海南省中小企業(yè)融資問題對策研究

目錄TOC\o"1-3"\h\u11382摘要 海南省中小企業(yè)融資問題對策研究摘要：中小企業(yè)是我國市場經(jīng)濟(jì)的重要力量，我國人口數(shù)量多，勞動力充足，中小企業(yè)為解決就業(yè)問題、確保經(jīng)濟(jì)增長、促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)等方面做出了巨大的貢獻(xiàn)。但是，在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)下行的壓力下，中小企業(yè)的發(fā)展之路開始泥濘不堪，特別是融資困難這一問題已經(jīng)嚴(yán)重的影響了中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。本文的目的是通過研究海南省中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、軌跡和方式，以及它們在融資方面面臨的困難，并按照其實(shí)際情況，詳細(xì)分析省內(nèi)中小企業(yè)融資難的原因。希望通過對這些方面的研究分析，找出切實(shí)有效的解決方法，以填補(bǔ)中小企業(yè)融資和應(yīng)對措施方面研究的不足，使其成為可以指導(dǎo)海南省乃至全國其他地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的理論和實(shí)踐基礎(chǔ)。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；海南；融資；經(jīng)濟(jì)下行CountermeasureResearchonFinancingProblemsofSmallandMedium-sizedEnterprisesinHainanProvinceAbstract:SMEsareanimportantforceinChina'smarketeconomy.Chinahasalargepopulationandsufficientlaborforce.SMEshavemadetremendouscontributionstosolvingemploymentproblems,ensuringeconomicgrowth,andpromotingmassentrepreneurship.However,underthepressureofthecurrenteconomicdownturn,thedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesbegantobemuddy,especiallytheproblemofdifficultyinfinancinghasseriouslyaffectedtheproductionandoperationactivitiesofsmallandmedium-sizedenterprises.Thepurposeofthisarticleistostudythedevelopmentstatus,trajectoryandmethodsofSMEsinHainanProvince,aswellasthedifficultiestheyfaceinfinancing,andaccordingtotheiractualsituation,analyzethecausesoffinancingdifficultiesforSMEsintheprovinceindetail.Itishopedthatthroughresearchandanalysisoftheseaspects,practicalandeffectivesolutionswillbefoundtofilltheshortcomingsofSMEs'financingandresponsemeasures,makingitatheoreticalandpracticalbasisthatcanguidethedevelopmentofSMEsinHainanProvinceandevenotherpartsofthecountry.Keywords:Middleandsmall-sizedenterprises;Hainan;Financing;Theeconomicdownturn1中小企業(yè)相關(guān)融資理論基礎(chǔ)1.1國內(nèi)現(xiàn)行中小企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)中小企業(yè)這個概念是與大型企業(yè)相對立的概念，這種差別是根據(jù)雙方規(guī)模差異而出現(xiàn)的。與大型企業(yè)相比，它的內(nèi)部建設(shè)并不完善，企業(yè)資金也較少，且其界定標(biāo)準(zhǔn)在理論界尚未統(tǒng)一。當(dāng)前理論界有兩種標(biāo)準(zhǔn)，一種是定性標(biāo)準(zhǔn)，即以市場占有率低、自主經(jīng)營等為依據(jù)；另一種則是定量標(biāo)準(zhǔn)，即以員工人數(shù)、營業(yè)收入等為標(biāo)準(zhǔn)。我國中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)是以定量為主并根據(jù)其產(chǎn)業(yè)特征制定，2011年，由工信部在內(nèi)的四個部門聯(lián)合簽發(fā)了新的劃型標(biāo)準(zhǔn)，將國內(nèi)中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了更新，規(guī)定如下表1-1所示：表1-1當(dāng)前中小企業(yè)界定依據(jù)編號所屬行業(yè)營業(yè)收入（百萬元）1倉儲業(yè)＜2002信息傳輸業(yè)＜1003交通運(yùn)輸業(yè)＜3004軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)＜305零售業(yè)＜2006工業(yè)＜4007住宿和餐飲業(yè)＜1008批發(fā)業(yè)＜4009農(nóng)、林、牧、漁業(yè)＜20010建筑業(yè)＜8001.2企業(yè)融資概念融資即資金融通，可以分為資金融入與資金融出，是資金雙向流動的過程。廣義的融資指貨幣在當(dāng)事人之間的流通，讓閑置貨幣幫助緊缺貨幣的行為；狹義的融資是指當(dāng)事人為了完成自己的項(xiàng)目，經(jīng)過科學(xué)判斷和決策，而通過一系列方法，多種途徑獲得資金支持的過程。企業(yè)要想獲得進(jìn)一步發(fā)展，資金永遠(yuǎn)是重中之重。市場上不存在僅僅依靠自身資金便可以實(shí)現(xiàn)永續(xù)經(jīng)營與長久發(fā)展的企業(yè)，同時市場當(dāng)中的資金也不可能無時無刻都處于“有用”狀態(tài)，因此優(yōu)化社會閑散資金的融資行為就成為必然。融資可以優(yōu)化資金配比，將有限的資金投入更高效的項(xiàng)目當(dāng)中，獲得更高的回報，提高社會與企業(yè)的資金利用率。1.3中小企業(yè)融資辦法企業(yè)融資可以分為內(nèi)部融資與外部融資兩部分，是當(dāng)今社會融資的基本組成部分。其中內(nèi)部融資是指企業(yè)依靠自身資產(chǎn)增值以及留存收益轉(zhuǎn)為資產(chǎn)等方式的融資，但是這種融資方式相對于中小企業(yè)來說作用有限，因?yàn)橹行∑髽I(yè)一般很難做到自給自足，必須依靠外界力量。當(dāng)前中小企業(yè)主要采用以下外部融資方式：（1）銀行貸款，即通過向商業(yè)銀行貸款的方式進(jìn)行資金籌措；（2）民間借貸，即通過擁有資質(zhì)的民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金借貸；（3）發(fā)行股票，即將企業(yè)IPO，以在股票交易所進(jìn)行股票流通買賣以獲取資金；（4）發(fā)行債券，即通過發(fā)行企業(yè)債券的方式來面向公眾募集資金。（5）融資租賃，即通過租賃的方式，定期向融資租賃公司支付款項(xiàng)，獲得所需資產(chǎn)。當(dāng)前雖然有如此之多的融資方式，但是其擁有普遍的問題，例如門檻高，審核難度高，貸款下放難等。中小企業(yè)創(chuàng)立之初，往往會受到資金的制約，然而我國目前的融資方式造成的高負(fù)債是其無法承擔(dān)的，這通常會導(dǎo)致公司資金鏈斷裂，企業(yè)破產(chǎn)，貸款資金無法收回，投資機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提高門檻等會惡性循環(huán)的嚴(yán)重問題。在中小企業(yè)的發(fā)展途中，資金問題一直是最主要的限制原因，開展新型融資途徑，向政府尋求更多的優(yōu)惠政策，是健康發(fā)展我國中小企業(yè)的重要途徑。2海南省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀當(dāng)今國家大力扶持中小企業(yè)，交易所也新增設(shè)了創(chuàng)業(yè)板，一切皆旨在幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)，進(jìn)一步發(fā)展。中小企業(yè)是我國社會的重要的組成成分，它不僅僅在經(jīng)濟(jì)方面起著無與倫比的作用，同時在科技、就業(yè)等領(lǐng)域也有著其獨(dú)特的魅力。在目前海南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，即使中小企業(yè)的數(shù)量在不斷增加，但是其大多數(shù)仍然面臨著設(shè)立時規(guī)模小，資金來源不足等問題，同時中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大受到嚴(yán)重的金融瓶頸困擾，而融資困難是造成此問題的首要因素。2.1融資渠道單一現(xiàn)今海南省大部分中小型企業(yè)通過向銀行等機(jī)構(gòu)貸款的方式來緩解自身資金壓力，外部融資渠道匱乏，盡管還有發(fā)行債券和股票等方式可以籌資，但由于其審核步驟繁瑣，放貸難度高等原因使中小企業(yè)難以利用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的資金條件和經(jīng)營情況可以說是慘不忍睹，這使得金融機(jī)構(gòu)不得不采取上調(diào)貸款利率，降低貸款額度等方式以降低自身所承擔(dān)的風(fēng)險。然而，這將導(dǎo)致中小企業(yè)難以取得貸款，即使取得貸款也經(jīng)常不足以填補(bǔ)其資金缺口，使得中小企業(yè)的發(fā)展受到嚴(yán)重制約。2.2股權(quán)融資難股本融資的前提是投資者看好中小企業(yè)本身的發(fā)展前途，或者其已經(jīng)成為一家上市公司。然而實(shí)際上，從海南省中小企業(yè)目前的發(fā)展?fàn)顩r來看，其在人員規(guī)模和業(yè)務(wù)數(shù)量上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足這些要求。迄今為止，海南省內(nèi)擁有的上市公司數(shù)量與其他省份相比起來仍然相對較少。本地區(qū)的絕大多數(shù)此類企業(yè)由于資產(chǎn)規(guī)模小，品牌形象不鮮明，財務(wù)信譽(yù)不夠高等因素的影響，很難通過直接融資獲得股本融資。2.3信貸擔(dān)保融資難我省可以為中小企業(yè)的發(fā)展提供信貸擔(dān)保的機(jī)構(gòu)數(shù)量較少。一般來說，金融擔(dān)保公司在向其他公司提供擔(dān)保時，只要不損害其自己的利益就可以為其提供服務(wù)。但當(dāng)一部分新興擔(dān)保機(jī)構(gòu)遇到同樣處于初創(chuàng)階段的中小企業(yè)時，由于這部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)體量較小，所以在它們面對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)混亂、內(nèi)部制度不健全的中小企業(yè)時，很難對其做出完善且完備的擔(dān)保方案。而那些擁有雄厚資金的大型擔(dān)保機(jī)構(gòu)不愿承擔(dān)這些中小企業(yè)所帶來的財務(wù)風(fēng)險，所以通常會要求中小企業(yè)提供補(bǔ)償性措施，同時減少它所提供的信用擔(dān)保額度，這使得中小企業(yè)在遇到困難時難以取得大型商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的幫助，令本就困難的中小企業(yè)雪上加霜。2.4融資成本高由于海南省的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)更樂意于將貸款提供給大中型企業(yè)，而面對同樣有需求的中小型企業(yè)，這些機(jī)構(gòu)往往會傾向于提高貸款門檻，不向省內(nèi)的中小企業(yè)提供貸款，因此中小企業(yè)若想獲得貸款往往要承受更高的利率。這迫使海南省的中小企業(yè)不得不承受沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，以獲得足夠的發(fā)展資金。在海南省，中小企業(yè)的貸款往往非常頻繁，且數(shù)額都不高，但每次貸款的卻成本是固定的。在大部分中小企業(yè)缺乏抵押物的情況下，銀行卻會將他們所提供的的抵押物進(jìn)行不足值抵押。刨除評估成本外，我省商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款利率與一般貸款相比通常會在20％至50％之間進(jìn)行漲幅，這迫使公司需要承擔(dān)超過11％的成本，但如果使用民間貸款，這個數(shù)值則可以達(dá)到20％。面對高額的融資成本，并沒有多少中小企業(yè)可以在這種情況下做到盈利，甚至很難做到收支平衡，這無疑造成了銀行壞賬的風(fēng)險，進(jìn)一步提高自身放貸門檻。無法從銀行獲得貸款的中小企業(yè)被迫從民間借取高利息貸款，最終惡性循環(huán)，無法償還貸款最終形成“三角債”。3海南省中小企業(yè)融資困境的成因海南省中小企業(yè)的發(fā)展受到多方面因素的影響，例如宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場環(huán)境、法律法規(guī)、政策支持等，但是最嚴(yán)峻的還是融資問題，無法解決融資問題就無法解決資金問題，企業(yè)就無法生存和發(fā)展。本文從以下幾方面分析我省中小企業(yè)融資困境的形成原因。3.1企業(yè)自身原因海南省第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占全省生產(chǎn)總值的比例高達(dá)77%，其中中小企業(yè)的經(jīng)營方向又主要以輕工業(yè)和貿(mào)易為主，省內(nèi)中小企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力一般不強(qiáng)，且其內(nèi)部經(jīng)營管理制度往往也存在諸多問題。3.1.1主體意識薄弱一些中小型企業(yè)并沒有把重點(diǎn)放在自己的積累上，而是將幾乎全部利潤都花在了消費(fèi)和分配上，而用于營銷和市場開發(fā)的資金則完全依賴銀行貸款，這使得它們在遇到重大機(jī)遇或挑戰(zhàn)時，無法提供足夠的資金支持。公司這些無目的且混亂的資金使用計(jì)劃自然會受到資金提供者的重視，資金提供者通常會將他們的關(guān)注重心放在中小企業(yè)運(yùn)營中固有的較大風(fēng)險上，這自然容易造成企業(yè)融資過程中的混亂和困難。此外，即便需求公司通過評估，它們獲得資金的時間也將大大推遲，這會使得融資風(fēng)險增加。因此，發(fā)生這種情況時，公司不得不被動地通過二次融資來解決這些問題，這就導(dǎo)致了企業(yè)融資的被動和滯后。3.1.2缺乏現(xiàn)代經(jīng)營管理目前省內(nèi)許多中小企業(yè)仍然采用家族式管理，依靠親屬、朋友關(guān)系進(jìn)行公司治理，然而隨著社會的發(fā)展，這種傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式已經(jīng)被時代所拋棄，沒有采用現(xiàn)代管理體系的中小企業(yè)普遍面臨著企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，抗壓能力差等問題。這些中小企業(yè)往往組織架構(gòu)混亂，領(lǐng)導(dǎo)階層管理水平不高，沒有長遠(yuǎn)的公司發(fā)展規(guī)劃，一般存續(xù)時間為三至四年左右。根據(jù)國家發(fā)改委的調(diào)查，我國中小企業(yè)管理者素質(zhì)處于水平較低的階段，僅僅只有10%的管理者接受過高等教育，這從側(cè)面反映出企業(yè)在面臨危機(jī)的時候，決策者很難科學(xué)的分析出度過難關(guān)的方法，應(yīng)對不了市場和時間的考驗(yàn)。3.1.3財務(wù)制度混亂當(dāng)今企業(yè)存續(xù)的根本就是企業(yè)財務(wù)的管理與控制，而這在中小企業(yè)中則更為突出。大部分中小企業(yè)由于自身體量問題，往往不設(shè)財務(wù)管理人員而是通過記賬公司制作財務(wù)報表，繳稅納稅。由于無法做到及時報賬，關(guān)鍵文件缺失甚至中小企業(yè)自身隱報，瞞報，導(dǎo)致記賬公司無法做出真實(shí)有效的報表。這種混亂的財務(wù)制度導(dǎo)致企業(yè)資金往來不明確，造成企業(yè)信譽(yù)不良乃至于缺失，加劇金融機(jī)構(gòu)的審核難度，無法對企業(yè)進(jìn)行客觀的評估，使企業(yè)融資難度激增。3.2金融體系原因在大多數(shù)為國有商業(yè)銀行的地方金融市場中，這些銀行基本上沒有從成本的角度真正深入地研究中小企業(yè)這一客戶群體，他們由于對有融資需求的公司存在憂慮，因此通常會施加更高的準(zhǔn)入門檻。中小企業(yè)在向銀行貸款時一般會面臨以下三大問題：首先，相較于不穩(wěn)定的中小企業(yè)，國有銀行更加青睞于大型公司，并優(yōu)先給他們提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，這導(dǎo)致大公司們會將銀行所擁有的借貸資金消耗70%至80%，變相壓縮中小企業(yè)可貸資金池。最終導(dǎo)至出現(xiàn)中小企業(yè)雖然運(yùn)作良好且市場環(huán)境溫和，卻因?yàn)闊o法正常獲得信貸而陷入資金陷阱中。其次，海南省內(nèi)商業(yè)銀行的貸款通常分為兩部分，即經(jīng)營和審批兩個方面，這兩方面分別由不同的人員進(jìn)行操作，同時因?yàn)殂y行內(nèi)部嚴(yán)格的考核制度，使得雙方人員的審查都極其謹(jǐn)慎。最后則是貸款手續(xù)繁瑣，如今海南省內(nèi)所有的企業(yè)，無論貸款金額的大小都面臨著相同的借貸過程，這種過程過于繁雜瑣屑，所需時間冗長，或許大公司因其資金雄厚不易受其影響，但是小公司的融資需求是極其緊迫的，因此這種貸款程序與小公司的生產(chǎn)周期背道而馳，嚴(yán)重違反了中小企業(yè)的發(fā)展規(guī)律。近年來，小額信貸公司蓬勃發(fā)展，同時因?yàn)榕c大型銀行相比，它們的管理結(jié)構(gòu)簡單，業(yè)務(wù)靈活性強(qiáng)，所以小額信貸公司特別符合中小企業(yè)和私人業(yè)主的發(fā)展需求。在銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》到《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管工作的通知》中，我們可以看到，這種金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資方面起到了很大的作用，但它們也存在規(guī)模小，對風(fēng)險的抵抗力低的情況，出現(xiàn)問題時極其的脆弱。不僅如此，小額信貸公司的清算業(yè)務(wù)很大一部分需要依靠大型國有銀行的幫助，這使得它們在一定程度上被大型銀行所制約。3.3政府政策及法律原因3.3.1政策原因國家在受到國際貨幣政策波動的影響時，一般會根據(jù)情況采取限制性或?qū)捤尚缘呢泿耪?，這會導(dǎo)致銀行利率的變化，而銀行貸款利率的上升和下降將會直接影響資金的分配與流向。而銀行的限制性貨幣政策往往會對貨物供求雙方的資金流動造成些許困難，這通常會導(dǎo)致其出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)難題，如果沒有額外的資金補(bǔ)充，公司的日常生產(chǎn)活動將難以為繼，同時對于即將到期的貸款也將無力償還。我國與外國經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境的變化和波動，以及金融危機(jī)的持續(xù)影響，都或多或少地影響了中小型企業(yè)，同時這些中小型企業(yè)很難于刺激國民經(jīng)濟(jì)的計(jì)劃中受益，但這些計(jì)劃卻可以幫助大型公司并為其提供資金，這會使中小企業(yè)面臨更大的競爭劣勢。3.3.2法律原因?qū)τ谥行∑髽I(yè)而言，《中小企業(yè)促進(jìn)法》的頒布是一件極其值得慶祝的事情，但這部法律依舊存在一些不足。第一，它對于中小企業(yè)在市場的行為規(guī)范沒有明確具體的細(xì)則；第二，金融體系的相關(guān)法律并不健全，存在漏洞；第三，不良的執(zhí)法環(huán)境，分工不明。這一系列問題的存在，加之中小企業(yè)習(xí)慣性的逃貸行為，加劇了銀行對于給中小企業(yè)放貸的恐懼，使得中小企業(yè)難以獲得貸款。公司募集資金的行為通常需要社會支持，這就導(dǎo)致部分企業(yè)會依靠集資行為來謀取不法之財，而法律的作用就是通過明文規(guī)定來禁止這些事情的產(chǎn)生，保護(hù)公眾利益。然而對于中小型企業(yè)來說，由于法律中非法集資定義的模糊性，導(dǎo)致國家無法對非法集資行為作出強(qiáng)有力的制裁，這無疑給其金融環(huán)境產(chǎn)生了負(fù)面影響。當(dāng)今用于定義我國非法籌資的主要標(biāo)準(zhǔn)是基于其非法性，即：對正常的市場經(jīng)濟(jì)秩序產(chǎn)生了沖擊，因?yàn)樵摱x的含糊不清，缺乏具體的指導(dǎo)規(guī)定，所以有必要從根本上解決這一問題。3.4宏觀經(jīng)濟(jì)下行因素2019年我國的GDP漲幅僅為6.1％，相較于2018年6.6%的漲幅下降了0.5%，綜合種種跡象表明，我國目前正面臨著經(jīng)濟(jì)下行的壓力，這使得銀行進(jìn)一步降低了貸款數(shù)額。由于中小企業(yè)對風(fēng)險的抵抗力通常較低，并且可以給銀行提供的的總體收益遠(yuǎn)不如大型公司，為了在有限資源下獲得更大利益的同時防范風(fēng)險，銀行更希望將有限的資金投資給大公司，因此在每年年末，原本屬于中小企業(yè)的資金被大公司搶占的現(xiàn)象比比皆是。此外，市場需求不足往往會伴隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的下行而出現(xiàn)，而這很容易使市場上大多數(shù)的中小企業(yè)面臨采購訂單減少和現(xiàn)金流量不足的情況，不幸的是銀行非常看重這兩個指標(biāo)。然而對公司而言，這種時候都會面臨急迫的資金需求，但這通常與現(xiàn)行信貸政策的方向背道而馳。4海南省中小企業(yè)融資困境的解決對策4.1提高企業(yè)自身素質(zhì)中小企業(yè)之所以發(fā)生融資困難問題的主要原因是，這些企業(yè)本身的特點(diǎn)所導(dǎo)致的。只有推動公司本身素質(zhì)的提升，加強(qiáng)自身市場競爭力，才能從根本上改善本省內(nèi)中小企業(yè)融資難的問題。提高企業(yè)自身的能力，不僅可以更好地適應(yīng)當(dāng)前的市場融資環(huán)境，同時還可以在選擇融資方式時擁有更大的自主權(quán)。4.1.1加強(qiáng)企業(yè)主的信用意識要提高公司的信用質(zhì)量，首先必須提高企業(yè)所有者的信用意識。除了依靠提高企業(yè)所有者本身的素質(zhì)以外，完善當(dāng)前的信用約束機(jī)制對于提高信用意識也同樣重要?，F(xiàn)今信譽(yù)問題已經(jīng)深入到我們生活中的方方面面，這離不開我國銀行業(yè)所建立起的一套信用監(jiān)測體系，它不僅可以跟蹤個人與公司的貸款記錄，而且可以將人們?nèi)粘Ｉ钪械男庞每ㄊ褂煤瓦€款記錄一同追蹤。當(dāng)公司所有者在私人生活上出現(xiàn)違約現(xiàn)象，或者該公司本身存在逾期賬款，且對此沒有提供可以信服的理由時，公司及其所有者將難以繼續(xù)獲得銀行的貸款支持，同時可能會被銀行拉入貸款黑名單。當(dāng)今地方政府相繼實(shí)施的公司信用平臺和黑名單系統(tǒng)，在改善外部控制機(jī)制的同時也提高了公司所有者的及時償付意識。隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，在基于公司商業(yè)機(jī)密性的安全性的同時，使用開放信息平臺來盡可能多地披露相關(guān)的商業(yè)信息，這不單單可以在一定程度上限制公司的違約行為，還可以使投資者獲得更準(zhǔn)確的公司信息，增強(qiáng)投資者和債權(quán)人對其商業(yè)能力的信心，并且可以使公司在融資時獲得更大的優(yōu)勢。4.1.2規(guī)范財務(wù)管理等內(nèi)部管理制度財務(wù)體系不規(guī)范和財務(wù)報告缺乏透明度是中小型企業(yè)普遍存在的問題，在生產(chǎn)運(yùn)營中，中小型企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)由于各種原因（例如保持運(yùn)營靈活性）導(dǎo)致大多有所缺失。投資者和債權(quán)人無法看到真實(shí)的公司詳細(xì)業(yè)務(wù)，這使得他們對公司的發(fā)展和償付能力缺乏信心，因此很難在財務(wù)上提供支持。加強(qiáng)對內(nèi)部管理系統(tǒng)（例如公司的財務(wù)制度）的監(jiān)管，除了對財務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管之外，還需要改進(jìn)人員管理系統(tǒng)，例如完善企業(yè)文化，提升員工歸屬感，確立屬于自己的品牌形象，提高公司知名度等。這樣不僅可以增加公司本身的市場競爭力，還可以使投資者對企業(yè)的發(fā)展充滿信心。4.2加大金融機(jī)構(gòu)的支持力度4.2.1建立健全融資中介機(jī)構(gòu)積極發(fā)展中小企業(yè)聯(lián)合發(fā)起的行業(yè)協(xié)會，商會，合作社等社會中介機(jī)構(gòu)，并充分地利用這些中介機(jī)構(gòu)的支持和促進(jìn)作用，通過使用此類平臺進(jìn)行信息交流和籌資，最終有效地促進(jìn)兩個區(qū)域之間中小企業(yè)的聯(lián)系，使得產(chǎn)生聯(lián)系的公司通過互補(bǔ)，良性發(fā)展和競爭。同時，中介組織可以將一些優(yōu)質(zhì)的初創(chuàng)公司推薦給銀行，這在有利于這些公司融資的同時，還可以給銀行提供優(yōu)質(zhì)的客戶，最終形成中介組織，銀行，企業(yè)三方獲利的局面，而這無疑可以滿足大量中小企業(yè)的融資需求，并使得中小企業(yè)獲得更好的發(fā)展前景?？梢苑龀职l(fā)展一部分負(fù)責(zé)評估（例如項(xiàng)目評估和信用評估）的中介機(jī)構(gòu)，而他們將以優(yōu)質(zhì)且低價的服務(wù)為中小企業(yè)提供“管家式”服務(wù)，增加他們成功融資的信心，降低銀行的貸款成本和風(fēng)險，最終幫助中小企業(yè)減少支出，節(jié)省時間并成功獲得貸款。4.2.2發(fā)展和完善小貸、典當(dāng)?shù)热谫Y渠道在中國，小額貸款公司屬于民間金融機(jī)構(gòu)，他們由金融辦負(fù)責(zé)，大部分由私人資本參與設(shè)立，最近幾年在我國深受社會各界的喜愛。小貸公司因?yàn)樽陨淼亩ㄎ辉?，擁有著其他金融機(jī)構(gòu)所不擁有的優(yōu)點(diǎn)，那就是它的放貸極其靈活、快捷，而這正是急需資金的中小型企業(yè)所需要的的特質(zhì)，同時這也能提高省內(nèi)中小企業(yè)的融資效率。在擁有優(yōu)點(diǎn)的同時，小貸公司也存在一些缺點(diǎn)，那就是因其作為新興產(chǎn)業(yè)，相關(guān)配套設(shè)施并不完善，因此急需通過立法規(guī)范其業(yè)務(wù)范圍，加強(qiáng)對它的監(jiān)督管理，防止其發(fā)生違法亂紀(jì)現(xiàn)象。典當(dāng)行作為一種市場中介組織，其業(yè)務(wù)范圍主要涉及商品銷售和貨幣貸款兩方面，而它的主要作用是提供抵押貸款。典當(dāng)行抵押貸款有以下優(yōu)點(diǎn)：第一，不需要繁瑣的手續(xù)。第二，不需要公司擁有很高的信用等級。第三，典當(dāng)行對于借出資金的用途并不會有所限制，不影響企業(yè)經(jīng)營。第四，抵押和質(zhì)押的范圍很廣，可以使用銀行所不接受的資產(chǎn)進(jìn)行抵押。為了大力發(fā)展民間金融市場，在一定程度上必須依靠政府的支持，賦予民間金融市場適當(dāng)?shù)牡匚唬⒔∪嚓P(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)市場監(jiān)督，嚴(yán)格禁止民間高利貸和金融欺詐行為，在合法的前提下幫助中小企業(yè)逐一克服融資時所面臨的困難。4.2.3完善國有銀行評級授信制度中小企業(yè)在評級、授信方面不同于大公司，他們由于通常需要頻繁且相對小額的貸款，因此適用于大企業(yè)的這一套方法并不能同樣適用于他們。國有銀行可以在深入研究了解中小企業(yè)這一群體后，根據(jù)他們的特點(diǎn)建立專門的評級體系，從而降低因評級授信原因而導(dǎo)致的信貸不及時等問題。此外，國有銀行可以適當(dāng)調(diào)節(jié)資金貸款比例，提高中小企業(yè)占比，而不是將絕大部分資金都提供給大型企業(yè)。4.3加大政府扶持力度解決中小企業(yè)的融資問題從來都不能只靠金融市場的支持來解決，他需要全方位的支持，更加需要政府的政策支持。政府在面對這些問題時，可以通過政策傾斜，例如減免稅收、提供補(bǔ)貼等進(jìn)行支持，也可以通過追加國有銀行的資金投入與信貸優(yōu)惠等來解決部分問題。4.3.1政府提供過渡基金中小企業(yè)普遍存在的問題便是自身規(guī)模較小，盈利能力低，遇到資金周轉(zhuǎn)問題時，難以擠出過渡資金。面對這一問題，政府可以提供針對性政策支持。例如，在中小企業(yè)遇到銀行貸款到期，卻因第三方原因?qū)е聼o法收回貨款用以償還貸款時，政府可以通過提供一定數(shù)量的“過渡資金”來助其渡過難關(guān)，故提議政府設(shè)立相關(guān)專用基金。4.3.2通過政府增信降低企業(yè)的融資門檻我國中小企業(yè)作為數(shù)量最多的企業(yè)類型，不只關(guān)乎數(shù)億人的就業(yè)問題，同時還一定程度上反應(yīng)著我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，只有保證中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，我國總體的經(jīng)濟(jì)環(huán)境才能發(fā)生改善。主管政府機(jī)構(gòu)可以通過對其信貸資源進(jìn)行干預(yù)，扶持和規(guī)范中小企業(yè)的融資過程等方式，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和完善，以減輕其財務(wù)困難。4.4完善相關(guān)法律法規(guī)我國一直致力于打造現(xiàn)代化法治國家，讓法律深入到我們生活的方方面面之中，而這離不開相關(guān)法律的制定與實(shí)施。盡管目前已經(jīng)頒布施行了《中小企業(yè)促進(jìn)法》和《小型企業(yè)融資法》，但是這些法律僅僅規(guī)定了一些原則性問題，對于具體的實(shí)施細(xì)則卻并沒有完善的規(guī)定，這不利于法治化的推行。因此加強(qiáng)法治，完善法律保護(hù)制度，并從根本上改善中小企業(yè)的生存和發(fā)展環(huán)境成為當(dāng)今的主要需求。為了充分法治化中小企業(yè)融資程序，可以適當(dāng)?shù)貒L試在中小企業(yè)進(jìn)行民間借貸，風(fēng)險投資等方式獲得貸款時，制定一些針對性的法律規(guī)范文件，以此為其提供法律上的保障。同時，在稅收減免，基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)和貸款等領(lǐng)域，可以推出相關(guān)政策幫助，并增加援助適用范圍，這種做法無疑可以幫助中小企業(yè)創(chuàng)造有利的生存和發(fā)展環(huán)境。5結(jié)語本文通過運(yùn)用一系列的資料進(jìn)行分析，針對當(dāng)前海南省中小企業(yè)所面臨的諸多問題，特別是資金融資問題，分析其原因，針對性的提出了一系列的解決方案。中小企業(yè)的相關(guān)問題一直是世界各國所面臨的一項(xiàng)難題，因其自身的特點(diǎn)以及當(dāng)時的經(jīng)濟(jì)環(huán)境等原因，資金問題首當(dāng)其沖的成為中小企業(yè)發(fā)展的最大難題。然而，面對這樣一項(xiàng)世界難題，不能指望一朝一夕，一兩項(xiàng)政策就能解決，這需要中小企業(yè)自身，政府政策，社會各界的共同協(xié)作才有可能扭轉(zhuǎn)，相信這一天很快就會到來。由于本文所研究問題的復(fù)雜性，以及受筆者個人學(xué)識水平的限制，對問題研究的還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到透徹的地步，因此所分析的原因以及提出的相關(guān)應(yīng)對措施可能存在些許漏洞。參考文獻(xiàn)：[1]郭晨.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題研究[J].現(xiàn)代營銷(信息版),2019(11):12-13.[2]中國(海南)改革發(fā)展研究院院長.遲福林.海南自由貿(mào)易港的重大使命[N].中國經(jīng)濟(jì)時報,2019-10-16(005).[3]岳紅梅.中小企業(yè)融資難的成因及解決對策研究[A].中共沈陽市委、沈陽市人民政府、國際生產(chǎn)工程院、中國機(jī)械工程學(xué)會.第十六屆沈陽科學(xué)學(xué)術(shù)年會論文集（經(jīng)管社科）[C].中共沈陽市委、沈陽市人民政府、國際生產(chǎn)工程院、中國機(jī)械工程學(xué)會:沈陽市科學(xué)技術(shù)協(xié)會,2019:4.[4]中國民營經(jīng)濟(jì)研究會理事、全國工商聯(lián)智庫委員會委員.浦文昌.美德法日中小企業(yè)政策金融制度框架比較[N].中華工商時報,2019-10-10(003).[5]韓余靜,陳麗云,王紀(jì)忠.自由貿(mào)易區(qū)背景下海南轉(zhuǎn)口貿(mào)易發(fā)展的機(jī)遇、困境及對策[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊(中),2019(04):13-15.[6]肖敏.淺談我國企業(yè)融資約束問題及其對策[J].財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2018(19):16-17.[7]趙敏.中小企業(yè)項(xiàng)目融資風(fēng)險管理的研究[D].青島大學(xué),2018.[8]谷建奇.開發(fā)性金融支持海南省中小企業(yè)融資創(chuàng)新研究[D].海南大學(xué),2017.[9]何俊.化解海南省中小企業(yè)融資困境的對策研究[D].海南大學(xué),2016.[10]韓霖疇.探討中小企業(yè)融資問題及對策[J].商場現(xiàn)代化,2015(09):153.[11]蘇白.我國中小企業(yè)融資困難及對策研究[D].蘇州大學(xué),2014.[12]黎穎.對中國農(nóng)行海南省分行開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的SWOT分析[D].西南財經(jīng)大學(xué),2013.

畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書怎么寫每個學(xué)校都有自己的任務(wù)書表格，而且每個學(xué)校的都有細(xì)節(jié)差異。甚至同一學(xué)校不同年份都有細(xì)節(jié)差異，但是大致是不會有所查別的，下面我們就為大家介紹關(guān)于畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書有哪些內(nèi)容與要求。1、畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書目的與作用學(xué)生明確選題后，由指導(dǎo)教師下達(dá)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書，畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書應(yīng)具體規(guī)定學(xué)生完成的設(shè)計(jì)任務(wù)及達(dá)到的技術(shù)指標(biāo)。學(xué)生接到畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書后，必須明確設(shè)計(jì)任務(wù)，查閱與課題有關(guān)的文獻(xiàn)、資料，再經(jīng)過社會調(diào)查，提出完成任務(wù)的設(shè)想與途徑、總體方案和工作計(jì)劃，向指導(dǎo)老師提交開題報告。在確定畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)時要綜合考慮學(xué)生所學(xué)專業(yè)的總體方向，結(jié)合專業(yè)核心課程和專業(yè)導(dǎo)師的科研領(lǐng)域，依據(jù)學(xué)生的專業(yè)興趣和擬就業(yè)崗位方向。專業(yè)導(dǎo)師根據(jù)課題研究方向及題目，以學(xué)生的知識能力、技能水平為基礎(chǔ)，確定學(xué)生畢業(yè)設(shè)