企業(yè)兼并與收購管理制度

企業(yè)兼并與收購管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范企業(yè)兼并與收購的管理，保障企業(yè)合法權(quán)益，提高企業(yè)市場競爭力，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司進(jìn)行兼并與收購的各類行為，包含但不限于收購股權(quán)、資產(chǎn)置換、合并等。第三條定義兼并：指企業(yè)以合法手段取得其他企業(yè)或企業(yè)資產(chǎn)，并使兼并后的企業(yè)合并為一體。收購：指企業(yè)以合法手段取得其他企業(yè)股權(quán)或部分資產(chǎn)，在不轉(zhuǎn)變?cè)匈Y本構(gòu)成的前提下，對(duì)被收購企業(yè)進(jìn)行管理和運(yùn)營。第二章兼并與收購的程序與流程第四條兼并與收購的流程依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營需要，企業(yè)兼并或收購項(xiàng)目的啟動(dòng)須經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議決議，并報(bào)相關(guān)管理部門備案。兼并與收購項(xiàng)目分為以下步驟：1.項(xiàng)目立項(xiàng)：由兼并與收購部門提出分析報(bào)告，包含兼并或收購目標(biāo)、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，供應(yīng)給董事會(huì)或股東會(huì)討論決議。2.盡職調(diào)查：由兼并與收購部門牽頭，聯(lián)合相關(guān)部門進(jìn)行兼并或收購目標(biāo)的盡職調(diào)查，確定交易對(duì)象的商業(yè)價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)情形，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。3.談判協(xié)議：在董事會(huì)或股東會(huì)授權(quán)下，兼并與收購部門與交易對(duì)象進(jìn)行談判，達(dá)成合作意向，并確立相應(yīng)協(xié)議和合同。4.內(nèi)部評(píng)估：兼并與收購部門將協(xié)議和合同提交內(nèi)部各部門評(píng)估，包含財(cái)務(wù)、法律、人力資源等，供應(yīng)評(píng)估報(bào)告。5.審核與批準(zhǔn)：依據(jù)評(píng)估報(bào)告，兼并與收購部門再次提交董事會(huì)或股東會(huì)審核，確認(rèn)交易的可行性和決策結(jié)果。6.實(shí)施與整合：董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)后，兼并與收購部門依照協(xié)議和合同的商定，對(duì)兼并或收購目標(biāo)進(jìn)行實(shí)施與整合。第三章兼并與收購的風(fēng)險(xiǎn)管理第五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估兼并與收購部門在進(jìn)行兼并或收購項(xiàng)目前，應(yīng)自動(dòng)識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，并報(bào)告給董事會(huì)或股東會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估內(nèi)容包含但不限于：1.交易風(fēng)險(xiǎn)：包含資金支出風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、交接風(fēng)險(xiǎn)等。2.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：包含業(yè)務(wù)銜接、管理整合、人員流失等。3.法律風(fēng)險(xiǎn)：包含合同履行風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、法規(guī)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。4.市場風(fēng)險(xiǎn)：包含行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、競爭格局變動(dòng)等。第六條風(fēng)險(xiǎn)防控措施兼并與收購部門應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保兼并與收購順利進(jìn)行，如下所示：1.完善盡職調(diào)查：對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的盡職調(diào)查，降低風(fēng)險(xiǎn)。2.訂立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案：針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，訂立應(yīng)對(duì)預(yù)案，加強(qiáng)內(nèi)外部協(xié)同搭配。3.加強(qiáng)協(xié)同管理：提高兼并與收購目標(biāo)的管理水平，減少風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)企業(yè)的影響。4.做好法律合規(guī)：確保兼并與收購行為符合相關(guān)法律法規(guī)，避開顯現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。5.定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：兼并與收購部門定期向董事會(huì)或股東會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況，及時(shí)采取措施。第四章兼并與收購的信息保密第七條信息保密義務(wù)兼并與收購部門及相關(guān)人員應(yīng)遵守公司保密制度和相關(guān)法律法規(guī)，保護(hù)兼并與收購項(xiàng)目的商業(yè)機(jī)密和個(gè)人隱私。不得將兼并與收購項(xiàng)目的商業(yè)機(jī)密和個(gè)人隱私泄露給未授權(quán)的人員或機(jī)構(gòu)。第八條信息保密措施兼并與收購部門應(yīng)采取以下措施，確保信息的保密：1.加強(qiáng)管理：訂立并執(zhí)行信息保密管理制度，明確保密責(zé)任和權(quán)限。2.安全掌控：建立完善的信息安全保障體系，包含技術(shù)措施和物理措施。3.限制訪問：對(duì)兼并與收購項(xiàng)目的信息進(jìn)行訪問掌控，只允許經(jīng)授權(quán)的人員訪問。4.員工培訓(xùn)：加強(qiáng)員工的保密意識(shí)培養(yǎng)，提高信息安全意識(shí)。5.監(jiān)控審計(jì)：建立信息使用監(jiān)控和審計(jì)機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信息泄露事件。第五章兼并與收購的績效評(píng)估第九條績效評(píng)估的目的為了保障公司利益最大化和兼并與收購效果的評(píng)估，對(duì)兼并與收購后的企業(yè)進(jìn)行績效評(píng)估。第十條績效評(píng)估指標(biāo)績效評(píng)估應(yīng)從財(cái)務(wù)、市場、員工等多個(gè)方面進(jìn)行，如下所示：1.財(cái)務(wù)指標(biāo)：包含收入增長率、利潤增長率、資產(chǎn)回報(bào)率等。2.市場指標(biāo)：包含市場份額、品牌價(jià)值、銷售增長率等。3.員工指標(biāo)：包含員工滿意度、員工流失率、績效考核等。第十一條績效評(píng)估頻率和結(jié)果處理績效評(píng)估應(yīng)定期進(jìn)行，依據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)兼并與收購項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化或重組撤離。第六章附則第十二條解釋和修改本制度的解釋權(quán)歸公司董事會(huì)全部，并可以依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改和增補(bǔ)，修改和增補(bǔ)事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議