財(cái)務(wù)管理績(jī)效考核指標(biāo)

完美WORD格式PAGE專業(yè)整理知識(shí)分享財(cái)務(wù)、資金過(guò)程管理考核方法序號(hào)考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門得分扣分實(shí)得1策劃準(zhǔn)備階段財(cái)務(wù)管理指標(biāo)1001.1總包合同學(xué)習(xí)、分析101、理解總包合同相關(guān)條款，如工程的整體情況；甲方結(jié)算和支付工程款的節(jié)點(diǎn)情況；甲指分包、甲供材料情況、稅金情況、保修款情況等其他與財(cái)務(wù)核算和資金支付相關(guān)條款。1、對(duì)合同理解不全面的或斷章取義的扣10分。財(cái)務(wù)部1.2現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表的編制301、項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)總包合同、施組方案成本策劃方案協(xié)同預(yù)算部門編制《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》，并上報(bào)分公司核定；項(xiàng)目在施工過(guò)程中如有變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》，并上報(bào)分公司批準(zhǔn)。1、未上報(bào)《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》的項(xiàng)目部扣30分；2、沒有根據(jù)工程情況變化調(diào)整上報(bào)《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》的項(xiàng)目部扣15分；3、項(xiàng)目部沒有留存《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》編報(bào)依據(jù)（總包合同、施組方案和分析材料）的扣15分。各項(xiàng)扣分30分扣完為止。財(cái)務(wù)部1.3安全措施101、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)辦公地點(diǎn)必須安裝防盜門、防盜窗，配置保險(xiǎn)柜；2、制訂并落實(shí)資金安全管理制度；項(xiàng)目財(cái)務(wù)主任為項(xiàng)目經(jīng)理部資金安全的第一責(zé)任人。1、未制訂資金安全管理制度的，扣5分；2、未安裝防盜門窗的扣5分，未配置保險(xiǎn)柜的扣5分。財(cái)務(wù)部1.4建造合同核算表的編制301、開工初，根據(jù)施工總承包合同及成本策劃資料，上報(bào)預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本構(gòu)成情況，并經(jīng)分公司造價(jià)部門審批；2、預(yù)計(jì)總成本和預(yù)計(jì)總收入有變化時(shí)，在資產(chǎn)負(fù)債表日上報(bào)變化情況表。1、未及時(shí)上報(bào)預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本變化表的，扣30分；上報(bào)的報(bào)表未經(jīng)分公司造價(jià)部門審批的扣30分；2、沒有在季度末上報(bào)預(yù)計(jì)總成本和預(yù)計(jì)總收入變化表的，扣15分；上報(bào)的預(yù)計(jì)表未經(jīng)過(guò)分公司簽字審批的扣15分。財(cái)務(wù)部1.5設(shè)置賬薄、建立賬套；辦理開戶申請(qǐng)，完善財(cái)務(wù)制度；簽訂財(cái)務(wù)承諾書201、按照財(cái)務(wù)制度要求設(shè)置相應(yīng)的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，并建立相關(guān)電子賬套；2、及時(shí)辦理內(nèi)部帳戶申請(qǐng)工作；3、工程開工之初，簽訂財(cái)務(wù)承諾書；4、建立項(xiàng)目財(cái)務(wù)制度。1、未設(shè)置日記賬的，每本日記賬扣5分，未建立電子賬套的扣5分；2、未及時(shí)申請(qǐng)建立內(nèi)部資金帳戶的，扣5分；3、未簽訂財(cái)務(wù)承諾書的，扣5分；4、未建立財(cái)務(wù)制度的扣5分；5、最多扣分不超25分。財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)、資金過(guò)程管理考核方法序號(hào)考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門得分扣分實(shí)得2過(guò)程實(shí)施階段財(cái)務(wù)管理指標(biāo)2002.1持續(xù)改進(jìn)和動(dòng)態(tài)管理101、對(duì)策劃階段指標(biāo)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)修正。1、實(shí)際情況與策劃情況不符但未及時(shí)修正的扣5分；修正不及時(shí)的扣5分。財(cái)務(wù)部2.2資金計(jì)劃的前瞻性101、項(xiàng)目部應(yīng)按分公司財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定在年初編制當(dāng)年《現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》；次月5日前上報(bào)當(dāng)月的《工程欠款情況表》、《資金狀況表》、次月的《資金計(jì)劃表》。1、未上報(bào)《現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》的扣10分，逾期上報(bào)，每延遲一天扣10分；未上報(bào)《工程欠款情況表》、《資金狀況表》、《資金計(jì)劃表》的項(xiàng)目扣10分，逾期上報(bào)，每份報(bào)表延遲一天扣10分。財(cái)務(wù)部2.3資金支付的合理性151、項(xiàng)目部在對(duì)外付款時(shí)，必須根據(jù)經(jīng)過(guò)分公司評(píng)審的合同進(jìn)行支付，項(xiàng)目部應(yīng)保證款項(xiàng)支付的單位與合同簽訂的單位一致，并不得超過(guò)合同所規(guī)定的金額；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。并根據(jù)原始憑證填制會(huì)計(jì)憑證。1、分公司在考核時(shí)抽查財(cái)務(wù)帳及相關(guān)合同，對(duì)超合同付款扣15分；2、付款單位與合同單位不一致的事例每發(fā)現(xiàn)一次扣5分，出現(xiàn)3次以上扣15分；3、原始憑證不符合要也收下的，每一張不符合要求的原始憑證制作會(huì)計(jì)憑證的，每一張扣3分；缺失原始憑證制作會(huì)計(jì)憑證的，每一張扣5分。財(cái)務(wù)部2.4現(xiàn)金管理的合規(guī)性101、項(xiàng)目部庫(kù)存現(xiàn)金限額不得超過(guò)5000元；2現(xiàn)金盤點(diǎn)是否帳實(shí)相符；3每月應(yīng)進(jìn)行至少兩次現(xiàn)金盤點(diǎn)，并登記現(xiàn)金盤點(diǎn)表；4現(xiàn)金用途應(yīng)符合集團(tuán)公司資金管理辦法的規(guī)定，如禁止大額現(xiàn)金支付；5現(xiàn)金日記賬登記應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、清晰；6不存在坐支現(xiàn)金的情況；沒有白條抵庫(kù)的情況。1、庫(kù)存現(xiàn)金限額每超過(guò)1000元扣2分；2、現(xiàn)金賬實(shí)不符扣5分；3、每缺一張現(xiàn)金盤點(diǎn)表得扣2分，現(xiàn)金盤點(diǎn)表手續(xù)不全的，發(fā)現(xiàn)一例扣2分；4、現(xiàn)金用途不符合公司資金管理辦法的規(guī)定的，每發(fā)現(xiàn)一條扣2分；5、現(xiàn)金日記賬登記不及時(shí)、有錯(cuò)誤、不清晰的扣1分；6、存在坐支現(xiàn)金情況的，發(fā)現(xiàn)一次扣2分；7、存在白條抵庫(kù)情況的，每張白條扣2分。財(cái)務(wù)部2.11項(xiàng)目部自我考核評(píng)價(jià)101、項(xiàng)目部?jī)?nèi)部每個(gè)月對(duì)考核指標(biāo)進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，做到持續(xù)改進(jìn)。1、項(xiàng)目部每月25日前必須進(jìn)行自我考核，自評(píng)資料齊備，過(guò)程記錄齊全，證據(jù)充分、有效，未進(jìn)行自我考核的，該項(xiàng)扣10分；2、未做到每月均自我考核的，缺一個(gè)月扣5分；3、自我考核評(píng)價(jià)必須留存記錄，無(wú)記錄的視為未進(jìn)行自我考核，按以上辦法扣分。財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)、金管理績(jī)效考核方法序號(hào)考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門得分扣分實(shí)得3結(jié)果評(píng)價(jià)階段財(cái)務(wù)管理指標(biāo)1003.1資料指標(biāo)301、各類賬表、合同、支票登記薄齊全；2、各類賬表、憑證裝訂規(guī)范、及時(shí)并已按要求歸檔；3、檔案整理中賬薄要貼足印花稅.1、按照檔案管理要求缺少任何一類的，扣20分；2、檔案整理歸檔不及時(shí)的扣10分；3、印花稅未貼足的扣10分，未劃銷的扣5分。財(cái)務(wù)部3.2財(cái)務(wù)指標(biāo):1、完成合同收款率情況2、資金占用率小于合同收款率3、業(yè)務(wù)處理合法性、完整性、及時(shí)性、可靠性701、結(jié)算后，總收款率在95%以上；合同收款率在100%；2、結(jié)算后，資金占用率在完成上交后應(yīng)小于合同收款率；如未完成上交應(yīng)小于90%；3、稅金繳納及時(shí)準(zhǔn)確；4、建造合同核算時(shí)，按照分公司造價(jià)部門審批的預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本進(jìn)行核算；無(wú)隱藏收入虛列成本現(xiàn)象；賬務(wù)處理及時(shí)準(zhǔn)確；無(wú)監(jiān)管機(jī)構(gòu)稽查風(fēng)險(xiǎn)。1、未按公司核定的預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本核算的扣30分；2、總收款率在90%-95%之間的扣10分；在80%-90%之間的扣20分；80%以下的不得分；3、資金占用率小于合同收款率，但未完成上交的，扣30分；小于合同收款率，完成上交的，在95%-100%之間的扣10分.100%的扣20分。財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)、資金指標(biāo)績(jī)效考核分值表項(xiàng)目經(jīng)理部工程名稱：考核時(shí)間：公司考核結(jié)果項(xiàng)目經(jīng)理部自評(píng)結(jié)果應(yīng)得分實(shí)得分得分率第一月得分率第二月得分率第三月得分率平均值綜合考核得分：考核部門負(fù)責(zé)人簽字被考核項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽字enjoy

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得到...的信任

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信任

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