華為內(nèi)部控制手冊

ⅠⅠ-第一部分導(dǎo)言深圳市華為技術(shù)有限公司（5000公司目前主要產(chǎn)品有：大容量數(shù)字交換機、商業(yè)網(wǎng)、智能網(wǎng)、用戶接入網(wǎng)、SDH(同步數(shù)字系列產(chǎn)品)光傳輸系統(tǒng)、無線接入系統(tǒng)、圖象多媒體通訊、寬帶通訊、高頻開關(guān)電源、為適應(yīng)本公司高速發(fā)展的需要、提高經(jīng)營管理水平，先后引入與運用了（ManufacturingResourcePlanning）的管理模式和ISO900質(zhì)量管理與質(zhì)量保證體系。保護公司財產(chǎn)、檢查公司會計信息的準(zhǔn)確性和可靠性，提高經(jīng)營效率，推動公司堅持執(zhí)）控制反映組織結(jié)構(gòu)的類型。組織結(jié)構(gòu)是對組織內(nèi)各個成員擔(dān)任什么職務(wù)的一種果，是在一段較長的時期內(nèi)逐漸形成的，并對管理工作成效起著長期的制約作用。趨勢往往容易被現(xiàn)象所掩蓋，它不易覺察，也不易控制和扭轉(zhuǎn)。不能當(dāng)趨勢可以明顯的描繪成一條曲線，或是可以描述為某種數(shù)學(xué)模型時再進行控制，關(guān)鍵在于從現(xiàn)調(diào) 比前饋控制是指在某項工作進行之前，計量和預(yù)測那些可以影響工作饋效的各種因素，并定期與標(biāo)準(zhǔn)進行比較，在不利因素對工作的饋效產(chǎn)生影響之前采取糾正措信息輸 信息按規(guī)定要第一 我們的目標(biāo)是在開放的基礎(chǔ)上獨立自主地發(fā)展具有世界領(lǐng)先水平的通信和信息技術(shù)支 我們將按照我們的事業(yè)可持續(xù)成長的要求，設(shè)立每個時期的足夠高的利潤率和利潤目 第十二 機會、技術(shù)、產(chǎn)品和人才是公司成長的主要牽引力。這四種力量之間存在著相互作用 第十五 我們認(rèn)為，勞動、知識、企業(yè)家和資本創(chuàng)造了公司的全部價值第十六 第二 第二十一 我們的經(jīng)營模式是，抓住機遇，靠R&D的高投入獲得產(chǎn)品技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，通過大規(guī)R&D第二十二條我們的技術(shù)開發(fā)遵循在開放合作的基礎(chǔ)上自主開發(fā)的原則。在選擇R&D項目時，敢于我們要保證按銷售額的第二十三條我們認(rèn)為，在當(dāng)今高科技產(chǎn)業(yè)中，沒有一家獨立的公司能夠完全控制所有關(guān)鍵技術(shù)及技第二十四條我們要建立互相平行、符合大公司戰(zhàn)略的三大研究系統(tǒng)，即產(chǎn)品和技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究系斷的按“窄頻帶、高振幅”的要求，培養(yǎng)一批R&D帶頭人，并給予合理配置與使用，使公司在R&D項目及產(chǎn)品商品化上，保持絕對領(lǐng)先的技術(shù)攻關(guān)力量。第二十五條我們十分重視新產(chǎn)品、新器件和新工藝的品質(zhì)論證及中間試驗環(huán)節(jié)。要建立一個裝備精第二十六條市場地位是市場營銷的核心目標(biāo)。我們不滿足于總體銷售額的增長，我們必須清楚公司第二十七條具有很大潛力的新產(chǎn)品市場和新的相關(guān)市場的開發(fā)，應(yīng)作為今后一段時期市場營銷的重點，以實現(xiàn)公司中短期的高速增長目標(biāo)，并使R&D的高投入產(chǎn)生最大的效益。應(yīng)當(dāng)認(rèn)第二十八條市場變化的隨機性，市場布局的分散性和公司產(chǎn)品的多樣性，要求前方營銷隊伍必須得第二十九條公司重視培育一支高素質(zhì)的銷售員加工程師隊伍與營銷現(xiàn)場管理者隊伍；重視發(fā)現(xiàn)和培 第三十一條順應(yīng)公司通信產(chǎn)品多元化和顧客需求日趨小批量、短交貨期的大趨勢，我們必須圍繞提第三十二條我們的生產(chǎn)戰(zhàn)略是追蹤世界制造業(yè)生產(chǎn)戰(zhàn)略的最新發(fā)展，因地制宜的推行全面質(zhì)量管ISO-9000MRP第三十三條公司的方針是使最優(yōu)秀的人最有權(quán)，并使他們擁有必要的資源去實現(xiàn)分配給他們的任 第三十五條我們努力使籌資方式和金融服務(wù)方式多樣化，繼續(xù)穩(wěn)妥地推行負(fù)債經(jīng)營。我們認(rèn)識到，第三 第三十六條公司組織的建立和健全，必須最有利于實現(xiàn)我們的使命和目標(biāo)，必須確保我們作正確的第三十七條戰(zhàn)略決定結(jié)構(gòu)是我們建立公司組織結(jié)構(gòu)的基本原則。具有戰(zhàn)略意義的關(guān)鍵業(yè)務(wù)和新事業(yè)第三十八條管理職務(wù)設(shè)立的依據(jù)是對活動的合理分工，并以實現(xiàn)組織目標(biāo)所必須從事的一項經(jīng)常性第三十九條管理者的基本職責(zé)是依據(jù)公司的宗旨主動和負(fù)責(zé)地開展工作，使公司富有前途，工作富 住機遇和組織能夠擴張到什么程度，取決于公司的干部隊伍素質(zhì)和管理控制能力。當(dāng) 職能專業(yè)化原則是建立管理部門的基本原則。對于以提高效率和加強控制為主要目標(biāo)第四十二條對象專業(yè)化原則是建立新事業(yè)部門的基本原則。對于具有相對獨立的市場，經(jīng)營已達到第四十三條當(dāng)按職能專業(yè)化原則劃分的部門與按對象專業(yè)化原則劃分的部門交叉運作時，就在組織第四十四條我們要在公司的縱向等級結(jié)構(gòu)中適當(dāng)?shù)匾霗M向和逆向的網(wǎng)絡(luò)運作方式，以激活整個組 第四十六 高層管理組織的基本結(jié)構(gòu)為兩部分，高層決策層與高層管理委員會 高層管理委員會是高層決策的參謀機構(gòu)和政策制定機構(gòu)。負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃和基本政第四十八條高層管理項目立項原則，第一，對企業(yè)生存和成功極端重要，并且只有高層管理才能做第四十九 我們遵循民主決策，權(quán)威管理的原則第五十 高層管理者應(yīng)當(dāng)做到第四 第五十一條公司的可持續(xù)成長，從根本上靠的是組織建設(shè)和文化建議。因此，人事管理的基本目的，第五十二條公司全體員工無論職位高低，在人格上都是平等的。人事管理的基本準(zhǔn)則是公正、公平第五十三條共同的價值觀是我們對員工工作態(tài)度作出公正評價的準(zhǔn)則；對每個員工提出明確的挑戰(zhàn) 第五十五條我們認(rèn)為，遵循公開原則是保障人事政策和人事管理的公正和公平的必要條件。公司重第五十六 我們不搞終身雇傭制，但這不等于不能終身在公司工作。我們主張自由雇傭制，但不第五十七條我們通過建立內(nèi)部勞動力市場，在人事管理中引入競爭和選擇機制。通過內(nèi)部勞動力市第五十九條我們鼓勵每個員工對組織目標(biāo)與本職工作的主人翁意識與行為。員工有義務(wù)越級報告， 第六十一條為了實現(xiàn)人事管理目的，確?；救耸聹?zhǔn)則的貫徹，每個員工都擁有以下基本權(quán)利，即第六十二條每個員工，在確保工作或業(yè)務(wù)順利開展的前提下，有權(quán)利向上司提出咨詢，了解某項人第六十三條每個員工對公司經(jīng)營與管理的決策形成過程，具有建議權(quán)；對改善經(jīng)營與管理工作具有第六十四條下屬有權(quán)對認(rèn)為不公正的處理，向直接上司提出申訴。申請必須實事求是，以書面形式第六十五條下屬有權(quán)保留自己的意見，以及信仰、觀念與政治傾向，但不能因此影響工作。上司不第六十六條公司依靠我們的宗旨和文化，成就與機會，以及政策和待遇，吸引和招攬一流人才。我第六十七條公司利用內(nèi)部勞動力市場的競爭與淘汰機制，建立例行的員工解聘和辭退程序。對個別第六十八條第六十九條 第七十一條每個員工通過努力工作，以及工作中積累的才干，都能獲得職務(wù)與任職資格上的晉升。第七十二 我們對中高級主管實行職務(wù)輪換政策。沒有周邊工作經(jīng)驗的人，不能擔(dān)任部門主管；第七十三條公司將持續(xù)的人力資源開發(fā)作為可持續(xù)成長的重要條件。實行在職培訓(xùn)與脫產(chǎn)培訓(xùn)相結(jié)第五 基本控制政一 管理控制方第七十四條通過建立健全管理控制系統(tǒng)和必要的制度，確保公司戰(zhàn)略、政策和文化的統(tǒng)一性。在此 第七十六 公司的管理控制遵循下述原則公司堅決主張強化管理控制。同時也認(rèn)識到，偏離預(yù)算（或標(biāo)準(zhǔn)） 第七十八 公司的全面預(yù)算由財經(jīng)管理委員會審批，由財務(wù)部負(fù)責(zé)編制并監(jiān)督實施和考核實施第七十九條公司的財務(wù)分析，以輔助經(jīng)營決策和管理的分析模式為主，對企業(yè)過去的財務(wù)狀況和經(jīng) 第八十一條有效的成本控制，一要靠基礎(chǔ)工作，二要靠組織落實，三要靠利益驅(qū)動。必須將成本指第八十二條鑒于公司目前工作正處于快速增長階段，產(chǎn)品版本不斷更新，業(yè)務(wù)流程尚未穩(wěn)定，故在加強成本核算基礎(chǔ)工作和建立成本責(zé)任中心的同時，應(yīng)重點控制住主要的成本驅(qū)動因 第八十四 公司的質(zhì)量方針是第八十五 公司的質(zhì)量目標(biāo)是320005、準(zhǔn)確無誤的交貨期；完善的售后服務(wù)；細(xì)致的用戶培訓(xùn)；真誠熱情的訂貨與退第八十六條ISO-9001ISO-9001ISO-9004ISO-9000第八十七條項目管理的對象，主要是由公司高層管理委員會批準(zhǔn)立項的，具有一次性和跨部門特征第八十八條公司的高速增長目標(biāo)和高技術(shù)企業(yè)性質(zhì)，決定了必須在新技術(shù)、新產(chǎn)品、新市場和新領(lǐng)第八十九條項目管理是對項目生命周期全過程的管理，是一項系統(tǒng)工程。項目管理的近期任務(wù)，是 第九十一條堅持推行計劃、統(tǒng)計、審計既相互獨立運作、又整體閉合循環(huán)的優(yōu)化再生系統(tǒng)。這種三第九十二條公司實行多級審計制。審計部門除了履行財務(wù)審計、投資項目審計、合同評審及付款審第九十三 公