關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范指南

關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范指南合同編號(hào)：__________合同各方當(dāng)事人：第一條定義與解釋1.1關(guān)聯(lián)交易：指甲方與乙方之間因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在相互之間進(jìn)行的資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、資源互換、服務(wù)提供、資金往來(lái)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。1.2本指南：指甲方與乙方簽訂的關(guān)于關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范的書(shū)面文件，包括本頁(yè)及附件。1.3法律法規(guī)：指《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)。第二條合規(guī)原則2.1甲乙雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保關(guān)聯(lián)交易的合法性、合規(guī)性。2.2甲乙雙方應(yīng)確保關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性、合理性，避免利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送、損害公司利益及股東權(quán)益。2.3甲乙雙方應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審批制度，明確審批流程、權(quán)限和責(zé)任，確保關(guān)聯(lián)交易決策的合規(guī)性。第三條關(guān)聯(lián)交易范圍3.1甲乙雙方進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易包括但不限于：資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、資源互換、服務(wù)提供、資金往來(lái)等。3.2甲乙雙方應(yīng)嚴(yán)格按照本指南及內(nèi)部相關(guān)規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，確保交易價(jià)格的公允性、合理性。第四條關(guān)聯(lián)交易決策4.1甲乙雙方在進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易前，應(yīng)提交至各自董事會(huì)或股東大會(huì)審批。4.2甲乙雙方應(yīng)按照審批權(quán)限和流程進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的決策，確保決策的合規(guī)性。4.3甲乙雙方應(yīng)保留關(guān)聯(lián)交易決策的相關(guān)書(shū)面文件，以備查驗(yàn)。第五條信息披露5.1甲乙雙方應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地披露關(guān)聯(lián)交易信息。5.2甲乙雙方應(yīng)在年度報(bào)告、季度報(bào)告等相關(guān)報(bào)告中詳細(xì)披露關(guān)聯(lián)交易的金額、比例、性質(zhì)等信息。第六條審計(jì)與監(jiān)督6.1甲乙雙方應(yīng)定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)，確保關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性、合法性。6.2甲乙雙方應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，防止利益沖突和利益輸送。6.3甲乙雙方應(yīng)積極配合監(jiān)管部門(mén)的檢查，如實(shí)提供關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)資料。第七條違約責(zé)任7.1如甲乙雙方違反本指南的規(guī)定，給對(duì)方造成損失的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。7.2甲乙雙方應(yīng)嚴(yán)格按照本指南約定的條款履行各自的權(quán)利和義務(wù)，確保關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性。第八條爭(zhēng)議解決8.1甲乙雙方在履行本指南過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。8.2如協(xié)商不成，甲乙雙方應(yīng)提交至有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。第九條附則9.1本指南自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為_(kāi)___年。9.2本指南一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________簽訂日期：__________一、附件列表：1.甲方企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2.乙方企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件3.甲方公司章程4.乙方公司章程5.甲乙雙方之間關(guān)聯(lián)交易的詳細(xì)資料6.甲乙雙方內(nèi)部審批關(guān)聯(lián)交易的制度文件7.甲乙雙方關(guān)聯(lián)交易的信息披露文件8.審計(jì)關(guān)聯(lián)交易的報(bào)告9.監(jiān)管部門(mén)要求提交的相關(guān)資料二、違約行為及認(rèn)定：1.違反法律法規(guī)：指甲乙雙方在履行關(guān)聯(lián)交易過(guò)程中，違反《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)的行為。2.未按審批流程決策：指甲乙雙方未按照本指南及內(nèi)部相關(guān)規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的決策。3.信息披露不真實(shí)、不完整、不準(zhǔn)確、不及時(shí)：指甲乙雙方在披露關(guān)聯(lián)交易信息時(shí)，存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。4.未配合監(jiān)管部門(mén)檢查：指甲乙雙方在監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易檢查時(shí)，不配合并提供相關(guān)資料的行為。三、法律名詞及解釋?zhuān)?.關(guān)聯(lián)交易：指甲方與乙方之間因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在相互之間進(jìn)行的資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、資源互換、服務(wù)提供、資金往來(lái)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2.內(nèi)部審批制度：指甲乙雙方為規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，建立的明確的審批流程、權(quán)限和責(zé)任的制度。3.信息披露：指甲乙雙方按照相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地披露關(guān)聯(lián)交易信息。4.審計(jì)：指甲乙雙方定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行的一種檢查，以確保交易的合規(guī)性、合法性。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：甲乙雙方在履行關(guān)聯(lián)交易過(guò)程中，可能出現(xiàn)不符合法律法規(guī)的行為。解決辦法：甲乙雙方應(yīng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和理解，確保關(guān)聯(lián)交易的合法性。2.問(wèn)題：甲乙雙方在決策關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可能出現(xiàn)未按審批流程決策的情況。解決辦法：甲乙雙方應(yīng)明確審批流程和權(quán)限，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行決策。3.問(wèn)題：甲乙雙方在信息披露過(guò)程中，可能出現(xiàn)不真實(shí)、不完整、不準(zhǔn)確、不及時(shí)的情況。解決辦法：甲乙雙方應(yīng)加強(qiáng)信息披露的審核，確保信息披露的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性。4.問(wèn)題：甲乙雙方可能不配合監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行檢查。解決辦法：甲乙雙方應(yīng)積極配合監(jiān)管