并在盤點之前做好準備工作。避免在盤點進程中發(fā)貨、領(lǐng)貨及部門間轉(zhuǎn)物等，以確保盤點工作順利完成；倉庫食品原材料、物料用具、低值易耗品、工程物料等物品盤點，由財務(wù)人員以日常收貨入庫單、領(lǐng)料單、內(nèi)部調(diào)撥單輸入電腦后數(shù)據(jù)為依據(jù)，在帳帳相符前提下對實物逐一進行盤點，如有疑問立即查出原因，查對帳實相符后，財務(wù)部打出收發(fā)存匯總表，盤點雙方簽字認可，年底裝訂成冊；餐廳食品原材料、酒吧酒水飲料、客房客用具、印刷品、清潔劑等當期實際結(jié)存物品盤點，由部門盤點人員負責清點物品數(shù)量，財務(wù)盤點人員監(jiān)督清點并負責對所盤物資品名、規(guī)格、數(shù)量，做好統(tǒng)計。盤點時按次序逐一盤點，預(yù)防漏盤、錯盤、重盤等現(xiàn)象發(fā)生；盤完后將原始盤點表編號并注明盤點時間及地點后交給財務(wù)部成本核實會計查對；如有異議，由財務(wù)部成本核實會議將部門盤點表匯總，制成正式盤點表交盤點部門主管對照原始盤點表審閱并簽字認可，財務(wù)部將以此作帳，正式盤點表隨憑證一同裝訂，原始盤點表單獨裝訂備查；房務(wù)部、餐飲部布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用具、竹籃盤等低值易耗品盤點依據(jù)日常領(lǐng)料單、調(diào)撥單及月底報損單輸機后數(shù)據(jù)，除每三個月由財務(wù)部門盤點外，各部門內(nèi)部每個月底須對以上物品自行盤點。并于次月1日前將部門盤點結(jié)果及報損匯報交財務(wù)部；固定資產(chǎn)盤點每六個月進行一次，財務(wù)部成本會計和各部門二級資產(chǎn)管理員（部門指定專員負責、兼職）一起對各類資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、物品編號、擺放地點及損壞情況進行認真統(tǒng)計，并和原始統(tǒng)計查對；盤點完成后，財務(wù)成本核實會計撰寫盤點匯報，真實反應(yīng)物品盤盈、盤虧，于次月8日前報財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù)部經(jīng)理指示后作對應(yīng)部門實物帳，并作帳務(wù)處理；發(fā)票管理程序?qū)①徶没匕l(fā)票按類別造冊登記；領(lǐng)用時順號發(fā)放，并標明領(lǐng)用時間、地點、領(lǐng)用人；不得跳號使用，住宿發(fā)票作廢時加注“作廢”章，應(yīng)三聯(lián)齊全；回銷時，在發(fā)票登記本上填寫使用金額、時間、地點、回銷人，發(fā)票存根應(yīng)保留五年；發(fā)票應(yīng)依據(jù)實際消費金額開出，不多開、偽開，核單員依據(jù)存根每日進行復(fù)核；每日做出發(fā)票使用匯報；帳單管理程序由財務(wù)部統(tǒng)一管理；發(fā)放時做好登記，包含使用地點、時間、領(lǐng)用人、號碼；發(fā)放時順號發(fā)放，使用順號使用，不得跳號、缺號，作廢兩聯(lián)齊全，且標注原因，請部門經(jīng)理簽字；審計依據(jù)日報回銷，存根應(yīng)保留五年；第四節(jié) 財務(wù)部管理制度 為加強酒店管理，規(guī)范酒店財務(wù)行為，提升經(jīng)濟效益，依據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》制訂本制度： 一、貨幣管理制度酒店貨幣資金包含現(xiàn)金、銀行存款和信用證存款，銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、外埠存款等其它貨幣資金；酒店對外付款通常采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方法，如采取現(xiàn)金結(jié)算，應(yīng)符合《現(xiàn)金管理暫行條例》及其《實施細則》要求；酒店管理當局，必需建立健全內(nèi)部牽制、控制制度；現(xiàn)金內(nèi)部控制，實施分工負責制，相互牽制，實施錢帳分離，現(xiàn)金收支出納，會計核實憑證，經(jīng)過會計相互監(jiān)督；空白銀行憑證和預(yù)留印鑒要分開保管，不得一個人兼任；建立健全嚴格開支審核、審批制度：在要求范圍內(nèi)使用現(xiàn)金（現(xiàn)金限額待定），全部超限額支出，必需以支票或其它轉(zhuǎn)帳結(jié)算方法進行結(jié)算，特殊情況，須總經(jīng)理親筆簽字同意，方可付現(xiàn)；全部開支必需經(jīng)過授權(quán)審核人審批，報送總經(jīng)理同意，實施一支筆審批制度；出納應(yīng)依據(jù)酒店制訂付款和費用核銷相關(guān)要求，認真審核每筆業(yè)務(wù)，是否辦理了對應(yīng)審批手續(xù)，不符合要求應(yīng)退回；如出納憑不符合手續(xù)憑證付款，由出納負責追回，造成損失應(yīng)予賠償；出納收取各營業(yè)點現(xiàn)金，必需于當日16：00時前全部存入銀行不得坐支現(xiàn)金和挪用現(xiàn)金，違者按偷竊論處；出納保險柜內(nèi)，不得存放個人財物，一經(jīng)發(fā)覺，全部沒收；周轉(zhuǎn)金是酒店財務(wù)部借支給酒店各營業(yè)點收款崗專題款項，只可用于收錢找零，支付客人預(yù)收款，外幣兌換等用途，不得私自挪用和轉(zhuǎn)借她任；各營業(yè)點收銀員在收取錢，物品等需在帳單，報表上加蓋私章，以示責任；出納報帳完成后，須在原始單據(jù)上加蓋核銷印章或現(xiàn)金付訖，轉(zhuǎn)帳付訖印章，以示原始單據(jù)已報銷；收銀員，出納員在操作運作中，收取假幣及現(xiàn)金短款由責任人自行全額賠付，遵照長繳短賠標準；核定庫存現(xiàn)金，收銀員周轉(zhuǎn)金限額（收銀周轉(zhuǎn)金，實施三班交接），庫存現(xiàn)金，周轉(zhuǎn)金最高限額，通常只保留3000元（待定），嚴禁用不符合財務(wù)制度憑證頂替庫存現(xiàn)金，周轉(zhuǎn)金；嚴格實施各營業(yè)點收銀員，周轉(zhuǎn)金每班交接制度，認真統(tǒng)計好每班交接情況，嚴格登記；酒店銷售商品，提供勞務(wù)和往來結(jié)算而收到款項，應(yīng)立即入帳管理和核實，任何人不得拖延，嚴禁保留帳外公款，公款私存，嚴禁白條抵庫；實施對庫存現(xiàn)金、周轉(zhuǎn)金和銀行存款常常性檢驗和突擊性抽查制度（每星期最少檢驗一次），并做好統(tǒng)計，杜絕弊端發(fā)生；會計人員、收銀員如因工作調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，必需辦理相關(guān)交接及退款手續(xù)，交接時，應(yīng)有監(jiān)交人在場情況下進行，由移交人編寫移交清單，經(jīng)接交人查對后，必需由移交人、接交人、監(jiān)交人三方簽字，一式三份；嚴禁將客人給小費私人占有，若客人給小費，應(yīng)將小費投入小費箱中；嚴禁采購物品及辦理其它業(yè)務(wù)索要回扣（包含禮品），若供給商、用戶執(zhí)意要給回扣（包含禮品），應(yīng)如數(shù)交公；若私自占有，按貪污論處；嚴禁私賣不屬于酒店商品及物品、物料，一經(jīng)發(fā)覺有此情況，追究當事人及部門經(jīng)理責任，并按所持商品或物品物料價格十倍罰款；二．外匯管理制度外匯收入支出必需按國家外匯管理局“外匯管理條例”實施，嚴格收支管理工作。天天營業(yè)收入中外幣，收銀員必需具體統(tǒng)計在營業(yè)收入報表中，連同收費單證一并繳交出納進帳。營業(yè)收入中外匯轉(zhuǎn)帳憑證，在收到憑證每二天即委托銀行轉(zhuǎn)帳。外匯現(xiàn)金必需當日送存銀行，一切營業(yè)收入外匯現(xiàn)金，不得坐支，外匯收支必需經(jīng)過銀行辦理。來賓交外幣結(jié)帳，一律按當日中國銀行兌換現(xiàn)鈔匯率折算人民幣，不得私自更匯率比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣，必需依據(jù)當日外匯牌價兌換。嚴禁套取外幣，也不得違章代辦兌換手續(xù)，嚴禁利用職務(wù)之便，私自兌換外幣。三．借支款項要求借款包含采購借款、工程借款及業(yè)務(wù)借款；酒店各部門凡因零星采購、修理，因公出差等需用款項（包含現(xiàn)金、支票），由用款人填制借支單，具體說明用途及需借款金額，經(jīng)部門經(jīng)理審批，并按借款審批權(quán)限，逐層送審；按要求程序辦理借款，原借款單一律存放在財務(wù)，會計憑單入帳，借款人須在借款事由完成三天內(nèi)或一周內(nèi)（待定），辦理報銷沖抵手續(xù)，還款或報銷抵帳時，財務(wù)將借款單返還借款人，逾期未辦理，在本人當月工資中扣除，直到扣完為止；借款人第一次借款還未報銷，標準上不予辦理再借；一律不準私人借用公款；超越審批權(quán)限借款，出納有權(quán)拒付，倘若出現(xiàn)越權(quán)借款，出納要負擔全部責任；四、發(fā)票管理要求 為了加強發(fā)票管理，杜絕違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，安全保管和正確使用發(fā)票，制訂以下要求：發(fā)票使用各經(jīng)營部門只要經(jīng)濟活動已經(jīng)發(fā)生，收銀員已經(jīng)收取款項，才能提供稅務(wù)發(fā)票，沒有發(fā)生經(jīng)營活動，標準上不能對外提供發(fā)票；對于發(fā)生經(jīng)營活動要求多開發(fā)票，收銀員應(yīng)先請示部門經(jīng)理，同意后方可辦理，并要求以下：房務(wù)部：住宿客人要求多開發(fā)票，標準上不多開，特殊情況（金額較小不超出1000元），由部門經(jīng)理簽字，按10%代扣稅金；餐飲部：客人消費結(jié)帳要求多要定額發(fā)票，標準上不能提供，但金額較?。ú怀?00元），由部門經(jīng)理簽字，并按10%代扣稅金；沒有消費，客人要求虛開不應(yīng)給，特殊情況須總經(jīng)理簽字同意，并到財務(wù)部辦理；發(fā)票領(lǐng)用發(fā)票內(nèi)部領(lǐng)用由收銀領(lǐng)班統(tǒng)一領(lǐng)用保管，營業(yè)點收銀員到收銀領(lǐng)班處領(lǐng)用和注銷；收銀領(lǐng)班依據(jù)所需發(fā)票領(lǐng)用數(shù)額，到財務(wù)部核單員處領(lǐng)取和注銷；發(fā)票保管發(fā)票存根聯(lián)由收銀領(lǐng)班集中統(tǒng)一交由財務(wù)部核單員；不能缺頁；開票錯誤必需連同存根聯(lián)一起，三聯(lián)同時作廢，并注明“填錯作廢”；不得拆本使用發(fā)票；五、收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理要求收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金發(fā)放：財務(wù)部經(jīng)理依據(jù)業(yè)務(wù)需要確定收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金數(shù)額（），經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財務(wù)部發(fā)放，并掛前廳收銀處往來；收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金使用：收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是酒店財務(wù)部借支給酒店各營業(yè)點收款崗專題款項，只可用于收款找零、支付預(yù)收款、外幣兌換等用途，不得私自挪用，如有緊急情況需用于其它用途，須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批；收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金內(nèi)部控制：由財務(wù)部和各使用部門共同控制；各營業(yè)點收款崗業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，日常管理由各使用部門收款員負責，并報財務(wù)部立案；各收銀點收銀員需建立業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金每班交接制度，設(shè)置交接登記簿，統(tǒng)計每班交接情況；各部門指定專員須定時檢驗查對本營業(yè)點業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，每星期最少檢驗一次，并做好檢驗統(tǒng)計；財務(wù)部指定專員負責檢驗各營業(yè)點周轉(zhuǎn)金，可采取定時或不定時方法檢驗，每個月最少檢驗四次，月末須將檢驗情況向財務(wù)部經(jīng)理匯報；業(yè)務(wù)備用金交回：如因業(yè)務(wù)量降低而降低周轉(zhuǎn)金，須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理核準后，應(yīng)立即通知各收銀點將多出款項立即交回財務(wù)部；如因業(yè)務(wù)調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，收銀員應(yīng)立即辦理相關(guān)交接手續(xù)（需2名監(jiān)交人在場）；六、收銀管理要求嚴格遵守酒店規(guī)章制度和《職員手冊》；嚴格遵守酒店財務(wù)管理制度及貨幣資金管理制度；嚴格按要求收銀、投幣程序進行操作；嚴格遵守保險室管理要求；嚴格按要求發(fā)放鑰匙，并作好對應(yīng)統(tǒng)計；嚴禁私自兌換外幣，不得挪用周轉(zhuǎn)金或?qū)⒅苻D(zhuǎn)金借給她人；快速、正確地為客人提供結(jié)帳服務(wù)；認真做好每一班交接統(tǒng)計，并做好相關(guān)信息傳輸；嚴格按實際消費開具發(fā)票，不得多開、虛開發(fā)票，不得將空白發(fā)票聯(lián)撕給客人；負責填制相關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，方便稽核；對于超出本身職權(quán)事情，應(yīng)立即向主管匯報，不得私自處理；對本班未能完成工作應(yīng)清楚地交于下一班完成；未經(jīng)許可，不得私自換班、改班；對假幣及現(xiàn)金短款，由責任人自行全額賠付，遵照長繳短賠標準，不得長吞短缺；嚴格按要求使用公共設(shè)備設(shè)施，按正常程序操作電腦，主動參與培訓(xùn)，提升本身素質(zhì)及專業(yè)技能；未經(jīng)許可，不得將和工作無關(guān)書籍和包裹帶入工作崗位；按時參與財務(wù)部及所在部門例會；尊重上級，服從分配，按時完成上級安排其它工作；七、應(yīng)收帳款管理制度應(yīng)收款項是指酒店在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成多種應(yīng)收和預(yù)付款，包含應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)收帳款，預(yù)付帳款和其它應(yīng)收款等；酒店通常采取現(xiàn)金結(jié)算方法，避免應(yīng)收款發(fā)生，如遇特殊情況需賒銷，應(yīng)嚴格根據(jù)酒店審批程序和權(quán)限，并依據(jù)購貸方信用確定其賒銷限額和期限；酒店在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成多種應(yīng)收款，應(yīng)主動催收，落實誰經(jīng)辦、誰追款，誰審批、誰負責標準，確保應(yīng)收款項順利收回，做好資金回籠；未經(jīng)同意私自給用戶賒銷造成損失，追究責任人責任；擔保掛帳，只有部門經(jīng)理以上人員才能擔保掛帳，擔保人應(yīng)在單據(jù)上親筆簽字，方可生效；擔保人對自己擔保掛帳應(yīng)在30天內(nèi)由其本人負責催收結(jié)清，財務(wù)人員給予配合；收銀員依據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作對應(yīng)處理，立即催收，收到帳款時，將帳款立即交于財務(wù)，不得坐支和挪用；八、固定資產(chǎn)管理制度酒店購置固定資產(chǎn)必需全部納入內(nèi)部核實和管理，并將其實物和價值分開管理，購置固定資產(chǎn)原始憑證及其相關(guān)協(xié)議由財務(wù)部保管（協(xié)議正式文本酒店應(yīng)最少有兩份，行政辦一份，財務(wù)部一份）。對實物管理應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片，卡片具體列明固定資產(chǎn)名稱、單價、估計使用年限、折舊率等，并定時和財務(wù)查對，做到帳物相符，帳卡相符；固定資產(chǎn)實施分級歸口管理制度，分級是根據(jù)固定資產(chǎn)使用地點，由酒店內(nèi)部各部門或各人管理，歸口是指根據(jù)固定資產(chǎn)用途進行管理，各部門設(shè)備歸各部門管理，各部門對使用及分管固定資產(chǎn)用途進行管理，各部門設(shè)備歸各部門管理，各部門對使用及分管固定資產(chǎn)負責，確保其安全、完整，加強保養(yǎng)和維護，充足發(fā)揮其效用；已購置固定資產(chǎn)，因使用部門內(nèi)部調(diào)撥，應(yīng)由調(diào)出部門填制“固定資產(chǎn)交接單”，經(jīng)調(diào)撥雙方確定，一式三份，一份交財務(wù)辦理財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，一份連同固定資產(chǎn)卡片交調(diào)入使用部門造冊入帳，另一份作為調(diào)出部門注銷在冊固定資產(chǎn)及以后查對；因個人責任造成固定資產(chǎn)毀損、丟失，應(yīng)依據(jù)情節(jié)輕重追究管理部門，使用部門和責任人責任，并給對應(yīng)處罰；對于酒店固定資產(chǎn)單位價值較高，使用時間較長設(shè)施設(shè)備（如攝像機、投影儀等），應(yīng)由工程部指派專員保管，進行日常維護，保管人職員作變動時要辦理對應(yīng)交接手續(xù)；使用部門因營業(yè)或工作需要，需購置新添固定資產(chǎn)應(yīng)書面提出購置申請并填寫“固定資產(chǎn)申請表”（如屬更新，應(yīng)同時提出原物品處理意見），填報新增固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、價值呈總經(jīng)理審批；已購置固定資產(chǎn)因閑置需轉(zhuǎn)讓，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)處理匯報連同轉(zhuǎn)讓金交財務(wù)部，而財務(wù)部依據(jù)有效審批匯報注銷在冊固定資產(chǎn)，并作相關(guān)帳務(wù)處理；定時或不定時對固定資產(chǎn)進行清查盤點，并將盤點情況表報送相關(guān)部門，對固定資產(chǎn)盤盈、盤虧及毀損、轉(zhuǎn)讓和報廢處理，由固定資產(chǎn)歸口、管理部門或責任人填寫固定資產(chǎn)基礎(chǔ)情況及其相關(guān)說明送財務(wù)部、工程部指示處理意見后報總經(jīng)理同意實施；九、會計檔案管理制度建立健全財務(wù)檔案保管管理制度；酒店每十二個月形成會計檔案，應(yīng)由財務(wù)部根據(jù)歸檔要求裝訂成冊，并編寫時間和編號；會計檔案應(yīng)為本酒店財務(wù)工作提供便利，外單位借用時須經(jīng)財務(wù)責任人同意和總經(jīng)理同意，標準上不得借出，如有特殊情況，經(jīng)同意并辦理借用手續(xù)后方可借出，且不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還；會計檔案必需進行嚴格管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，同時嚴格實施安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴禁損毀、散失和泄密；十、倉庫物資管理制度酒店全部物資應(yīng)按類別分別管理；倉管員必需嚴格遵守自己工作職責，保管好全部物資，并登記物資明細帳，做好進倉物資驗收及出庫物資發(fā)貨；對全部物品帳卡全部需設(shè)置“最高存量、最低存量”，以利于庫存物資存量管理；全部倉庫物資需經(jīng)財務(wù)部、使用部門、采購員三方同時在場驗收后方可入庫；各類鮮貨、蔬菜到貨時，必需認真清點、過秤（安排專員監(jiān)秤）并做好統(tǒng)計；驗收過程中，若發(fā)覺質(zhì)量要求及規(guī)格、數(shù)量等和“申購單”上要求，不符物資，拒絕進倉，并立即向采購部經(jīng)理匯報；任何一個物資出倉須憑申領(lǐng)部門經(jīng)理、采購部門經(jīng)理簽字“申領(lǐng)單”方可發(fā)貨，一并開出“領(lǐng)料單”，領(lǐng)貨人必需在領(lǐng)料單上簽字；存貨物資要落實實施“優(yōu)異先出”定時每個月翻堆倉庫管理要求；要節(jié)省倉容，合理使用倉容，依據(jù)物資類別、特點分堆存放；倉庫保管員對倉庫所儲存物資，必需按固定堆存存放，并在物資所在貨位上設(shè)“貨物卡”凡出入倉物資，應(yīng)予當日在貨物卡上登記并結(jié)出存貨數(shù)，方便和物資明細帳相查對；存?zhèn)}物資必需做到物卡相符、帳卡相符、帳帳相符，每個月末倉管員應(yīng)依據(jù)物資明細帳統(tǒng)計收付發(fā)生額和余額數(shù)字，編制“收、發(fā)、存盤存匯報表”報送財務(wù)部；倉管員對所保管物資應(yīng)常常檢驗，對滯存在倉庫時間較長物資，要主動向部門經(jīng)理反應(yīng)滯存情況，對倉庫物資，發(fā)覺霉變、破損或超保質(zhì)期，應(yīng)立即向上級匯報，方便采購部立即調(diào)換；建立健全倉庫盤存制度，每個月盤點一次，盤點前倉管員應(yīng)將本月入庫和發(fā)出物品數(shù)量全部入帳，做好盤點前準備工作；除按酒店要求辦理貨物出倉手續(xù)外，任何人不得私拿倉庫物品離開倉庫，違者按偷竊處罰；倉庫對任何部門均應(yīng)按正式出倉手續(xù)方可發(fā)貨，嚴禁先出貨后補辦手續(xù)做法，嚴禁用白條作為出庫憑證抵作庫存，發(fā)覺白條抵庫，一律由倉管員負責，特殊情況，須總經(jīng)理簽字同意；確保倉庫物資安全，倉庫發(fā)貨必需在倉庫辦公地方發(fā)貨（門口），不得在倉庫內(nèi)發(fā)貨；對于盤盈、盤虧及毀損存貨，應(yīng)查明原因，分別情況進行處理，如屬責任事故，追究過失人責任；倉庫物資在發(fā)貨地點由領(lǐng)貨人點驗離開后發(fā)生短缺，由收貨方自負，倉庫不負賠償責任；庫房要做到三無（無鼠、無蚊、無蟑螂），地面要潔凈，無積水，無垃圾，貨架上物品要擺放整齊，無浮土、灰塵；商品入庫時，廠家及供給商附送贈品，應(yīng)立即入庫入帳，不得私人占有；凡倉庫包裝廢舊物資變賣時需有證實人在場，變賣款項應(yīng)立即上繳財務(wù)入帳；財務(wù)部有權(quán)對領(lǐng)用物品物料進行追蹤檢驗，各部門不得隱瞞拒絕檢驗。十一、倉庫安全管理制度倉庫為商品和物資保管重地，除倉管員和因業(yè)務(wù)、工作需要相關(guān)人員外，任何人未經(jīng)同意不得進入倉庫；因業(yè)務(wù)、工作需要進入倉庫人員，在進入倉庫時，必需先辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉管員陪同下進行，不能獨自進倉。凡進倉人職員作完成，出倉時，應(yīng)主動請倉管員檢驗；一切進倉人員，不得攜帶火種、背包、手提袋等物進倉；倉庫范圍及倉庫辦公地點，不準會客，其它部門職員更不準圍聚閑聊，不準帶親友到倉庫范圍參觀；倉庫不準代私人保管物品，也不得私自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意其它單位或部門物品存?zhèn)}；任何人員，除驗收時所需外，不準把倉庫商品物資試用試看；倉庫應(yīng)定時每個月檢驗防火設(shè)施使用實效，并接收保安部檢驗監(jiān)督。十二、倉庫防火安全制度倉庫內(nèi)嚴禁吸煙、使用明火和攜帶火種進入倉庫（設(shè)置顯著通告牌）；倉庫門口及通道不得堆放任何雜物，要保持通道通暢，周圍不得堆入易燃易爆物品；依據(jù)貨物不一樣性質(zhì)分類、分庫存放。易燃易爆物品單獨設(shè)庫存放，不得同其它庫房混用；庫內(nèi)物品要碼放整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡50厘米以上，燈泡不超出60瓦，嚴禁亂拉臨時電線；倉庫保管員要熟悉多種消防器材性能、使用方法、器材擺放位置及使用期；如發(fā)覺火情立即撲救，立即報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及保安部，并保護好現(xiàn)場，幫助查清起火原因；珍惜消防器材，保持滅火器清潔，嚴禁隨意挪動、遮擋消防器材；倉庫員離開庫房時必需進行防火安全檢驗，確無隱患，切斷電源，鎖好門窗方可離開。十三、酒店廢品處理制度廢品范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄舊爛衣物、和餐廳獸骨等；各部門搜集多種廢品統(tǒng)一交由倉庫處理，金額全額上交財務(wù)（需有二人以上為證）；倉管部在收到各部門送到廢舊物品時，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實交廢舊物品匯總數(shù)量；多種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）處理收入，要沖銷營業(yè)成本，其它廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配；十四、財務(wù)部例會制度建立財務(wù)部例會制度是了解問題、處理問題、加強內(nèi)部垂直管理，提升工作質(zhì)量必需方法，為使例會規(guī)范化，特確定以下制度：1．部門例會：1）時間：標準上定為每七天五17:00點（如碰到特殊情況另作調(diào)整）2）參與人：由財務(wù)部經(jīng)理主持，會計、出納、核單員等全體財務(wù)部人員參與。3）內(nèi)容：財務(wù)經(jīng)理傳達酒店例會相關(guān)會議精神。會計、出納、核單員匯報近期工作情況，交辦事情落實情況和工作中出現(xiàn)有待處理問題。財務(wù)經(jīng)理總結(jié)一周工作情況并部署下一階段工作關(guān)鍵。2．收銀員會議：1）時間：標準上為每七天五15:00（如遇特殊情況另作調(diào)整）；2）參與人：核單員、出納、收銀員及其所在部門主管級以上人員；3）專題：協(xié)調(diào)會議雙方反應(yīng)一周工作情況，提出須和其它部門協(xié)調(diào)、溝通問題和工作中有待處理問題。第五節(jié)表單使用規(guī)范及步驟一、借支單借支單：一式一聯(lián)，各部門用于臨時借款；借支人填寫→部門責任人簽字→財務(wù)審批→總經(jīng)理審批→出納付款會計憑此單入帳；借款人須在借款事由完成一周內(nèi)報帳。二、領(lǐng)款單領(lǐng)款單：一式一聯(lián)，用于酒店內(nèi)部及對外結(jié)算付款單據(jù)；領(lǐng)款人填寫→部門經(jīng)辦人簽字→部門經(jīng)理簽字確定→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳；原始單據(jù)附后（做附件）三、費用報銷單費用報銷單：一式一聯(lián)，用零碎支出報銷，即不能用支票結(jié)算單據(jù)。部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳。四、支票領(lǐng)用申請單支票領(lǐng)用申請單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費等業(yè)務(wù)；經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳。五、預(yù)收房租收據(jù)“預(yù)收房租收據(jù)”是收銀員在收取客人押金時所開出憑證；預(yù)收房租收據(jù)須客人親筆簽字；預(yù)收房租收據(jù)一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)（收據(jù)）給客人，第三聯(lián)（結(jié)算）放入客人帳夾中；客人退房時，收銀員應(yīng)將客人手中第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）收回；收銀員應(yīng)將第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）第三聯(lián)和存根聯(lián)訂在一起蓋上作廢章一并作廢。六、外匯兌換憑證外匯兌換憑證僅限前廳依據(jù)當日外匯牌價計算出可兌換人民幣金額使用單據(jù)；外匯兌換憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)收銀員留底，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給客人。七、沖（銷）帳單用于各部門打折，優(yōu)惠，無償所使用帳單；沖（銷）帳單要有有效簽字人親筆簽字，才能調(diào)減相關(guān)帳務(wù)；沖（銷）帳單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財務(wù)。八、雜項單雜項單：用于各部門賠償收費、手續(xù)費、麻將收入，和代收款等其它收入；雜項單由財務(wù)室統(tǒng)一管理，領(lǐng)用時應(yīng)登號造冊；雜項單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財務(wù)。九、物品報損申請單用于各部門報損或不能使用物品；各部門申請→部門經(jīng)理同意→財務(wù)部核實→總經(jīng)理同意物品報損申請單：一式三聯(lián)，第一聯(lián)部門留存，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給倉庫。十、申購單申購單：一式四聯(lián)，用于各部門申購所需物品使用單據(jù)；部門申請→采購部經(jīng)理審核→財務(wù)部核價審批→總經(jīng)理審批；物品申購單須同發(fā)票，入庫單一并報帳，方可生效；申購單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)采購部，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給倉庫，第四聯(lián)部門留存。十一、內(nèi)部調(diào)撥單各部門用于部門之間物品轉(zhuǎn)移所使用單據(jù)；需經(jīng)轉(zhuǎn)入部門責任人和轉(zhuǎn)出部門責任人審批；內(nèi)部調(diào)撥單一式四聯(lián)，第一聯(lián)發(fā)貨部門留存，第二聯(lián)給帳務(wù)做發(fā)貨部門帳務(wù)處理，第三聯(lián)隨貨送收貨部門，第四聯(lián)給財務(wù)做收貨部門帳務(wù)處理。十二、領(lǐng)料單領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門領(lǐng)用物品所使用單據(jù)；部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→倉庫員發(fā)貨→會計入帳；領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)倉庫記帳。十三、中式ORDER單中式ORDER單一式四聯(lián)；第一聯(lián)廚菜部，第二聯(lián)收銀，第三聯(lián)傳菜，第四聯(lián)樓面。十四、酒水單酒水單一式三聯(lián)；第一聯(lián)存根，第二聯(lián)結(jié)算（收銀轉(zhuǎn)財務(wù)），第三聯(lián)酒吧轉(zhuǎn)吧臺憑單出酒水并做消耗帳。第六節(jié)工作考評制度（一分為RMB5元）一、獎勵標準拾金不昧者獎2分；檢舉揭發(fā)不良行為者獎4分；珍惜公物、節(jié)省不浪費者獎2分；團結(jié)同事，尊重上司發(fā)揚酒店文化突出者獎4分；發(fā)覺事故苗頭，立即采取方法，預(yù)防重大事故發(fā)生者獎10分；工作卓越，受到口頭或書面表場者獎2分；在管理，服務(wù)，工作質(zhì)量等方面有創(chuàng)新或在成本控制方面有突出貢獻者獎勵10分；提出合理化提議對酒店經(jīng)營，管理有突出貢獻者或為酒店贏得聲譽者獎10分；為來賓提供最好服務(wù)，工作主動熱心，受到來賓表場者獎2分；在服務(wù)接待過程中，服務(wù)（工作）態(tài)度好，發(fā)明了良好企業(yè)形象者獎2分；完成本職員作杰出楷模獎10分；含有良好社會道德，為保護國家、公民及酒店用戶生命財產(chǎn)、見義勇為者獎10