《出納業(yè)務(wù)操作》 課件 項(xiàng)目4 銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練

項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———銀行結(jié)算賬戶管理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：工作任務(wù)一開立銀行賬戶業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練任務(wù)引領(lǐng)開立銀行賬戶任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：湖南施邑服飾有限公司于2023年3月設(shè)立全資子公司湘潭紅星科技有限責(zé)任公司，現(xiàn)申請開立基本存款賬戶。企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湘潭市下攝司街2號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0571—55359806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售納稅人登記號：430895331042863開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行建設(shè)南路支行，43018564738282762，行號：230458會計(jì)部門人員安排：出納——李曉會計(jì)——汪小麗、劉芳會計(jì)主管——張宏任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析1、銀行結(jié)算賬戶的概念銀行結(jié)算賬戶是指存款人在經(jīng)辦銀行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。這里的存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個(gè)體工商戶和自然人；銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。2、銀行結(jié)算賬戶的分類

（1）銀行結(jié)算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人結(jié)算賬戶。其中：單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同,分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。（2）銀行結(jié)算賬戶根據(jù)開戶地的不同，分為本地銀行結(jié)算賬戶和異地銀行結(jié)算賬戶。2.3知識鏈接任務(wù)分析3、管理體系

中國人民銀行：負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定的行為予以處罰，并負(fù)責(zé)存款人的基本、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶實(shí)行核準(zhǔn)后核發(fā)開戶登記證事宜。

開戶銀行：負(fù)責(zé)所屬營業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行《辦法》的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。對開立賬戶的單位實(shí)行年驗(yàn)制度，檔案保管期限為賬戶撤銷后10年。存款人：加強(qiáng)對預(yù)留銀行簽章的管理。在遺失或更換印鑒時(shí)需向開戶銀行出具書面申請等相關(guān)證明。

外幣存款賬戶的開立和使用應(yīng)遵守國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定。2.3知識鏈接任務(wù)分析一、單位銀行結(jié)算賬戶的使用

（1）基本存款賬戶：存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付，以及存款人的工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。

（2）一般存款賬戶：辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

（3）專用存款賬戶：

a.單位銀行卡賬戶的資金必須由基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

b.財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，不得支取現(xiàn)金

c.基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)

d.糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會經(jīng)費(fèi)專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理

e.收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付；業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收。

（4）臨時(shí)存款賬戶：

a.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。

b.設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)（增）資，可以開立臨時(shí)存款賬戶

c.臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過2年

d.注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付

任務(wù)實(shí)施Exeutethetask工作流程-1任務(wù)實(shí)施賬戶種類開立賬戶所需資料基本存款賬戶企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（正本）或登記證書、批文原件和三份復(fù)印件法人代表身份證原件和三份復(fù)印件單位行政公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章（銀行預(yù)留印鑒用）一般存款賬戶開立基本存款賬戶需提供的材料基本存款賬戶開戶許可證因借款需要而開立的，應(yīng)出具借款合同專用存款賬戶開立基本存款賬戶需提供的材料基本存款賬戶開戶許可證專項(xiàng)資金管理的批文或證明文件臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)機(jī)構(gòu)∶駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文異地建筑施工及安裝單位∶營業(yè)執(zhí)照（正本）、基本存款賬戶開戶許可證、施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同臨時(shí)存款賬戶異地臨時(shí)經(jīng)營單位∶營業(yè)執(zhí)照（正本）;基本存款賬戶開戶許可證、臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文注冊驗(yàn)資∶工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。1.準(zhǔn)備相關(guān)證件和資料工作流程2一填寫開戶申請書任務(wù)實(shí)施2.填寫開戶申請書填寫一式三聯(lián)的“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”，其中一聯(lián)存款人保存，一聯(lián)開戶銀行保存，一聯(lián)由開戶銀行報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。業(yè)務(wù)流程3一中國人民銀行核準(zhǔn)任務(wù)實(shí)施3.中國人民銀行核準(zhǔn)中國人民銀行當(dāng)?shù)氐姆种袑?bào)送的開戶資料進(jìn)行審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)并銀行開戶許可證，由開戶銀行交給企業(yè);不符合條件的，出具審核意見連同開戶資料一并退回。業(yè)務(wù)流程4一領(lǐng)取開戶許可證任務(wù)實(shí)施4.領(lǐng)取開戶許可證業(yè)務(wù)流程4一開立賬戶任務(wù)實(shí)施5.開立賬戶一般來講，存款人只能開立一個(gè)基本存款賬戶。經(jīng)審核同意，并頒發(fā)銀行開戶許可證的單位就可以在銀行開立基本存款賬戶，進(jìn)行日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)。開戶銀行需在印鑒卡上打印申請人開立基本存款賬戶的賬號，并加蓋"基本存款戶"印章后，轉(zhuǎn)交給申請人留存。工作任務(wù)二變更銀行賬戶業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練任務(wù)引領(lǐng)開立銀行賬戶任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：：2023年3月15日湖南施邑服飾有限公司因業(yè)務(wù)擴(kuò)展需要，增加注冊資金200萬元，辦理賬戶變更手續(xù)。企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湘潭市下攝司街2號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0571—55359806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售納稅人登記號：430895331042863開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行建設(shè)南路支行，43018564738282762，行號：230458會計(jì)部門人員安排：出納——李曉會計(jì)——汪小麗、劉芳會計(jì)主管——張宏任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析1.存款人申請變更。核準(zhǔn)銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，存款人應(yīng)及時(shí)到開戶銀行申請辦理開戶資料信息變更手續(xù)，填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，并加蓋單位公章，連同相關(guān)證明文件及開戶許可證在5個(gè)工作日內(nèi)提交開戶銀行。2.存款人變更賬號。如因各金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)系統(tǒng)升級改造等原因改變存款人賬號的，應(yīng)由其開戶銀行造具賬號變更清冊與證明資料一并提交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种修k理變更手續(xù)。3.基本存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”?！稗D(zhuǎn)戶”是指存款人因遷址或其他需要，在原基本存款賬戶開戶銀行撤銷基本存款賬戶后，選擇其他銀行，申請重新開立基本存款賬戶的行為。4.單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印鑒卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。任務(wù)實(shí)施Exeutethetask工作流程-1任務(wù)實(shí)施1.填寫變更銀行結(jié)算賬戶申請書工作流程2任務(wù)實(shí)施2.提交相關(guān)證明資料企業(yè)將加蓋公章的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，連同相關(guān)證明文件及開戶許可證有5個(gè)工作日內(nèi)提交開戶銀行，由開戶銀行辦理變更手續(xù)。業(yè)務(wù)流程3任務(wù)實(shí)施3.銀行審核工作任務(wù)三撤銷銀行賬戶業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練任務(wù)引領(lǐng)撤銷銀行賬戶任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2026年3月20日湘潭紅星科技有限責(zé)任公司因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算，撤銷其（基本戶）中國建設(shè)銀行湘潭市下攝司支行賬戶，請辦理賬戶撤銷手續(xù)。企業(yè)名稱：湘潭紅星科技有限責(zé)任公司地址：湘潭下攝司路85號法人代表：孫豐（身份證注冊資金：400萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0571—86739158企業(yè)信用證代碼：3201224882A3393開戶銀行：（基本戶）中國建設(shè)銀行湘潭市下攝司支行基本賬戶賬號：330118090325921452行號：221458開戶許可證核準(zhǔn)號：J792483247329052剩余憑證：空白轉(zhuǎn)賬支票號碼：14563023~14563025；空白現(xiàn)金支票號碼：2314501~023145025；空白電匯單：IX129045~IX129050任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析（一）存款人有下列情形，應(yīng)向開戶銀行撤銷賬戶：被撤銷、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的：存款人必須于5個(gè)工作日內(nèi)主動(dòng)向開戶銀行提出撤銷申請，但有未清償債務(wù)的，不得撤銷；先撤銷一般存款賬戶、專用存款及臨時(shí)存款戶，將資金轉(zhuǎn)入基本戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。因遷址需要變更開戶銀行的；其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的：撤銷基本戶后，需要重新開立的，應(yīng)在撤銷后10內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。存款人因注冊驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶，在驗(yàn)資期滿后，如未獲核準(zhǔn)，應(yīng)申請撤銷注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，并退還原匯款人資金。2.3知識鏈接任務(wù)分析LOREM法人或授權(quán)人企業(yè)負(fù)責(zé)人存款人開戶行填寫“撤銷銀行結(jié)算戶申請書2個(gè)工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)

撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告任務(wù)實(shí)施Exeutethetask工作流程-1任務(wù)實(shí)施1.填寫撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書工作流程2任務(wù)實(shí)施2.提交相關(guān)證明資料存款人撒銷銀行結(jié)算賬戶，必須與銀行核對存款余額，交回各種重要的空白票據(jù)、結(jié)憑證，撤銷基本存款賬戶還需要交回開戶許可證。業(yè)務(wù)流程3任務(wù)實(shí)施3.銀行受理銀行在收到存款人撤銷銀行賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)當(dāng)于2個(gè)工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)，同時(shí)于撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告?？偨Y(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能開立、變更、撤銷單位結(jié)算賬戶申請書填制60各要素填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

簽章錯(cuò)一處扣5分，少簽一處扣5分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———轉(zhuǎn)賬支票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：轉(zhuǎn)賬支票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)轉(zhuǎn)賬支票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)1：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員向開戶銀行購買空白普通支票1本。典型業(yè)務(wù)2：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員簽發(fā)工商銀行支票，支付湘潭鋼鐵廠購貨款。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析一、支票概念及分類支票（Cheque，Check）是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

1、現(xiàn)金支票：支票上印有“現(xiàn)金”字樣，只能用于支取現(xiàn)金2、轉(zhuǎn)賬支票：支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣，只能用于轉(zhuǎn)賬3、普通支票：支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣，可用于支取現(xiàn)金，也可轉(zhuǎn)賬；在支票左上角劃兩條平行線為劃線支票，只能用于轉(zhuǎn)賬。2.3知識鏈接任務(wù)分析購買支票由專人（一般是出納）負(fù)責(zé)支票的購買及使用，購買時(shí)帶上印鑒章去基本存款開戶銀行，填寫一式三聯(lián)票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單，并在第二聯(lián)上加蓋預(yù)留銀行印鑒，交給銀行購買支票。收到銀行的憑證回單，據(jù)以入賬.借：財(cái)務(wù)費(fèi)用貸：銀行存款空白支票管理

專人保管，票印分管；不得預(yù)蓋印鑒和隨意外帶，更不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人。單位撤并時(shí)交回銀行注銷。2.3知識鏈接任務(wù)分析支票使用管理程序領(lǐng)取支票，先填寫《支票領(lǐng)用審批單》，注明用途、金額，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字，再到出納處領(lǐng)取支票，并登記“支票領(lǐng)用登記薄”。使用要求1．用藍(lán)黑、碳素墨水或墨汁填寫；2．不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空頭支票；3．不準(zhǔn)將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人使用，不準(zhǔn)將支票做抵押；4．支票的內(nèi)容如有更改，必須由簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印鑒，但金額、簽發(fā)日期、收款人名稱不準(zhǔn)更改；5．作廢支票不得撕毀，應(yīng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起妥善保存，并在支票使用登記簿上注明作廢。2.3知識鏈接任務(wù)分析已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失，可以向銀行申請掛失；已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，可請求收款人協(xié)助防范。注意：要素齊全，才能掛失到開戶行申請掛失，填寫《支票掛失申請書》載明申請人（權(quán)利人）名稱，支票喪失原因、支票種類、出票人戶名、帳號、支票號碼、支票金額和出票日期等，并在掛失申請書上簽字或蓋章交給開戶銀行，您在掛失止付后3日內(nèi)到人民法院申請公示催告即可。2.3知識鏈接任務(wù)分析二、支票結(jié)算的基本規(guī)定1、簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫2、支票出票日期應(yīng)使用規(guī)范的中文大寫填寫。在填寫月為1~9、10的，日為1~9，10、20、30的，應(yīng)在大寫漢字前加“零”；月為11、12，日為11~19時(shí)，應(yīng)在其前加“壹”。3、支票金額大小寫兩者必須一致，中文大寫用正楷，緊接“人民幣”字樣填寫。4、支票的出票日期、出票金額、收款人名稱不得更改5、支票一律記名6、支票有效期為10天7、支票上出票人的簽章必須與預(yù)留印鑒相符8、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票9、已簽發(fā)支票遺失，可向銀行申請掛失2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)-1任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)-1：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員向開戶銀行購買空白普通支票1本，費(fèi)用30元每本。典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施1.填寫空白支票請購單典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施2.銀行審核經(jīng)過銀行核對印鑒相符后，發(fā)給申請企業(yè)空白支票，按規(guī)定收取工本費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，并在支票登記簿上注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用單位、支票起訖號碼等，以備查對。同時(shí)在空白支票請購單上填列請購憑證的起止號碼，并將銀行收取的手續(xù)費(fèi)回單典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施3.領(lǐng)取空白支票每個(gè)賬戶一次只能購買一本支票，業(yè)務(wù)量大的可以適當(dāng)放寬。企業(yè)因撤銷、合并或其他原因注銷賬戶時(shí)，應(yīng)將剩余的空白支票交回銀行注銷。請購人取得空白支票后，在空白支票請購單"請購人簽收"處簽字。典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施4.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施5.登記日記賬典型業(yè)務(wù)-2任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)-2：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員簽發(fā)工商銀行支票，支付上月欠湘潭棉紡廠購貨款。典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施1.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票當(dāng)場清點(diǎn)現(xiàn)金是否與實(shí)際結(jié)算金額一致，并檢查貨幣的真?zhèn)涡裕龅绞崭秲汕?，錢票兩清典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施2.銀行辦理轉(zhuǎn)賬正送支票與倒送支票支票簽發(fā)后一般將支票正聯(lián)交收款人簽收，這種情況稱正送支票；另外一種情況收款單位不取支票，由付款單位另填寫進(jìn)賬單連同簽發(fā)好的轉(zhuǎn)賬支票交付款單位自己開戶行轉(zhuǎn)賬給收款單位，稱為倒送支票。典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施3.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施4.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

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分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

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賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———轉(zhuǎn)賬支票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：轉(zhuǎn)賬支票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)轉(zhuǎn)賬支票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)1：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員收到湘潭市百貨有限公司轉(zhuǎn)賬支票1張用來歸還前欠貨款。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月11日，湖南施邑服飾有限公司出納員收到湘潭市百貨有限公司轉(zhuǎn)賬支票1張用來歸還前欠貨款。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核轉(zhuǎn)賬支票：請查出下列支票的錯(cuò)誤點(diǎn)。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核轉(zhuǎn)賬支票：請查出下列支票的錯(cuò)誤點(diǎn)。序號錯(cuò)誤點(diǎn)正確寫法1出票日期貳零壹叁年零叁月零壹日2收款人名稱湖南施邑服飾有限公司3大寫金額少“整”字4小寫金額少“￥”字5印章少法人章典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核轉(zhuǎn)賬支票1.支票收款人或被背書人是否為本企業(yè)；2.支票簽發(fā)日期是否在付款期內(nèi)；大小寫金額是否一致；3.大小寫金額、簽發(fā)日期和收款人有無更改；4.簽發(fā)人蓋章是否齊全。怎樣審核，審核關(guān)鍵點(diǎn)在哪？典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.支票背面蓋章（背書）附加信息：被背書人：

背書人簽章：

年月日中國工商銀行湖南省湘潭建設(shè)南路支行委托收款20230311我是出納我是主管我是總經(jīng)理秘書典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.填寫進(jìn)賬單典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施4.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施5.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

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分，每少一張扣

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記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

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賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

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職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———銀行本票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：銀行本票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行本票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月12日，湖南施邑服飾有限公司出納員向工行申請銀行本票一張用于支付廣告宣傳費(fèi)用，湘潭市詩香廣告服務(wù)公司開戶行是中國建設(shè)銀行湘潭分行電城支行，賬號：384398673813430090任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析一、銀行本票概念及適用范圍

銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或都持票人的票據(jù)。

適用于單位和個(gè)人在同城范圍內(nèi)的商品交易和勞務(wù)供應(yīng)及其他款項(xiàng)的結(jié)算。

銀行本票可以分為定額銀行本票和不定額銀行本票。定額銀行本票面額為1000元、5000元、10000元和50000元。不定額銀行本票一式兩聯(lián)，第一聯(lián)出票行留存，結(jié)清本票時(shí)作借方憑證附件；第二聯(lián)出票行結(jié)清本票時(shí)作借方憑證2.3知識鏈接任務(wù)分析二、銀行本票結(jié)算的基本規(guī)定（一）銀行本票一律記名（二）銀行本票允許背書轉(zhuǎn)讓（三）銀行本票的付款期限最長不超過2個(gè)月。逾期不予受理（四）銀行本票需支取現(xiàn)金的，在“銀行本票申請書”上填明“現(xiàn)金”字樣，收款人為單位的不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。（五）銀行本票見票即付（六）注明“現(xiàn)金”字樣的本票丟失可掛失，“轉(zhuǎn)賬”字樣不予掛失（七）遺失的本票在付款期滿后1個(gè)月確未冒領(lǐng)，可以辦理退款手續(xù)2.3知識鏈接任務(wù)分析三、銀行本票退票規(guī)定申請人未使用本票要求退款時(shí)，在銀行開戶的持票人填寫“進(jìn)賬單”一并交銀行辦理退款；未開立存款賬戶的持票人，在未用的銀行本票背面簽章，并交有關(guān)證件，審核無誤后方可退款。四、銀行本票結(jié)算的賬務(wù)處理銀行本票通過”其他貨幣資金-銀行本票存款”核算2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月12日，湖南施邑服飾有限公司出納員向工行申請銀行本票一張用于支付廣告宣傳費(fèi)用，湘潭市詩香廣告服務(wù)公司開戶行是中國建設(shè)銀行湘潭分行電城支行，賬號：384398673813430090典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.填寫銀行本票的業(yè)務(wù)委托書典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.申請辦理銀行本票銀行受理企業(yè)遞交的一式三聯(lián)的銀行本票業(yè)務(wù)委托書，在收妥款項(xiàng)后，據(jù)以簽發(fā)銀行本票。如簽發(fā)不定額本票時(shí)，需要支取現(xiàn)金的，在銀行本票上劃去"轉(zhuǎn)賬"字樣;用于轉(zhuǎn)賬的在銀行本票上劃去"現(xiàn)金"字樣，加蓋印鑒，用壓數(shù)機(jī)壓印出票金額，將銀行本票與加蓋銀行印章的業(yè)務(wù)委托書"回單聯(lián)"一并交給申請人辦理結(jié)算。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施4.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

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分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

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分，每少一張扣

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賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

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分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———銀行本票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：銀行本票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行本票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月12日，湖南施邑服飾有限公司收到湘潭市雙峰服裝有限公司銀行本票一張，用于支付前欠貨款，該公司賬號：1132090142820345862，開戶行建設(shè)銀行湖南省湘潭建設(shè)南路支行。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月12日，湖南施邑服飾有限公司收到湘潭市雙峰服裝有限公司銀行本票一張，用于支付前欠貨，該公司賬號1132090142820345862，開戶行建設(shè)銀行大寶南路支行。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核銀行本票1.銀行本票收款人或被背書人是否為本企業(yè)；2.銀行本票是否在規(guī)定的付款期限（2個(gè)月）內(nèi)；必須記載事項(xiàng)是否齊全；3.出票行簽章是否符合規(guī)定；4.不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；5.出票金額、出票日期是否更改;6.背書是否連續(xù)。怎樣審核，審核關(guān)鍵點(diǎn)在哪？典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.本票背面蓋章（背書）中國工商銀行湖南省湘潭建設(shè)南路支行我是出納我是主管我是總經(jīng)理秘書典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.填寫進(jìn)賬單典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施4.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施5.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———銀行匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：銀行匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)1：2023年3月13日，湖南施邑服飾有限公司出納員向建行申請銀行匯票金額12萬元一張用于準(zhǔn)備持往株洲市紡織材料公司采購材料；典型業(yè)務(wù)2：2023年3月14日，湖南施邑服飾有限公司采購員株洲市紡織材料公司采購材料回來，交回發(fā)票，并將材料交倉庫驗(yàn)收，余款退回。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3知識鏈接任務(wù)分析一、銀行匯票概念及特點(diǎn)銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。特點(diǎn)：適用范圍廣、票隨人走，錢貨兩清、信用度高，安全可靠、使用靈活，適應(yīng)性強(qiáng)、結(jié)算準(zhǔn)確，余款自動(dòng)退回2.3知識鏈接任務(wù)分析二、分類（一）、按作用：1、可轉(zhuǎn)讓：可轉(zhuǎn)讓銀行匯票，可以背書轉(zhuǎn)讓2、不可轉(zhuǎn)讓:不可轉(zhuǎn)讓銀行匯票，不得背書轉(zhuǎn)讓；3、現(xiàn)金銀行匯票：填明“現(xiàn)金”字樣的，可支取現(xiàn)金。申請人或者收款人均為個(gè)人時(shí)，可以申請現(xiàn)金銀行匯票；申請人或者收款人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。（二）、按適用范圍1、全國銀行匯票：全國銀行匯票可在全國范圍內(nèi)通匯，一般銀行使用的均為全國性通用的銀行匯票。2、區(qū)域性銀行匯票：如華東三省一市銀行匯票，在江蘇、浙江、安徽、上海三省一市范圍內(nèi)通匯。2.3知識鏈接任務(wù)分析三、銀行匯票結(jié)算的基本規(guī)定1、銀行匯票的簽發(fā)和解付：只能由中國人民銀行和商業(yè)銀行參加“全國聯(lián)行往來”的銀行機(jī)構(gòu)辦理。2、銀行匯票一律記名3、銀行匯票的付款期為1個(gè)月4、在銀行開立賬戶的收款人支取款項(xiàng)時(shí)，需背書后連同解訖通知、進(jìn)賬單、送交銀行辦理；未開立賬戶需用交驗(yàn)本人有效證件，并在銀行匯票背面簽章后辦理。5、支取現(xiàn)金：收款人需在兌付地支取現(xiàn)金的，需在“匯款金額”大寫欄，先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫匯款金額。6、分次支取的規(guī)定：以收款人名義設(shè)立臨時(shí)賬戶，只付不收，結(jié)清為止，不計(jì)利息。7、轉(zhuǎn)匯：可委托兌付銀行重新簽發(fā)銀行匯票，但收款人及用途不得改變，兌付銀行在銀行匯票上加蓋“轉(zhuǎn)匯”戳記。8、退匯：匯款單位因匯票超過了付款期限或其他原因沒有使用匯票款項(xiàng)時(shí)，可以分情況向簽發(fā)銀行申請退款9、掛失：注明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可掛失；注明收款單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶名稱的不可掛失；銀行匯票遺失后，付款期滿一個(gè)月內(nèi)，確未冒領(lǐng)，可退匯。2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)-1任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)1：2023年3月13日，湖南施邑服飾有限公司出納員向建行申請銀行匯票金額12萬元一張用于準(zhǔn)備持往株洲市紡織材料公司采購材料；典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施1.填寫空白支票請購單典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施2.銀行審核行受理企業(yè)遞交的一式三聯(lián)的銀行匯票業(yè)務(wù)委托書，經(jīng)過核對銀行匯票業(yè)務(wù)委托書內(nèi)容和印鑒，并在辦妥轉(zhuǎn)賬或收妥現(xiàn)金之后，即可向申請人簽發(fā)轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金的銀行匯票，并將銀行匯票（第二聯(lián)，表4-67）和解訖通知（第三聯(lián)，表4-68）典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施3.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)1一處理流程任務(wù)實(shí)施4.登記日記賬典型業(yè)務(wù)-2任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)-2：2023年3月14日，湖南施邑服飾有限公司采購員株洲市紡織材料公司采購材料回來，交回發(fā)票，并將材料交倉庫驗(yàn)收。典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施5.持往異地辦理結(jié)算申請人持銀行匯票（第二聯(lián)）和解訖通知（第三聯(lián)）向填明的收款人辦理結(jié)算。典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施6.款項(xiàng)清算收款人開戶銀行與匯票簽發(fā)銀行辦理內(nèi)部資金清算。銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由簽發(fā)銀行退交匯款人（表4-72）。典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施3.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)2一處理流程任務(wù)實(shí)施4.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練———銀行匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：銀行匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月14日，湖南施邑服飾有限公司收到大連昌盛服裝廠冷水江分廠銀行匯票一張用于購買HC2O1機(jī)床一臺，價(jià)格150855元。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月14日，湖南施邑服飾有限公司收到大連昌盛服裝廠冷水江分廠銀行匯票一張用于購買HC2O1機(jī)床一臺，價(jià)格150855元。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核銀行匯票1.收款人或背書人是否確為本單位；2.銀行匯票是否在付款期限內(nèi)，日期、金額等填寫是否正確無誤;票據(jù)專用章是否清晰；3.是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，與大寫出票金額是否一致；4.銀行匯票和解訖通知是否齊全、相符;必須記載的事項(xiàng)是否齊全。怎樣審核，審核關(guān)鍵點(diǎn)在哪？典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.填寫實(shí)際結(jié)算金額并背書審核無誤后，在匯款金額以內(nèi)，根據(jù)實(shí)際需要的款項(xiàng)辦理結(jié)算，并將實(shí)際結(jié)算金額和多余金額準(zhǔn)確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有關(guān)欄內(nèi)。全額解付的銀行匯票，應(yīng)在"多余金額"欄寫上"0"符號。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.銀行匯票背面蓋章（背書）典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施4.填寫進(jìn)賬單典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施5.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施6.登記日記賬總結(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

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分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練——商業(yè)承兌匯票結(jié)算業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：商業(yè)承兌匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)商業(yè)承兌匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司簽發(fā)建設(shè)銀行商業(yè)承兌匯票一張金額12萬元，用于支付株洲市金屬材料公司前欠貨款。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.2知識分析任務(wù)分析商業(yè)匯票的概念及適用范圍與分類（一）商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（二）商業(yè)匯票適用于在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，按照購銷合同先發(fā)貨后收款或延期付款的商品交易，同城或異地均可辦理。（三）商業(yè)匯票按承兌人的不同，可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。商業(yè)匯票結(jié)算的基本規(guī)定（一）使用商業(yè)匯票的單位必須是在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人（二）簽發(fā)商業(yè)匯票應(yīng)以商品交易為基礎(chǔ)，禁止簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)無商品交易的商業(yè)匯票（三）商業(yè)匯票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓（四）商業(yè)匯票承兌期限，由交易雙方商定，最長不超過6個(gè)月（五）商業(yè)匯票到期后，一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，銀行不支付現(xiàn)金（六）無款支付的規(guī)定：商業(yè)承兌匯票：付款人開戶行注明付款人“無款支付”字樣，同時(shí)銀行按匯票票面金額的5%但不低于1000無的罰款，并處以2%賠償金給收款人。銀行承兌匯票：付款人無款支付時(shí)，銀行向收款人無條件支付款項(xiàng)。對尚未收回的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入付款人的逾期限貸款戶，每日按萬分之五計(jì)收罰息。2.2知識分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司簽發(fā)建設(shè)銀行商業(yè)承兌匯票一張金額12萬元，用于支付株洲市紡織材料公司前欠貨款，株洲市紡織材料公司開戶行是中國工商銀行株洲白云支行，賬號9226860123452689247，付款期3個(gè)月，合同號20230302典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.簽發(fā)商業(yè)承兌匯票典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.承兌商業(yè)承兌匯票典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施4.到期兌付付款人收到開戶銀行轉(zhuǎn)來委托收款的托收憑證第五聯(lián)（付款通知）及所附商業(yè)承兌匯票，經(jīng)與商業(yè)承兌匯票第一聯(lián)核對無誤后，應(yīng)于當(dāng)日通知銀行付款（此部分在委托收款結(jié)算方式將詳細(xì)講解）。付款人在接到付款通知的次日起3日內(nèi)（遇法定節(jié)假日順延）未通知銀行付款的，視同付款人承諾付款，銀行應(yīng)于付款人接到通知之日起第4日將款項(xiàng)劃給持票人。付款人提前收到由其承兌的商業(yè)匯票、應(yīng)通知銀行于匯票到期日付款。付款人存在合法抗辯事由拒絕支付的，應(yīng)自接到付款通知之日起3日內(nèi)，出具書面拒絕付款證明（即"拒絕付款理由書"），送交開戶銀行，銀行將拒絕付款證明和商業(yè)承兌匯票郵寄絕持票人開戶銀行，由持票人開戶行轉(zhuǎn)交給持票人。商業(yè)承兌匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)商業(yè)承兌匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司收到北京化工有限公司商業(yè)承兌匯票一張，金額132500元，此筆款項(xiàng)為北京化工有限公司原欠本公司貨款。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司簽發(fā)建設(shè)銀行商業(yè)承兌匯票一張金額12萬元，用于支付株洲市紡織材料公司前欠貨款，株洲市紡織材料公司開戶行是中國工商銀行株洲白云支行，賬號9226860123452689247，付款期3個(gè)月，合同號20230302典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核商業(yè)承兌匯票怎樣審核，審核關(guān)鍵點(diǎn)在哪？1.是否為中國人民銀行統(tǒng)一印制的商業(yè)承兌匯票；2.匯票的簽發(fā)和到期日期、收款單位名稱、賬號、開戶銀行等欄目是否填寫齊全；3.匯票上的印鑒是否齊全;匯票是否超過有效承兌期限；4.匯票上有無注明"不得轉(zhuǎn)讓"字樣，經(jīng)轉(zhuǎn)讓的匯票，背書是否連續(xù)，簽章是否正確。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.到期填寫委托收款的托收憑證收款人根據(jù)審核無誤的商業(yè)承兌匯票將填寫一式五聯(lián)委托收款的托收憑證。4.銀行受理委托收款的托收憑證收收款人開戶銀行審查受理后，將委托收款的托收憑證第一聯(lián)回單加蓋銀行業(yè)務(wù)受理章相退回收款人。收款人開戶行將有關(guān)單證寄交付款人開戶銀行，以通知付款人。5.收到開戶行收賬通知收款人開戶銀行和付款人開戶銀行進(jìn)行票據(jù)交換、審核、資金的劃撥?？铐?xiàng)到賬后開戶銀行通知收款人辦理收款。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施6.編制記賬憑證制單人員根據(jù)開戶銀行轉(zhuǎn)來委托收款的托收憑證第四聯(lián)收賬通知，據(jù)以編制記賬憑證，并交于會計(jì)審核。7.登記銀行日記賬出納人員根據(jù)審核無誤的記賬憑證，序時(shí)登記銀行存款日記賬。同時(shí)，在記賬憑證中"記賬"欄劃上記賬符號"√"，并在記賬憑證下方加蓋記賬人簽章?？偨Y(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

5

分

賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU項(xiàng)目四銀行業(yè)務(wù)處理能力訓(xùn)練——銀行承兌匯票結(jié)算業(yè)務(wù)處理任務(wù)分析情境導(dǎo)入技能提升任務(wù)實(shí)施CONTENT總結(jié)評價(jià)上次任務(wù)總結(jié)上次任務(wù)總結(jié)LastTaskSummary老師評價(jià)基本準(zhǔn)確、規(guī)范、細(xì)致、崗位責(zé)任分明學(xué)生互評認(rèn)真、細(xì)致、公平最佳小組：銀行承兌匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行承兌匯票付款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司向工行申請銀行承兌匯票一張，用于支付株洲市紡織材料公司采購款，，株洲市紡織材料公司開戶行是中國工商銀行株洲白云支行，賬號：9226860123452689247任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司向工行申請銀行承兌匯票一張，用于支付株洲市紡織材料公司采購款。，株洲市紡織材料公司開戶行是中國工商銀行株洲白云支行，賬號：9226860123452689247，行號：217903典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.簽發(fā)和承兌銀行承兌匯票典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.簽發(fā)和承兌銀行承兌匯票典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.到期付款承兌申請人（付款人）應(yīng)于銀行承兌匯票到期彰將票款足額交存銀行，以備到期支付票款。銀行承兌匯票到期，付款人無款支付或不足支付的，銀行除憑匯票向收款人無條件款項(xiàng)外，將根據(jù)承兌協(xié)議對付款人執(zhí)行扣款。對尚未收回的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入付款人的逾期貸款戶，并按每日0.05%計(jì)收罰息。4.編制記賬憑證制單會計(jì)根據(jù)銀行傳來委托收款的托收憑證第五聯(lián)付款通知編制記賬憑證，并交總賬會計(jì)審核5.登記銀行日記賬出納人員根據(jù)審核無誤的記賬憑證，序時(shí)登記銀行存款日記賬。同時(shí)，在記賬憑證中"記賬"欄劃上記賬符號"√"，并在記賬憑證下方加蓋記賬人簽章。銀行承兌匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)銀行承兌匯票收款業(yè)務(wù)處理任務(wù)引領(lǐng)典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司收到江豐實(shí)業(yè)有限公司銀行承兌匯票見一張用于歸還前欠我公司貨款。任務(wù)分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任務(wù)分析2.2知識結(jié)構(gòu)分析任務(wù)分析2.3企業(yè)背景資料任務(wù)分析企業(yè)基本信息企業(yè)名稱：湖南施邑服飾有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘區(qū)建設(shè)南路83號法人代表：孫豐注冊資金：1000萬元企業(yè)類型：有限責(zé)任公司（增值稅一般納稅人）聯(lián)系電話：0731－53559806經(jīng)營范圍：服裝設(shè)計(jì)、制造、加工和銷售開戶許可證號：J1920002491601企業(yè)統(tǒng)一社會信用代碼：9143016014598A1489開戶銀行（基本戶）：中國工商銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，2902850014587401563，行號：230648開戶銀行（一般結(jié)算戶）：中國建設(shè)銀行湖南省湘潭市建設(shè)南路支行，43008501245970125694，行號：211322）會計(jì)部門人員安排：出納——李雅會計(jì)——趙桂燃、李亦芳會計(jì)主管：劉利明

貨幣資金賬戶期初余額：庫存現(xiàn)金：￥15,322.50元；銀行存款：基本戶：￥4,583,810.00元；一般結(jié)算戶：￥409,812.00元；支付寶賬戶：￥34,572.45任務(wù)實(shí)施Exeutethetask典型業(yè)務(wù)任務(wù)實(shí)施典型業(yè)務(wù)：2023年3月15日，湖南施邑服飾有限公司簽發(fā)建設(shè)銀行商業(yè)承兌匯票一張金額12萬元，用于支付株洲市紡織材料公司前欠貨款，株洲市紡織材料公司開戶行是中國工商銀行株洲白云支行，賬號9226860123452689247，付款期3個(gè)月，合同號20230302典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施1.審核銀行承兌匯票怎樣審核，審核關(guān)鍵點(diǎn)在哪？1.是否為中國人民銀行統(tǒng)一印制的商業(yè)承兌匯票；2.匯票的簽發(fā)和到期日期、收款單位名稱、賬號、開戶銀行等欄目是否填寫齊全；3.匯票上的印鑒是否齊全;匯票是否超過有效承兌期限；4.匯票上有無注明"不得轉(zhuǎn)讓"字樣，經(jīng)轉(zhuǎn)讓的匯票，背書是否連續(xù)，簽章是否正確。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施2.編制記賬憑證典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施3.到期填寫委托收款的托收憑證收款人根據(jù)審核無誤的商業(yè)承兌匯票將填寫一式五聯(lián)委托收款的托收憑證。4.銀行受理委托收款的托收憑證收收款人開戶銀行審查受理后，將委托收款的托收憑證第一聯(lián)回單加蓋銀行業(yè)務(wù)受理章相退回收款人。收款人開戶行將有關(guān)單證寄交付款人開戶銀行，以通知付款人。5.收到開戶行收賬通知收款人開戶銀行和付款人開戶銀行進(jìn)行票據(jù)交換、審核、資金的劃撥。款項(xiàng)到賬后開戶銀行通知收款人辦理收款。典型業(yè)務(wù)一處理流程任務(wù)實(shí)施6.編制記賬憑證制單人員根據(jù)開戶銀行轉(zhuǎn)來委托收款的托收憑證第四聯(lián)收賬通知，據(jù)以編制記賬憑證，并交于會計(jì)審核。7.登記銀行日記賬出納人員根據(jù)審核無誤的記賬憑證，序時(shí)登記銀行存款日記賬。同時(shí)，在記賬憑證中"記賬"欄劃上記賬符號"√"，并在記賬憑證下方加蓋記賬人簽章?？偨Y(jié)評價(jià)Conclusion&Evaluation4.1評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)總結(jié)評價(jià)考核項(xiàng)目權(quán)重考核內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)考核得分小組評價(jià)教師評價(jià)綜合得分專業(yè)技能原始憑證填制30各種原始憑證填制齊全、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分，每少一張扣

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記賬憑證編制20手工記賬憑證填制完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

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賬簿登記10手工賬簿登記完整、正確，每處錯(cuò)誤扣

2

分

職業(yè)素養(yǎng)組織紀(jì)律20服從組長安排，不曠工、不遲到早退、不中途離開現(xiàn)場，不做與項(xiàng)目無關(guān)的事情

溝通協(xié)作10分工合理，按規(guī)定流程進(jìn)行操作，進(jìn)行有效溝通

工作態(tài)度5工作積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，恪守誠信、追求嚴(yán)謹(jǐn)

工作效率5保持良好工作環(huán)境，有效利用各種工具，按時(shí)完成任務(wù)、質(zhì)量高。

合計(jì)

課前課后對比、收獲與不足1.知識方面2.技能方面3.素養(yǎng)方面4.2學(xué)生總結(jié)總結(jié)評價(jià)選出最佳改進(jìn)小組投票總結(jié)評價(jià)THANKYOU商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理工作情境：

2023年3月20日，湖南施邑服飾有限公司因資金緊張，準(zhǔn)備將3月15日收到的未到期的情境導(dǎo)入任務(wù)分析任務(wù)實(shí)施任務(wù)評價(jià)學(xué)習(xí)總結(jié)銀行承兌匯票到開戶銀行建行辦理貼現(xiàn)。當(dāng)期的月貼現(xiàn)率為0.4%。貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)凈額？？【工作流程】銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)工作基本處理程序任務(wù)分析情境導(dǎo)入任務(wù)實(shí)施任務(wù)評價(jià)學(xué)習(xí)總結(jié)1計(jì)算貼現(xiàn)利息2銀行承兌背書3填寫貼現(xiàn)申請書4銀行辦理貼現(xiàn)5收到銀行收賬通知6填制憑證7登記日記賬任務(wù)分析情境導(dǎo)入任務(wù)實(shí)施任務(wù)評價(jià)學(xué)習(xí)總結(jié)銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。資金需求提前變現(xiàn)貼現(xiàn)利息融資行為一、關(guān)于貼現(xiàn)申請貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)備貼現(xiàn)資料：1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書；2、銀行承兌匯票貼