廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年年度財務報表及附注

中審亞太會計師事務所(特殊普通合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountant2022年度財務報表審計中國·北京J1.合并資產(chǎn)負債表42.合并利潤表63.合并現(xiàn)金流量表74.合并所有者權益變動表85.資產(chǎn)負債表106.利潤表127.現(xiàn)金流量表198.所有者權益變動表149.財務報表附注16f, ChinnAsditAsiaPaeicieCeeifiedPublieAecou 中審亞太審字(2024)005394號建公司”)財務報表，包括2022年12月31日的合并及公司資產(chǎn)負債表，2022公允反映了崇左城建公司2022年12月31日合并及公司的財務狀況以及2022崇左城建公司管理層(以下簡稱管理層)負責按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制持續(xù)經(jīng)營相關的事項(如適用),并運用持續(xù)經(jīng)營假設，除非管理層計劃清算崇EQ\*jc3\*hps16\o\al(\s\up1(.mof),報告)EQ\*jc3\*hps16\o\al(\s\up1(進),MC)EQ\*jc3\*hps16\o\al(\s\up1(行),FO)EQ\*jc3\*hps16\o\al(\s\up1(置),XB)EQ\*jc3\*hps16\o\al(\s\up1(驗),C)C,中中現(xiàn)本合計測事奇冊《份殊格通合隊)我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報(五)評價財務報表的總體列報、結構和內(nèi)容(包括披露),并評價財務報中,審亞太合計師事務所(特珠替超合快)我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發(fā)現(xiàn)等事項進行溝中圍注帶中圍注帶(簽名并蓋二O二四年五月八日2022年12月31日流動資產(chǎn)：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)二上持有至到期投資固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費用4合并資產(chǎn)負債表(續(xù))2022年12月31日所有者權益(或股東權益):實收資本(或股本)資本公積未分配利潤歸屬于母公司所有者權益(或股東權益)合計下機5銷售費用管理費用研發(fā)費用時務費用其中：利息費用段資收益(帶失以.”號填列1以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益(損失以“-”號填列1凈散口套期收益(損失以-”號填列)信用減值損失(損失以“”號填列)燒產(chǎn)減值損失(損失以"-“號填列)貨產(chǎn)處置收益(損失以一號填列)三、背業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)“3-894,612.98或：營業(yè)外支出減：所得稅費用五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.終止經(jīng)營凈利潤1凈虧損以“”號填列)(三)按所有權歸屬分類1.歸屬于母公司股東的凈利淘乙凈虧損以“-”號填列1一)歸屬母公司所有者權益的其他綜合收益的稅后凈額1.不能重分類進損益的其他綜合收益(1)重新計量設定受益計劃變動額(2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益(3)其他權益工具投資公允價值變動(4)企業(yè)自身信用風險公允價值變動(5)其他(1)權益法下可轉損益的其他綜合收益(2)其他債權投資公允價值變動(3)可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益(4)金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額(5)持有至到期投資重分類為可供出售金隱資產(chǎn)損益(6)其他債權投資信用減值準備(7)現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分(8)外幣財務報表折算差額(9)其他(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額(一)歸屬于母公司股東的綜合收益總額(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總蓄第4頁至第15頁的財務報表由以下人士簽署：注：編制合并報表的公司，只出計算、列報合并口徑的基本制股表品和產(chǎn)每股收益，無需計費，列報母公用m長的每股收益和確釋每股收益6T吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利。利潤實編制單位，廣西果左市技市建設投資發(fā)展負用有限公司2022年度金級單位：人民幣元編制單位，廣西果左市技市建設投資發(fā)展負用有限公司(或度本)號填列)1.提取登余公積四、本年年末余額設于第16頁至第們頁的財務報表對注是本財務合并所有者權益變動表(續(xù))白屬于母公司所有者權益號填列)1所有者校入為搭通職(六)其替四、本年年末余額2022年12月31日交易性金融資產(chǎn)應收款項融資存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)債權投資二其他債權投資持有至到期投資長期股權投資其他權益工具投資其他非流動金融投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)油氣資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費用回資產(chǎn)負債表(續(xù))2022年12月31日交易性金融負質以公充價值計量且其變動計入當期損益的金融負債? 所有者權益(或股東權益):實收資本(或股本)資本公積未分配利潤2022年度稅金及附加銷售費用管理費用研發(fā)費用財務費用其中：利息費用投資收益(損失以"-號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益(損失以““號填列)凈微口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益【損失以“-”號填列信用減值損失(損失以"-號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以-號填列)·資產(chǎn)處置收益(損失以-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)減：營業(yè)外支出減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“~”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額3.其他權益工具投資公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動7.現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)超超2022年度編制單位：廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司防買商品，接受勞務支付的現(xiàn)金(或段本)號填列)1.版有者投入的營通股1.提取范金公積1.豎本公積技場資右(成現(xiàn)本)1.本期權取2.本期住用四、本年年束余額芳芳檢制單位：廣西渠左市城市鹽設投資發(fā)展集團有限公司2022年度金額單位：人民幣元檢制單位：廣西渠左市城市鹽設投資發(fā)展集團有限公司(或股本)1.所有者投入的普通股1.提取盈會公積1,資本公積轉增資本(或股本)2.遵余公積轉增資本(或股本)2.本期使用(六)其他四、本年年末余額股東出資額(萬元)出資比例(%)崇左市房產(chǎn)管理局上述出資已于2004年2月3日經(jīng)廣西中和會計師事務所有限公司出具中和會師(2004)股東出資額(萬元)出資比例(%)2004年12月2日，崇左市國有資產(chǎn)管理委員會以土地作價出資28,362.00萬元認繳崇左市城市建設投資有限責任公司新增注冊資本28,362.00萬元，增資后注冊資本變更為廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注股東出資額(萬元)出資比例(%)2012年7月2日，崇左市國有資產(chǎn)管理委員會以貨幣出資13,4城市建設投資有限責任公司新增注冊資本13,454.00萬元，增資后注冊資本變更為42,816.00萬元。上述增資經(jīng)廣西銀海會計師事務所有限公司出具桂銀驗字(2012)第191號驗資報告驗證，并于2012年8月24日完成了上述股東工商變更登記，增資后的股權結構股東出資額(萬元)出資比例(%)2014年11月28日，崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會以貨幣出資1崇左市城市建設投資有限責任公司新增注冊資本12,900.00萬元，增資后注冊資木變更為55,716.00萬元，實收資木變更為55,716.00萬元(本次增資企業(yè)未及時進行工商變更),股東出資額(萬元)出資比例(%)2016年11月22日，崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會以貨幣出資1.013.10萬元認繳崇左市城市建設投資有限責任公司新增注冊資本1,013.10萬元，增資后注冊資本變更為56,729.10萬元，實收資本變更為56,729.10萬元，新增實收資本未進行工商登記變更。增股東出資額(萬元)出資比例(%)2017年11月30日，崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會崇國資函【2017】47號《關于同限公司增資2,500.00萬元，增加實收資本2,500.00萬元。新增實收資本未進行工商登記變更。公司注冊資本變更為59,229.10萬元。增資后股權結構如下：股東出資額(萬元)出資比例(%)國開發(fā)展基金有限公司2018年12月26日，公司名稱由崇左市城市建設投資有限責任公司變更為廣西崇左市 股東出資額(萬元)出資比例(%)國開發(fā)展基金有限公司2019年股東崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會實繳出資53,684股東出資額(萬元)出資比例(%)2020年股東崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出資33,800.00萬元，實收資本增加股東出資額(萬元)出資比例(%)2021年股東崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出資15,845.00萬元，實收資本增加股東出資額(萬元)出資比例(%)2022年股東崇左市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出資2.000.00萬元，實收資本增加股東出資額(萬元)出資比例(%)本財務報表業(yè)經(jīng)本公司董事會于2024年05月08日批準報出。截至2022年12月31日，本公司納入合并范圍的子公司24戶，詳見本附注“8、在其他主體中的權益”。本公司本期合并范圍比上年末增加6戶，減少7戶，詳見本附注“7、的《企業(yè)會計準則——基本準則》(財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂)、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的42項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)規(guī)定編制。公司自本報告年末至少12個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。4.2營業(yè)周期公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標準。4.3記賬本位幣合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積(股本溢價),資本公積(股本溢價)不足沖2022年度財務報表附注解釋第5號的通知》(財會【2012】19號)和《企業(yè)會計準則第33號——合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準(參見本陽注4.5.2),判斷該多次交易是否屬資收益)。行重新評估。權當期的損益。4.8金融工具4.8.1金融資產(chǎn)的分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。該類金融負本公司金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，終止確現(xiàn)存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。本公司金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，終止確現(xiàn)存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。4.8.6金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不相互抵銷4.9應收票據(jù)本公司對由收入準則規(guī)范的交易形成的應收款項(無論是否包含重大融資成分),按照廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失。組合1;組合2:4.9.2預期信用損失的會計處理方法信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。4.10應收賬款應收賬款項目，反映資產(chǎn)負債表日以攤余成本計量的、企業(yè)因銷售營活動應收取的款項。本公司對由收入準則規(guī)范的交易形成的應收款項(無論是否包含重大融資成分),按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的金額計量損失準備。本公司基于單項和組合評估應收款項的預期信用損失。如果有客項已經(jīng)發(fā)生信用減值，則本公司對該應收款項在單項資產(chǎn)的基的預測，通過違約風險散口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失。組合1:組合2:4.10.2預期信用損失的會計處理方法信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。應收款項融資項日，反映資產(chǎn)負債表日以公允價值計量且其變動計收票據(jù)和應收賬款等。本公司視日常資金管理的需要，將部分銀行承兌匯票進行貼現(xiàn)和借貸安排相一致。損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。4.12其他應收款其他應收款項目，反映資產(chǎn)負債表日“應收利息”、“應收股利”和“其他應收款”。其中的“應收利息”僅反映相關金融工具已到期可收取但于資產(chǎn)負債表日尚未收到的利息。4.12.1預期信用損失的確定方法組合1:本組合為日常經(jīng)?；顒又邪l(fā)生的押金、保證金等款項組合2:組合3:本組合為日常經(jīng)?；顒又邪l(fā)生的備用金等款項失準備。損益。4.13存貨2022年度財務報表附注4.14合同資產(chǎn)組合1:組合2;計入當期損益。4.15長期股權投資長期股權投資。折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)5殘值率(%)年折舊率(%)辦公設備詳見附注“4.22長期資產(chǎn)減值”。4.17.4其他說明4.18在建工程在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注“4.22長期資產(chǎn)減值”。符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。4.20無形資產(chǎn)用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購的房屋及建筑4.20.2研究與開發(fā)支出本公司內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出分為研究階4.20.3無形資產(chǎn)的減值測試方法及減值準備計提方法詳見附注“4.22長期資產(chǎn)減值”。長期待攤費用為已經(jīng)發(fā)生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項4.23合同負債4.24職工薪酬離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等。離職后福利計劃包括設定提存計條件時，計入當期損益(辭退福利)。本公司與客戶之間的合同同時滿足下列條件時，在客戶取得相關商品控制權時確認收讓商品而預期有權收取的對價金額(即，不包含預期因銷售退回將退還的金額)確認收入，扣除收回該商品預計發(fā)生的成本(包括退回商品的價值減損)后的余額，確認為一項資產(chǎn)，4.25.4使用費收入4.26合同成本本公司為履行合同而發(fā)生的成本，在滿足下列條件時作為合同履約成本確認為一項資為取得合同發(fā)生的增量成本是指本公司不取得合同就不會發(fā)生的成本(如銷售傭金等)。該成本預期能夠收回的，本公司將其作為合同取得成本確認為一項資產(chǎn)。本公司為取得合同發(fā)生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發(fā)生時計入當期損合同取得成本確認的資產(chǎn)和合同履約成本確認的資產(chǎn)(以下簡稱“與合同成本有關的資產(chǎn)”),采用與該資產(chǎn)相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。列兩項的差額的，本公司將對于超出部分計提減值準備，并確認為資產(chǎn)減值損失：(1)因轉讓與該資產(chǎn)相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價；(2)為轉讓該相關商品或服務補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產(chǎn)相關的政府補助：(1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預算中將形成資產(chǎn)日進行復核，必要時進行變更；(2)政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資相關資產(chǎn)或清償相關負債期間的適用稅率計除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽的賬面價值4.28.4所得稅的抵銷遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的租賃是指本公司讓渡或取得了在一定期間內(nèi)控制一項或多項已識別資產(chǎn)使用的權利以(詳見本附注“4.17固定資產(chǎn)”),能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權的，對于短期租賃(在租賃開始日租賃期不超過12個月的租賃)和低價值資產(chǎn)租賃，本公租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額，于實際發(fā)生時計入當期損益。賃款以租賃投資凈額(未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款折現(xiàn)的現(xiàn)值之和)進行初始計量，并按照固定的周期性利率計算確認租賃期內(nèi)的利息收入?！镀髽I(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》進行確認和計量(詳見本附注4.8),值。益的能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場參5.2稅收優(yōu)惠及批文注：截至2022年12月31日，本公司貨幣資金中使用權受限金額為494,814,166.47元。比例(%)計提比例其中：組合1-信用等級較高的票(續(xù))比例(%)計提比例其中：組合1-信用等級較高的票6.2.3期末已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債截至期末，本公司無終止確認的已背書或貼現(xiàn)但尚6.3應收賬款1年以內(nèi)比例(%)計提比例(%)比例(%)計提比例(%)計提比例(%)收回或轉回本公司本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為682,600,563.33元，占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例為78.79%,相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為3,301,795.70元。比例(%)比例(%)1年以內(nèi)6.4.2賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明余額的比例(%)算原因中國建筑第八工程局有限公司尚未辦理結算中鐵建設集團有限公司尚未辦理結算崇左市土地儲備中心尚未辦理結算東盟區(qū)域性金融服務中心尚未辦理結算廣西電網(wǎng)有限責任公司崇左供電局尚未辦理結算本公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付賬款匯總金額為286,531,271.33元，占預付賬款期末余額合計數(shù)的比例為50.75%。應收利息應收股利1年以內(nèi)發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)2022年1月1日余額在本期 本期轉回本期轉銷本期核銷其他變動①截止2022年12月31日，處于第一階段的其他應收款壞賬準備分析如下：廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司收回或轉回核銷變動款項性質例(%)投資發(fā)展集團有限公司1年以內(nèi)、1-2年、2-3年、3-4年、5年以上限公司2-3年崇左市公共資源交易中心1年以內(nèi)、1-2年、2-3年崇左市土地儲備中心1年以內(nèi)、2-3年崇左市左江建設投資有限責任公司2-3年、5年以上 6.5.1.8無轉移其他應收款且繼續(xù)涉入開發(fā)產(chǎn)品低值易耗品庫存商品在產(chǎn)品開發(fā)產(chǎn)品低值易耗品庫存商品在產(chǎn)品市直B區(qū)市直C區(qū)崇左市城北棚改區(qū)安置點以購代建安置房市直A區(qū)市直B區(qū)市直C區(qū)6.7合同資產(chǎn)項目項目累計已發(fā)生成本累計已確認毛利已辦理結算的金額待攤費用廣西龍州縣城市建設投資有限公司龍州縣城北棚戶區(qū)改造項目(一期)廣西龍州縣城市建設投資有限公司龍州縣舊城區(qū)棚戶區(qū)改造項目(一期)廣西空港投資開發(fā)有限責任公司龍州縣舊城區(qū)棚戶區(qū)改造項目(一期)天等縣天成城鎮(zhèn)建設投資有限責任公司天等縣城區(qū)棚戶區(qū)改造項(一期)廣西中泰象郡建設投資有限公司棚改項目三期廣西中泰象郡建設投資有限公司棚改項目四期廣西鴻興投資有限公司所印象巴黎項目龍州縣海通投資有限責任公司所幸福悅府項目廣西龍州云天置業(yè)有限公司所云天公園府項目廣西龍州龍盛房地產(chǎn)有限公司所金江灣項目有限公司所金桂新城項目調(diào)整崇左市潤投房地產(chǎn)有限公司崇左市金投環(huán)境水務有限公司廣西崇左市城發(fā)石化有限責任公司中旅(廣西寧明)巖畫旅游文化有限公司業(yè)有限責任公司限責任公司源有限責任公司程有限公司服務有限公司(廣西)智慧商旅有限公司電有限公司項目管理有限公司宜告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤產(chǎn)有限公司水務有限公司石化有限責任公司中旅(廣西寧明)巖畫旅游文化有限公司業(yè)有限責任公司限責任公司源有限責任公司程有限公司服務有限公司左江花山航途(廣西)智慧商旅服務有限公司電有限公司項目管理有限公司項目資產(chǎn)6.12投資性房地產(chǎn)6.12.1采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)項目1、期初余額(1)外購(2)存貨\固定資產(chǎn)\在建工程轉入(3)其他(1)處置(2)其他轉出二、累計折舊和累計攤銷1、期初余額(1)計提或攤銷(1)處置(2)其他轉出1、期初余額(1)計提(1)處置(2)其他轉出四、賬面價值1、期末賬面價值6.13固定資產(chǎn)1、期初余額 (3)在建工程入(1)處置或報廢(2)合并減少二、累計折舊1、期初余額(1)處置或報廢1、期初余額 (1)處置或報廢 四、賬面價值1、期末賬面價值截至2022年12月31日，本公司無暫時閑置的固定資產(chǎn)。截至2022年12月12日，本公司未辦妥產(chǎn)權證書的房屋及建筑賬面價值為6.14在建工程備6.15使用權資產(chǎn)項目1.期初余額(1)新增租賃(2)企業(yè)合并增加(3)重估調(diào)整(1)處置二、累計折舊1.期初余額(1)計提(2)企業(yè)合并增加(3)重估調(diào)整(1)處置1.期初余額(1)計提四、賬面價值1.期末賬面價值6.16無形資產(chǎn)1、期初余額(1)購置(2)企業(yè)合并(3)劃撥增加-(1)處置(2)企業(yè)合并二、累計攤銷1、期初余額(2)企業(yè)合并(1)處置(2)企業(yè)合并1、期初余額-- #(1)計提 (2)企業(yè)合并--四、賬面價值1、期末賬面價值6.17長期待攤費用籌備費壯姑娘合作產(chǎn)品水務智能水表及萬象開辦費程面裝修費用* 廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注異異6.19其他非流動資產(chǎn)崇左市江南污水處理廠一期近期工程管網(wǎng)醫(yī)療廢物處理中心6.20短期借款項目借款終止日中國光大銀行股份有限公司房地產(chǎn)抵押+保證借款中國光大銀行股份有限公司房地產(chǎn)抵押+保證借款中國工商銀行股份有限公司房地產(chǎn)抵押廣西北部灣銀行股份有限公司桂林銀行股份有限公司房地產(chǎn)抵押一一6.20.3保證借款明細借款終止日國家開發(fā)銀行廣西分行中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司桂林銀行股份有限公司桂林銀行股份有限公司中國銀行股份有限公司中國銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司中國銀行股份有限公司國內(nèi)信用證1-2年(含2年)2-3年(含3年)3-4年(含4年)6.22.2賬齡超過1年的重要應付賬款項目廣西華宇建工集團有限責任公司未到付款期限湖南省第六工程有限公司未到付款期限中鐵十九局集團有限公司未到付款期限道路工程有限公司)未到付款期限棕櫚生態(tài)城鎮(zhèn)發(fā)展股份有限公司未到付款期限中鐵建設集團有限公司未到付款期限華藍設計(集團)有限公司未到付款期限廣西建工集團聯(lián)合建設有限公司未到付款期限嶺南生態(tài)文旅股份有限公司未到付款期限廣西壯族自治區(qū)冶金建設公司未到付款期限廣西盛豐建設集團有限公司未到付款期限廣西路橋建設集團有限公司未到付款期限中鐵十八局集團有限公司未到付款期限1-2年(含2年)2-3年(含3年)3-4年(含4年)工程合同相關的合同負債一、短期薪酬二、離職后福利-設定提存計劃三、辭退福利項目本期減少二、職工福利費三、社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費四、住房公積金廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注1、基本養(yǎng)老保險6.26應交稅費教育費附加地方教育費附加印花稅防洪安保費資源稅應付利息應付股利1年以內(nèi)廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注6.27.2.2賬齡超過1年的重要其他應付款寧明惠寧建設投資有限責任公司未到結算期崇左市財政國庫集中支付中心未到結算期崇左市江南污水處理廠未到結算期中國建筑第八工程局有限公司未到結算期崇左市財政局未到結算期6.28一年內(nèi)到期的非流動負債項目1年內(nèi)到期的長期借款1年內(nèi)到期的應付債券1年內(nèi)到期的長期應付款1年內(nèi)到期的租賃負債到期日國家開發(fā)銀行廣西分行質押西分行質押國家開發(fā)銀行廣西分行質押國家開發(fā)銀行廣西分行質押質押廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注國家開發(fā)銀行廣西分行業(yè)銀行股份有限公司股權質押國家開發(fā)銀行廣西分行質押廣西崇左農(nóng)村商公司質押6.30.2抵押借款明細到期日業(yè)銀行股份有限公司不動產(chǎn)抵押國家開發(fā)銀行廣西分行土地抵押6.30.3質押+抵押借款明細到期日國家開發(fā)銀行廣西分行賬款質押國家開發(fā)銀行廣西分行賬款質押國家開發(fā)銀行廣西分行賬款質押國家開發(fā)銀行廣西分行賬款質押國家開發(fā)銀行廠西分行賬款質押中國工商銀行股份有限公司賬款質押中國工商銀行股份有限公司賬款質押6.30.4抵押+保證借款明細期的非流動負到期日公司桂林銀行股份有限公司期的非流動負到期日國家開發(fā)銀行廣 期的非流動負到期日廣西北部灣銀行股份有限公司股份有限公司中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司廣西北部灣銀行股份有限公司限公司公司債券2019年第一期債權融資計劃限公司養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)專項債券2020年第一期債權融資計劃2022年非公開發(fā)行公司債券(第一期)行廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注市建設投資發(fā)展集團資計劃市建設投資發(fā)展集團有限公司養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)專資計劃司債券(第一期)資計劃-廣西北部灣2018年廣西崇左市城市建設投資司公司債券2020年廣西崇左市城市建設投資司養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)專項一期)廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注權融資計劃-廣6.32租賃負債減：未確認融資費用6.33長期應付款項目國開發(fā)展基金有限公司債權投資中國農(nóng)發(fā)重點建設基金有限公司債權投資農(nóng)發(fā)基礎設施基金有限公司融資租賃中誠資本管理(北京)有限公司的比例(%)未結算原因未到結算期崇左市財政局未到結算期國開發(fā)展基金有限公司未到結算期中國農(nóng)發(fā)重點建設基金有限公司未到結算期廣西城建投資集團有限公司未到結算期農(nóng)發(fā)基礎設施基金有限公司未到結算期中誠資本管理(北京)有限公司未到結算期國藥控股(中國)融資租賃有限公司未到結算期江蘇金融租賃股份有限公司未到結算期深圳前海桂金融租賃有限公司未到結算期廣西華桂融資租賃有限公司未到結算期海通恒信國際融資租賃股份有限公司未到結算期廣西融資租賃有限公司未到結算期遠東國際租賃有限公司未到結算期德國大眾汽車融資租賃(天津)有限公司未到結算期國銀金融租賃股份有限公司未到結算期崇左市人民政府國有祥市交通運輸局撥給子公司崇左市交通投資有限公司項目資本金，增加資本公積廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注6.36盈余公積6.37未分配利潤項目調(diào)整前上年末未分配利潤調(diào)整后年初未分配利潤加：本期歸屬于母公司股東的凈利潤提取任意盈余公積應付普通股股利轉作股本的普通股股利期末未分配利潤收入6.38.1主營業(yè)收入按產(chǎn)品分類防疫物資銷售收入自來水收入電力銷售收入公交運營收入6.38.2按主要類別的分解信息6.39稅金及附加項目教育費附加地方教育費附加印花稅資源稅6.40銷售費用辦公費折舊、攤銷咨詢費勞務費工程費用水電費公共活動策劃費廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注差旅費禮品費工資工會經(jīng)費職工福利費廣告費和業(yè)務宣傳費辦公費差旅費折舊費用修理費中介機構服務費租賃費水電費無形資產(chǎn)攤銷保險費物業(yè)費勞務工資勞務費長期待攤費用攤銷費交通費運輸費服務費項目利息支出融資費用項目廣西崇左市城市建設投資發(fā)展某團有限公司2022年度財務報表附注注：1、2022年廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理局給予集團母公補資金1,000,000.00元。2、2022年根據(jù)崇左市人民政府相關文件，崇左市財政局給與集團母公司關于污水處理管網(wǎng)配套工程項目補助資金4,000,000.00元。3、2022年根據(jù)崇左市財政局的復函，給與集團母公司關于崇左太平古城公共用電經(jīng)費4、2022年根據(jù)崇左市新冠肺炎疫情防控指揮部文件，崇左市工業(yè)和信息化局給與子公司頤?？倒娟P于崇左市本級醫(yī)療物質儲備能力建設補助資金1,350,000.00元。項目處置長期股權投資產(chǎn)生的投資收益6.45公允價值變動收益6.46信用減值損失項目項目6.48營業(yè)外收入項目資產(chǎn)處置利得6.49營業(yè)外支出項目對外捐贈支出罰款、滯納金項目當期所得稅費用遞延所得稅費用6.52現(xiàn)金流量表補充資料凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失固定資產(chǎn)報廢損失公允價值變動損失財務費用遞延所得稅資產(chǎn)減少遞延所得稅負債增加存貨的減少經(jīng)營性應收項目的減少經(jīng)營性應付項目的增加融資租入固定資產(chǎn)二、現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物6.53所有權或使用權受限制的資產(chǎn)期末賬面價值(萬元)受限原因借款質押固定資產(chǎn)-崇左港中心港區(qū)瀨湍作業(yè)區(qū)借款抵押借款質押在建工程-花山旅游建設項目借款抵押借款抵押借款抵押貨幣資金金、有權機關凍結 本公司本期合并范圍比上期增加二級子公司6戶減少7戶，其中崇左市城建公共交通公司及廣西崇左市城建置業(yè)有限公司無償轉讓給廣西崇左市城建資產(chǎn)運營投資管理集團有業(yè)務性質持股比例(%)有限公司崇左市崇左市發(fā) 司崇左市崇左市限責任公司崇左市資產(chǎn)經(jīng)營管理司崇左市崇左市廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注業(yè)務性質持股比例(%)廣西廣中文化旅游有限公司崇左市崇左市公司崇左市崇左市廣西崇祥石油有限公司崇左市崇左市崇左市交通投資有限公司崇左市任公司崇左市崇左市 崇左市礦業(yè)投資開發(fā)有限公司崇左市 技有限公司崇左市崇左市崇左市城泰建設有限公司崇左市崇左市崇左市城晟城市建設有限公司崇左市崇左市崇左市城市水務有限公司崇左市崇左市公司崇左市崇左市計院有限公司建筑裝飾、裝修和限公司崇左市崇左市左江花山投資股份有限公司崇左市崇左市崇左市城建公共交通有限責任公司崇左市崇左市設有限公司崇左市崇左市 限公司崇左市崇左市資管理集團有限公司崇左市崇左市資本市場服務廣西崇正置業(yè)有限公司崇左市崇左市 (續(xù))(萬元)(萬元)經(jīng)營范圍資有限公司目開發(fā)的投資；土地開發(fā)；房地產(chǎn)開發(fā)(憑資質證開展經(jīng)營活動);建筑材料(木材和公司(萬元)(萬元)經(jīng)營范圍崇左市城市資產(chǎn)經(jīng)營投資有限責任公司產(chǎn)銷售：建筑材料、裝飾材料(危險化學品除外);銷售；五金交電、機械設備、農(nóng)副可經(jīng)營)司司理。限公司廣西崇祥石油有限公司崇左市交通投資有限公司交通基礎設施的投資、開發(fā)、經(jīng)營和管理；廣告的設計、制作及代理發(fā)布；金屬材料、賃，酒店管理服務。責任公司為崇左市建設項目籌措資金，以委托貸款、(萬元)(萬元)公司廣西崇左市城達通互聯(lián)網(wǎng)科技有限公司需要許可的商品);農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、貨銷售；食用農(nóng)產(chǎn)品零售；農(nóng)副產(chǎn)品銷售；業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)許可項目；包裝食品);食品經(jīng)營(銷售預包裝食品);品進出口崇左市城泰建設有限公司鎮(zhèn)及口岸工程項日開發(fā)投資；對建材市場、開發(fā)、養(yǎng)老保健基地基礎設施建設的投資；公司崇左市城市水務有限公司自米水設施安裝及修理(憑有效資質證經(jīng)限公司性研究報告編制、國土空間規(guī)劃編制，城鄉(xiāng)市政工程設計，建筑工程設計，建筑裝飾工(萬元)(萬元)計院有限公司限公司養(yǎng)老服務：中醫(yī)養(yǎng)生保健服務(非醫(yī)療)設施經(jīng)營：建筑用石加工：花卉綠植租借與品種植；咨詢策劃服務；健康咨詢服務(不經(jīng)營活動)左江花山投資股份有限公司國內(nèi)水路旅客運輸；國內(nèi)船舶管理業(yè)務；房務：食品經(jīng)營；餐飲服務；歌舞娛樂活動；項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動化遺址保護服務；停車場服務；游樂園服務；經(jīng)營活動)榮左市城建公共交通有限責任公司目以相關部門批準文件或許可證件為準)一憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)設有限公司(依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后門批準文件或許可證件為準)一般項目：市廣西崇左市城市建設投資發(fā)展集團有限公司2022年度財務報表附注(萬元)(萬元)自有資金從事投資活動；建筑用鋼筋產(chǎn)品銷經(jīng)營活動)限公司門批準后方可開展經(jīng)營