2021年會計(jì)形考個人理財(cái)考試答案

《個人理財(cái)》第一次作業(yè)

第1大題

是非題

2分

1.（2分）

從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來講，個人理財(cái)需求的產(chǎn)生是市場選擇的結(jié)果。

?正確

「錯誤

正確答案：正確

2.（2分）

個人理財(cái)?shù)睦碚摶A(chǔ)來自于現(xiàn)代投資學(xué)。

「正確

C錯誤

正確答案：錯誤

3.（2分）

個人理財(cái)?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財(cái)者的資產(chǎn)狀況與風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)現(xiàn)需求與目標(biāo)。

C正確

「錯誤

正確答案：正確

4.（2分）

房地產(chǎn)投資作為長期的高額投資，除了用于個人消費(fèi)，不具有投資價值。

「正確

C錯誤

正確答案：錯誤

5.（2分）

現(xiàn)金流量表是幫助財(cái)務(wù)策劃師了解客戶財(cái)務(wù)狀況的重要工具。

C正確

錯誤

正確答案：正確

6.（2分）

如果客戶的資本規(guī)模比較大，財(cái)務(wù)策劃師執(zhí)行和實(shí)施其財(cái)務(wù)策劃方案時需經(jīng)常監(jiān)測與評估。

r正確

C錯誤

正確答案：正確

7.（2分）

境內(nèi)外資銀行在中國的理財(cái)產(chǎn)品主要有不保本的雙貨幣存款、保本的市場掛鉤產(chǎn)品、指數(shù)掛

鉤結(jié)構(gòu)性存款等類。

r正確

「錯誤

正確答案：錯誤

8.（2分）

個人銀行理財(cái)產(chǎn)品具有收益穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)較小、同質(zhì)性、綜合性與多樣性等方面的特點(diǎn)。

r正確

C錯誤

正確答案：正確

9.（2分）

政府債券具有安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定、享受免稅待遇等特點(diǎn)。

r正確

「錯誤

正確答案：正確

10.（2分）

個人投資者買賣債券和股票是直接的證券交易行為。

C正確

C錯誤

正確答案：正確

第2大題

單選題

1.（3分）

（）是最具理論意義的財(cái)務(wù)估價方法。

C

1.

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法

C

2.

確定等價值法

C

3.

貼現(xiàn)現(xiàn)金流量計(jì)價法

C

4.

期權(quán)定價法

正確答案：3

2.（3分）

（）是指個人理財(cái)者購買理財(cái)產(chǎn)品時使用貨幣為人民幣，到期所獲收益為外幣。

C

1.

卡類理財(cái)產(chǎn)品

C

2.

人民幣投資人民幣收益理財(cái)產(chǎn)品

C

3.

外匯理財(cái)產(chǎn)品

C

4.

人民幣投資外幣收益理財(cái)產(chǎn)品

正確答案：4

3.（3分）

保險(xiǎn)策劃的目的即在于通過對客戶經(jīng)濟(jì)情況和保險(xiǎn)需求的深入分析,幫助客戶選擇合適（）,

并確定期限和金額。

C

1.

保險(xiǎn)公司

C

2.

保險(xiǎn)產(chǎn)品

3.

受益人

r

4.

保險(xiǎn)代理人

正確答案：2

4.（3分）

以下不屬于個人銀行理財(cái)產(chǎn)品的種類是（）o

C

1.

證券理財(cái)產(chǎn)品

C

2.

人民幣理財(cái)產(chǎn)品

C

3.

外匯理財(cái)產(chǎn)品

C

4.

卡類理財(cái)產(chǎn)品

正確答案：1

5.（3分）

客戶提出理財(cái)?shù)囊?，不僅希望增加收益改善財(cái)務(wù)情況，而且要保證財(cái)務(wù)情況的（）。

C

1.

安全

C

2.

增加

C

3.

穩(wěn)定

C

4.

增值

正確答案：1

6.（3分）

某客戶已近退休，他的凈資產(chǎn)數(shù)額為其年收入的一半，其財(cái)務(wù)狀況（）。

C

1.

不需采取措施

2.

無措施彌補(bǔ)

C

3.

需采取措施

C

4.

很好

正確答案：3

7.(3分)

投資者在銀行存入一筆定期存款的同時，賣出一份外匯期權(quán)合約，此個人外匯期權(quán)產(chǎn)品稱為

()。

C

1.

兩得寶

C

2.

期權(quán)寶

C

3.

金葵花

C

4.

金牡丹

正確答案：1

8.(3分)

()是銀行經(jīng)營的一項(xiàng)重要資金來源。

C

1.

貸款

C

2.

儲蓄存款

C

3.

管理費(fèi)

C

4.

利息收入

正確答案：2

9.（3分）

（）的投資份額是可以不固定的。

1.

封閉式基金

r

2.

契約式基金

r

3.

開放式基金

r

4.

公司型基金

正確答案：3

10.（3分）

封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。

r

1.

按投資基金的運(yùn)作方式

r

2.

按投資基金能否贖回

r

3.

按投資基金的投資對象

r

4.

按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小

正確答案：1

第3大題

多選題

0分

1.（5分）

證券投資依賴的投資工具根據(jù)期限長短、風(fēng)險(xiǎn)收益的特征與功能不同，可以分為（）。

r

1.

貨幣市場工具

r

2.

固定收益的資本市場工具

r

3.

權(quán)益證券工具

r

4.

衍生工具

正確答案：1,2,3,4

2.（5分）

在個人財(cái)務(wù)策劃中，經(jīng)常用到的保險(xiǎn)產(chǎn)品包括（）。

r

1.

人壽保險(xiǎn)

r

2.

責(zé)任保險(xiǎn)

r

3.

社會醫(yī)療保險(xiǎn)

r

4.

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

正確答案：1,2,4

3.（5分）

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)損害對象的不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為（）。

r

1.

人身風(fēng)險(xiǎn)

r

2.

自然災(zāi)害

r

3.

財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

r

4.

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：1,3,4

4.（5分）

個人理財(cái)包括（）等內(nèi)容。

r

1.

個人房地產(chǎn)投資

r

2.

個人藝術(shù)品投資

r

3.

個人銀行、證券、保險(xiǎn)、外匯理財(cái)

r

4.

個人教育投資

正確答案：1,2,3,4

5.（5分）

財(cái)務(wù)策劃評估因素主要有（）。

r

1.

宏觀經(jīng)濟(jì)

r

2.

客戶個人財(cái)務(wù)狀況變化幅度

r

3.

投資組合類型

r

4.

資本規(guī)模

正確答案：2,3,4

6.（5分）

個人財(cái)務(wù)規(guī)劃師收集客戶信息一般包括（）。

r

1.

計(jì)算性信息

r

2.

事實(shí)性信息

r

3.

判斷性信息

r

4.

推論性信息

正確答案：2,3,4

7.（5分）

個人銀行理財(cái)產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要分為（）。

r

信用風(fēng)險(xiǎn)

r

2.

匯率風(fēng)險(xiǎn)

r

3.

通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

r

4.

政策風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：1,2,3,4

8.（5分）

以下屬于傳統(tǒng)儲蓄類個人理財(cái)產(chǎn)品的是（）。

r

1.

存本取息定期儲蓄

r

2.

整存零取定期儲蓄

r

3.

收益遞增型結(jié)構(gòu)性存款

r

4.

定活兩便定額儲蓄

正確答案：1,2,4

9.（5分）

證券投資基金按運(yùn)作方式的不同可分為（）。

r

1.

封閉型投資基金

r

2.

契約型投資基金

r

3.

公司型投資基金

r

4.

開放型投資基金

正確答案：1,4

10.（5分）

證券投資基金運(yùn)作中的當(dāng)事人主要有（）。

r

1.

基金投資人

r

2.

基金發(fā)起人

r

3.

基金托管人

r

4.

基金管理人

正確答案：1,3,4

《個人理財(cái)》第二次作業(yè)

第1大題

是非題

2分

1.（2分）

投資連結(jié)險(xiǎn)，在投資部分盈虧風(fēng)險(xiǎn)完全由被保險(xiǎn)人自己承擔(dān)。

S正確

「錯誤

正確答案：正確

2.（2分）

年金保險(xiǎn)開始領(lǐng)取，投保人仍然還可以繳納保費(fèi)。

r正確

「錯誤

正確答案：錯誤

3.（2分）

我國現(xiàn)行有關(guān)政策規(guī)定，個人只能進(jìn)行虛盤外匯買賣，不能進(jìn)行實(shí)盤外匯交易。

正確

r錯誤

正確答案：錯誤

4.（2分）

個人外匯結(jié)構(gòu)性存款中的收益率確定型理財(cái)產(chǎn)品，可分為收益變動型和收益遞進(jìn)型兩類。

r正確

r錯誤

正確答案：錯誤

5.（2分）

投資個人外匯理財(cái)產(chǎn)品既要關(guān)心收益率，也要重視面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

r正確

「錯誤

正確答案：正確

6.（2分）

貨幣匯率穩(wěn)定、存款利率相對較高的外幣，不應(yīng)成為外幣存款的首選幣種。

r正確

r錯誤

正確答案：錯誤

7.（2分）

我國目前個人信托產(chǎn)品主要是資金信托為主。

r正確

「錯誤

正確答案：正確

8.（2分）

選定信托公司之后，投資者應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注與信托公司簽署的信托合同。

C正確

'錯誤

正確答案：正確

9.（2分）

不可能通過投資多樣化來分散的房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)稱為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

r正確

「錯誤

正確答案：錯誤

10.（2分）

單位比較法是一種簡便、迅速、應(yīng)用廣泛的成本估價法。

C正確

「錯誤

正確答案：正確

第2大題

單選題

0分

1.（3分）

分紅保險(xiǎn)的弱點(diǎn)主要表現(xiàn)在（）。

r

1.

靈活性較差

r

2.

公平性較差

r

3.

風(fēng)險(xiǎn)性較高

r

4.

流動性較高

正確答案：1

2.（3分）

“高度儲蓄性，具有養(yǎng)老保障功能屬于以下（）保險(xiǎn)特征之一。

分紅保險(xiǎn)

r

2.

投資連接保險(xiǎn)

3.

年金保險(xiǎn)

r

4.

萬能人壽保險(xiǎn)

正確答案：3

3.（3分）

以下（），保險(xiǎn)保障風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，而投資部分盈虧風(fēng)險(xiǎn)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)。

r

1.

分紅保險(xiǎn)

r

2.

投資連接保險(xiǎn)

r

3.

年金保險(xiǎn)

r

4.

萬能人壽保險(xiǎn)

正確答案：2

4.（3分）

以下有關(guān)當(dāng)今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（）。

r

1.

外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。

r

2.

外匯市場系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。

r

3.

美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。

r

4.

國際外匯市場24小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了空無時間和空間障礙的理想投資場所。

正確答案：2

5.（3分）

（）是投資者利用國際金融市場上外匯匯率的頻繁波動，買低賣高，賺取匯差收益。

保值

2.

增值

r

3.

套匯

r

4.

套利

正確答案：3

6.（3分）

個人信托理財(cái)主要針對以下（）人群。

C

1.

公務(wù)人員

C

2.

富有階層

C

3.

在校學(xué)生

C

4.

其他

正確答案：2

7.（3分）

信托關(guān)系一經(jīng)成立，信托財(cái)產(chǎn)本身及所產(chǎn)生的利益，只能由（）享受。

C

1.

委托人

C

2.

受托人

C

3.

代理人

C

4.

受益人

正確答案：4

8.（3分）

以下屬于房地產(chǎn)投資系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

C

1.

通貨膨脹

C

2.

經(jīng)營管理不善

C

3.

決策失誤

C

4.

財(cái)務(wù)欠債過多

正確答案：1

9.（3分）

影響房地產(chǎn)價格的個別因素是指影響同一功能分區(qū)內(nèi)不同具體地塊價格差異的微觀因素。包

括：（）面積、形狀、小地貌、地勢、地質(zhì)基礎(chǔ)等。

C

1.

物價水平

C

2.

商業(yè)區(qū)

C

3.

一宗地的位置

C

4.

建筑質(zhì)量

正確答案：3

10.（3分）

以下不屬于房地產(chǎn)特征的選項(xiàng)是（）。

C

1.

高價值性

C

2.

易損耗性

C

3.

異質(zhì)性

4.

供給有限性

正確答案：2

第3大題

多選題

0分

1.（5分）

投資連接保險(xiǎn)的特點(diǎn)是（）。

r

1.

具有保障和投資理財(cái)?shù)碾p重功能

r

2.

被保險(xiǎn)人不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任

r

3.

具有很高的透明度

r

4.

設(shè)置獨(dú)立投資賬戶

正確答案：1,3,4

2.（5分）

個人保險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）o

r

1.

個人理財(cái)?shù)幕灸繕?biāo)確定

r

2.

根據(jù)個人的投資能力確定保費(fèi)

r

3.

選擇保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品品種和期限

r

4.

選擇保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

正確答案：1,2,3,4

3.（5分）

傳統(tǒng)外幣儲蓄存款作為投資理財(cái)工具的特征是（）。

r

1.

流動性相對較高

r

2.

服務(wù)較好

r

3.

風(fēng)險(xiǎn)較低

r

4.

回報(bào)率低

正確答案：1,3,4

4.（5分）

國內(nèi)提供開辦個人實(shí)盤外匯交易的銀行主要的交易方式有（）等形式。

r

1.

柜臺交易

r

2.

電話交易

r

3.

自助交易

r

4.

網(wǎng)上交易

正確答案：123,4

5.（5分）

影響投資者個人外匯理財(cái)產(chǎn)品投資收益的主要因素有（）。

r

1.

美國同業(yè)拆借利率水準(zhǔn)

r

2.

產(chǎn)品掛鉤方式

r

3.

是否有提前終止權(quán)

r

4.

期限的配置

正確答案：2,3,4

6.（5分）

個人信托理財(cái)產(chǎn)品主要包括（）。

r

1.

財(cái)產(chǎn)處理信托產(chǎn)品

r

2.

財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)信托產(chǎn)品

r

3.

人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品

r

4.

特定贈與信托產(chǎn)品

正確答案：1,2,3,4

7.（5分）

按照個人信托設(shè)立時間劃分，信托可分為（）。

r

1.

生前信托

r

2.

不動產(chǎn)信托

r

3.

遺囑信托

r

4.

動產(chǎn)信托

正確答案：1,3

8.（5分）

在信托關(guān)系中，以下可以作為受益人的是（）。

r

1.

自然人

r

2.

非法人團(tuán)體

r

3.

委托人

r

4.

法人

正確答案：123,4

9.（5分）

房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)控制策略包括（）。

r

1.

選擇風(fēng)險(xiǎn)較小的項(xiàng)目進(jìn)行投資

r

2.

加強(qiáng)市場調(diào)研

r

3.

通過投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)

r

4.

進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

正確答案：1,2,3

10.（5分）

房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)類型一般有（

r

1.

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

r

2.

自然風(fēng)險(xiǎn)

r

3.

流動性風(fēng)險(xiǎn)

r

4.

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：1,2,3,4

《個人理財(cái)》第三次作業(yè)

第1大題

是非題

0分

1.（2分）

按教育經(jīng)費(fèi)的實(shí)際用途劃分，教育經(jīng)費(fèi)通常分為教育事業(yè)費(fèi)、教育基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)、教育科研

經(jīng)費(fèi)。

?正確

「錯誤

正確答案：錯誤

2.（2分）

教育投資是個人財(cái)務(wù)策劃中最富有回報(bào)價值的一種。

C正確

「錯誤

正確答案：正確

3.（2分）

個人教育投資多數(shù)追求的是受教育者素質(zhì)提高，以便在未來有比較高的收益。它是一種投資,

不是一種消費(fèi)。

「正確

C錯誤

正確答案：錯誤

4.（2分）

老年人投資理財(cái)?shù)脑瓌t是，安全投資、防范風(fēng)險(xiǎn)。

C正確

r錯誤

正確答案：正確

5.（2分）

一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)、自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)

計(jì)。

r正確

r錯誤

正確答案：正確

6.（2分）

投資藝術(shù)品市場，投資者自己要掌握相關(guān)知識和投資規(guī)律。

r正確

r錯誤

正確答案：正確

7.（2分）

從藝術(shù)品投資的特性看，該投資風(fēng)險(xiǎn)大，不安全。

C正確

C錯誤

正確答案：錯誤

8.（2分）

目前投資藝術(shù)品、人民幣理財(cái)產(chǎn)品、開放式基金、信托產(chǎn)品、教育儲蓄、分紅類保險(xiǎn)等理財(cái)

產(chǎn)品免征個人所得稅。

C正確

C錯誤

正確答案：正確

9.（2分）

個人所得稅不是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。

C正確

C錯誤

正確答案：錯誤

10.（2分）

債券和基金交易免繳證券交易印花稅。

C正確

C錯誤

正確答案：正確

第2大題

單選題

0分

1.（3分）

以下不屬于教育儲蓄存款所具有優(yōu)勢的選項(xiàng)是（

1.

利率優(yōu)惠

C

2.

免征利息所得稅

C

3.

可優(yōu)先辦理助學(xué)貸款

C

4.

可優(yōu)先錄取

正確答案：4

2.（3分）

傳統(tǒng)教育投資工具包括個人儲蓄、（卜人壽保險(xiǎn)等。

C

1.

政府債券

C

2.

定息債券

C

3.

教育投資基金

C

4.

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

正確答案：2

3.（3分）

通常一個家庭的應(yīng)急準(zhǔn)備金不可低于可投資資產(chǎn)的（）o

C

1.

30%

C

2.

50%

C

3.

10%

C

4.

20%

正確答案：3

4.（3分）

關(guān)于退休養(yǎng)老投資，以下表述正確的是（）o

C

1.

我國雖實(shí)行獨(dú)生子女政策，養(yǎng)兒防老仍是養(yǎng)老的重要措施。

C

2.

退休養(yǎng)老投資越早越好，越早投入，成本越低。

C

3.

退休養(yǎng)老投資原則，最重要是安全、收益高。

C

4.

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個特點(diǎn)是，收入越高，退休金替代率也越高。

正確答案：2

5.（3分）

世界上公認(rèn)的效益最好的三大投資項(xiàng)目是（）o

C

1.

藝術(shù)品投資、房地產(chǎn)投資、金融證券投資

C

2.

房地產(chǎn)投資、金融證券投資、實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資

C

3.

藝術(shù)品投資、房地產(chǎn)投資、實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資

C

4.

藝術(shù)品投資、實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資、金融證券投資

正確答案：1

6.（3分）

,以下表述不正確的是（）o

C

1.

藝術(shù)品投資是通過藝術(shù)品交易買賣使資本得以增值的一種投資行為。

C

2.

藝術(shù)品投資增值快，屬于一項(xiàng)短線投資，投資者能夠即時獲利。

3.

藝術(shù)品投資取決于投資者的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和鑒賞眼光。

r

4.

藝術(shù)品投資是一種經(jīng)濟(jì)和文化的雙重行為。

正確答案：2

7.（3分）

個人向以下（）機(jī)構(gòu)捐贈，可以在其納稅所得額中全額扣除。

r

1.

營利性老年服務(wù)機(jī)構(gòu)

r

2.

非公益性青少年活動場所

r

3.

農(nóng)村義務(wù)教育和福利性

r

4.

科研機(jī)構(gòu)

正確答案：3

8.（3分）

在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，（）是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。

r

1.

增值稅

r

2.

營業(yè)稅

r

3.

個人所得稅

r

4.

房產(chǎn)稅

正確答案：3

9.（3分）

運(yùn)用私款公存籌劃法進(jìn)行納稅籌劃需要具備一定條件，這種方法只適合于（）o

民營企業(yè)的經(jīng)理層人士

2.

國有企業(yè)的經(jīng)理層人士

C

3.

一般企業(yè)的經(jīng)理層人士

C

4.

外資企業(yè)的經(jīng)理層人士

正確答案：1

10.（3分）

以下對稅收籌劃含義理解正確的是（）o

C

1.

稅收籌劃是一種避稅行為，必然是違反法律的。

C

2.

稅收籌劃是一種投機(jī)取巧的做法。

C

3.

稅收籌劃是納稅人針對稅收政策的漏洞所采取的惡意行為。

C

4.

稅收籌劃是納稅人針對稅收經(jīng)濟(jì)政策所進(jìn)行的一系列的反饋活動。

正確答案：4

第3大題

多選題

0分

1.（5分）

個人教育投資策劃可以包括（）。

r

1.

個人本人教育投資策劃

r

2.

國際教育投資策劃

r

3.

國家教育投資策劃

r

4.

子女教育投資策劃

正確答案：1,4

2.（5分）

其他教育投資工具包括（）。

r

1.

政府債券